募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

钜泉光电科技（上海）股份有限公司

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)中国·北京

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1 募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 1-3

2 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告 1-19

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]200Z0811号

钜泉光电科技（上海）股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的钜泉光电科技（上海）股份有限公司（以下简称钜泉科技公司）董事会编制的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供钜泉科技公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为钜泉科技公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是钜泉科技公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对钜泉科技公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，后附的钜泉科技公司2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了钜泉科技公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（以下无正文）

（此页无正文，为钜泉光电科技（上海)股份有限公司容诚专字[2026]200Z0811号报告之签字盖章页。)

钜泉光电科技（上海）股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将钜泉光电科技（上海）股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1523号文《关于同意钜泉光电科技（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，由主承销商国金证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票1,440.00万股，每股发行价格为人民币115.00元。截至2022年9月7日止，本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票1,440.00万股，募集资金总额为人民币165,600.00万元，扣除各项发行费用合计人民币16,362.97万元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币149,237.03万元。

截至 2022年9月7日止，公司本次募集资金净额149,237.03万元已全部到位，上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙)容诚验字[2022]200Z0053号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。

截至 2025年12月31日，本公司募集资金余额为人民币31,462.26万元。

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币

二、募集资金管理情况

根据有关法律法规及中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—一规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

根据相关规定和公司管理制度，公司和公司的子公司钜泉微电子（上海）有限公司开设了银行募集资金专户，并与银行、保荐机构国金证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》。三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

募集资金监管协议情况如下：

注1：因中国银行股份有限公司上海市张江支行无直接对外签署本次募集资金监管协议的授权，其上级单位中国银行股份有限公司上海市浦东开发区支行与公司、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；与公司及其子公司、保荐机构签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

注2：因招商银行股份有限公司上海张江支行无直接对外签署本次募集资金监管协议的授权，其上级单位招商银行股份有限公司上海分行与公司及其子公司、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

注3：因中国光大银行股份有限公司上海临港新片区支行无直接对外签署本次募集资金监管协议的授权，其上级单位中国光大银行股份有限公司上海分行与公司及其子公司、保荐机构签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目"）的资金使用情况

截至2025年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币71,420.86万元（其中包括永久补充流动资金的超募资金28,000万元和回购股份资金20,001.07万元)，2025年度实际投入募集资金7,577.67万元，具体使用情况详见附表：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2024年3月21日，公司分别召开了第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有资金方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间使用自有资金方式支付募投项目所需部分资金，后续以募集资金等额置换，定期从募集资金专户划转等额资金至公司非募集资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。

2025 年度，公司使用募集资金置换先期投入自有资金共计6,425.70万元。

募集资金置换先期投入表

单位：万元币种：人民币

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在利用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年3月21日，本公司分别召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币120,000万元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金（包括部分超募资金）进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、七天通知存款等），使用期限自公司第五届董事会第六次会议审议通过该事项授权到期之日起12个月内（即 2024年4月27日-2025年4月26日），在上述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。保荐机构对该事项出具了明确同

意的核查意见。

2025年4月15日，本公司分别召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在保证不影响募集资金投资计划正常进行以及确保资金安全的前提下，拟使用不超过人民币100,000万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金（包括部分超募资金）向银行、证券等金融机构购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、收益凭证等），使用期限自公司第五届董事会第十次会议审议通过该事项授权到期之日起12个月内（即2025年4月27日-2026年4月26日），在上述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。保荐机构对该事项出具了明确同意的核查意见。

截至2025年12月31日，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为54,200.00万元。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币

募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2025 年度，公司不存在利用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

2025年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司不存在节余募集资金使用情况

（八）募集资金使用的其他情况textcircled 1 部分募投项目延期情况

公司于2025年4月15日分别召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，同意在募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途和投资规模不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期，具体如下：

保荐机构发表了无异议的核查意见。本次部分募投项目延期事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

公司于2025年10月29日分别召开第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，同意在募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途和投资规模不发生变更的情况下，对部分募投项目进行延期，具体如下：

