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资讯 深圳市有方科技股份有限公司内部控制审计报告
立信中联审字[2026]D-1604 号
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
目 录
一、内部控制审计报告
第 1 页-第 2 页
二、营业执照
三、执业证书
内部控制审计报告
立信中联审字[2026]D-1604 号
深圳市有方科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了深圳市有方科技股份有限公司（以下简称有方科技或公司）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是有方科技董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有的局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，有方科技于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
五、强调事项段
我们提醒内部控制审计报告使用者关注：
本报告期内，有方科技公司在向供应商三、供应商四等供应商办理采购付款及资金支付，以及开立信用证、航信流转单、银行应收账款保理等结算业务时，存在未签署有效采购合同即支付款项，同时其资金流向与交易未能充分勾稽匹配，且未按相关制度规定严格履行审批程序的情形。
上述事项说明，公司在资金管理方面的内部控制运行存在薄弱环节。
本段内容不影响我们对财务报告内部控制有效性发表的审计意见。
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
(项目合伙人)
中国注册会计师：
中国天津市
2026年4月29日
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仅限出具报告使用
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注册会计师工作单位变更事项登记Registration of the Change of Working Unit by a CPA同意调出Agree the holder to be transferred from 同意调入Agree the holder to be transferred to立 | 注册会计师工作单位变更事项登记Registration of the Change of Working Unit by a CPA同意调出Agree the holder to be transferred from事务所CPAs转出协会盖章Stamp of the transfer-out Institute of CPAs年 月 日/y /m /d同意调入Agree the holder to be transferred to事务所CPAs转入协会盖章Stamp of the transfer-in Institute of CPAs年 月 日/y /m /d |
崔洪伟120100230160证书编号： 120100230160No. of Certificate
批准注册协会： u注d册tutf圳市注册会计师协会
发证日期：Date of Issuance
| 姓名Full name | 崔洪伟 |
| 性别Sex | 男 |
| 出生日期Date of birth | 1983-04-19 |
| 工作单位Working unit | 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)深圳分所 |
| 身份证号码Identity card No. | 370782198304193079 |
年度检验登记Annual Renewal Registration
本证书经检验合格，继续有效一年。 This certificate is valid for another vear after this renewal.
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