浙江华正新材料股份有限公司内部控制审计报告

内部控制审计报告

中汇会审[2026]1411号

浙江华正新材料股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了浙江华正新材料股份有限公司(以下简称华正新材公司)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华正新材公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，华正新材公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：

中国·杭州

中国注册会计师：

报告日期：

2026年3月20日

营业执照

(副本)

统一社会信用代码

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类型 特殊普通合伙企业

出资额贰仟壹佰柒拾万元整

成立日期

2013年12月19日

执行事务合伙人 余强，高峰

经营范围 审查企业会计报表、出具审计报告：验证企业资本，出具验资报告：办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度决算审计；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训：法律、法规规定的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

主要经营场所 浙江省杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室

仅供中汇会审[2026]1411号报告使用

记机关

会计师事务所

执业证书

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）

首席合伙人：

主任会计师：高峰

经营场所：杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室

组织形式：

仅供中汇会审[2026]1411号报告使用

执业证书编号：特殊普通合伙

批准执业文号：33000014

批准执业日期：浙财会〔2013〕54号

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的应当向财政部门申请换发

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》

发证机关：

2024年12月3日

中华人民共和国财政部制

Aree te e e dto 同

Ar t e e om

R pA

110101301546 孙业亮

Anl l Rton 校

112 10 2018 Cat nceP日 1046 No.cate

Anl Rl Ron 校

Anl Rl Rton

本证书为持证人执行注册会计师法

定业务的资格证明本证书加盖省级以上注册会计师协会钢印后为有效证件

This certificate serves as a credential for the certificate holder to conduct the statutory business of CPAs This certificate is valid subject to being sealed with an embossed stamp by the Institute of Certified Public Accountants at provincial level or above.

中华人民共和国财政部制 Issued by the Ministry of Finance of the People's Republic of China

证书编号：110101560765No. of Certificate

批准注册协会：Authorized Instite f CP浙江省注册会计师协会

发证日期： 年 月 日dDate of Issuance 2019/y06 m28

年度检验登记Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal

注册会计师任职资格检查(浙注协[2020]43号

男别性 Sesx

年度检验登记Annual Renewal Registration

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日月

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本证书经检“验合格，继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.