保荐机构发表了无异议的核查意见。本次部分募投项目延期事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

textcircled 2 使用募集资金向全资子公司增资情况

2025年10月29日，本公司分别召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募集资金投资项目的议案》，同意使用募集资金向全资子公司钜泉微电子（上海）有限公司增资人民币3,000.00 万元，其中分别使用1,500.00万元实施募集资金投资项目“双芯模组化智能电表之计量芯研发及产业化项目”和“智能电网双模通信 SoC 芯片研发及产业化项目”。本次增资完成后，钜泉微电子的注册资本将由人民币 22,000.00 万元增至人民币25,000.00万元，公司仍持有其 100% 股权。

具体内容详见2025年10月31日披露的《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-045）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2025年10月29日，本公司分别召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，同意公司终止首次公开发行股票超额募集资金投资项目“临港研发中心建设项目”，剩余募集资金暂时继续留存于募集资金专用账户。公司监事会及保荐机构对该事项发表了明确的同意意见。该事项已经公司2025年第一次临时股东会审议通过。

具体内容详见2025年10月31日披露的《关于终止部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-043）

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见

国金证券股份有限公司针对本公司2025年度募集资金存放与使用情况出具了《关于钜泉光电科技（上海）股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见》，核查报告认为，钜泉科技2025年度募集资金存放与实际使用情况符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法规和文件的规定，钜泉科技对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

附表：募集资金使用情况对照表

CO.,LTD.HANGHAI 限有限公司钜泉光电科技（上海份有限公司董事会9010 8

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

附表：

CO.LTD.限公司 H

注4：公司双芯模组化智能电表之计量芯研发及产业化项目建设期为36个月，2024年3月21日公司分别召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十次会议审议通过《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，延长该项目达到预定可使用状态至2025年12月；2025年10月29日分别召开第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，延长该项目达到预定可使用状态至2026年12月；2025年度该项目已通过部分研发产业化实现销售收入，但尚未盈利，项目尚处在投资建设期。

注5：公司双芯模组化智能电表之管理芯研发及产业化项目建设期为36个月，2024年3月21日公司分别召开第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十次会议审议通过《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，延长该项目达到预定可使用状态至2025年12月；2025年10月29日分别召开第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，延长该项目达到预定可使用状态至2026年12月；2025年度已通过部分研发产业化实现销售收入，但尚未盈利，项目尚处在投资建设期。

注：公司智能电网双模通信 SoC芯片研发及产业化项目建设期为36个月，2025年4月15日公司分别召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十五次会议审议通过《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，延长该项目达到预定可使用状态至2026年12月；2025年度已通过部分研发产业化实现销售收入，但尚未盈利，项目尚处在投资建设期。

CO.,LTD.公司

注7：公司张江研发中心建设项目项目建设期为36个月，2025年10月29日分别召开第六届董事会第三次会议、第六届监事会第三次会议审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》延长该项目达到预定可使用状态至2026年12月。

注8：2025年10月29日，本公司分别召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》，同意公司终止首次公开发行股票超额募集资金投资项目“临港研发中心建设项目”，剩余募集资金暂时继续留存于募集资金专用账户，并继续按照募集资金相关法律、法规要求进行存放和管理，同时公司将积极挖掘具有较强盈利能力、未来发展前景较好的项目，待审慎研究讨论确定投资项目后，将严格按照相关法律法规的规定，履行相应的审议和披露程序后，尽快实施新的投资项目。

注9：截至2025年12月31日，股份回购项目累计投入募集资金金额已超过承诺投入募集资金金额，主要原因系公司以部分闲置超募资金进行现金管理取得收益、利息收入追加回购所致。

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三 ） 身 7701020362092 月 注册会计师工作单位变更事项登记 Registration oftheCha Wrking UnitbyaCPA □ 出容厦行分司9 专用章转出协会盖章SpfP2022年 2 月 10 日id ge容城 事CPAs日E6注册会计师工作单位变更事项登记Registration ofthe Change ofWorking Unit by aCPA致同厦订分所 事务所转所专用章201911 8会计容城厦的分所 事转所专用201 月13名薛佳模 别男 Sex 出生日期1887-05-08 t华会计师事务所转殊普作单通合伙 身份证码310109198705082555 etityd No.

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年度检验登记 AnnualRenewal Registration 本证书经检验合格，继续有效一年。 Thiscertificateis validforanotheryearafter