上海康德莱企业发展集团股份有限公司

关于聘任会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名，从业人员总数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 802 名。2025 年经审计的业务收入总额为50.62 亿元，其中审计业务收入39.05 亿元，证券业务收入17.48 亿元。2025 年度上市公司审计客户家数770 家，主要行业涉及计算机、通信和其他电子设备制造业，专用设备制造业，化学原料和化学制品制造业，软件和信息技术服务业，医药制造业，电气机械和器材制造业，通用设备制造业等，审计收费总额为9.16 亿元，本公司同行业上市公司审计客户家数73 家。

2、投资者保护能力

截至 2025 年末，立信已计提职业风险基金1.71 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为7.7 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况如下：

投资者以龙力生物虚假陈述为由在济南中院对龙力生物、华英证券、立信等提起民事诉讼，立信受到行政处罚。一审法院判决立信承担30%的比例连带责任，立信将依法提起上诉。立信有足额资产，且购买了职业责任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。

投资者以保千里虚假陈述为由在深圳中院对保千里、立信等提起诉讼，立信仅受到监管措施，但未受到行政处罚。人民法院依法判决立信承担15%的补充或比例连带责任。

投资者以德威新材存在虚假陈述为由在南京中院对德威新材、周建明、陆仁芳、立信等提起诉讼，立信受到行政处罚。人民法院判决立信承担15%的比例连带责任。

投资者以日海智能存在虚假陈述为由在深圳中院对日海智能、立信等提起诉讼，立信受到了行政处罚。一审法院判决立信承担30%的比例责任，目前案件尚在二审审理中。

投资者以树业环保存在虚假陈述为由在汕头中院对树业环保、立信等提起诉讼，立信受到行政处罚。人民法院判决立信承担10%的比例连带责任。

3、诚信记录

立信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 7 次、监督管理措施42 次、自律监管措施6次、纪律处分3 次，涉及从业人员151 名。

（二）项目信息

1、基本信息

（1）项目合伙人近三年签署或复核上市公司审计报告情况：

姓名：张琦

（2）签字注册会计师近三年签署或复核上市公司审计报告情况： 姓名：杨致虹

（3）项目质量控制复核人近三年签署或复核上市公司审计报告情况：

姓名：高飞

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年没有不良记录。

3、独立性

立信及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

（1）定价原则

主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

（2）审计费用

公司 2026 年度审计费用220 万元，其中年报审计费用 170 万元，内控审计费用 50 万元。

二、拟聘任会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会对立信的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格审查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，其独立性、诚信状况等符合有关规定，能够满足公司 2026 年度财务报告审计和内部控制审计工作的要求，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2026 年度财务报告审计及内部控制审计机构。

（二）董事会的审议和表决情况

公司第六届董事会第六次会议以 9票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《公司关于聘任会计师事务所的议案》，同意聘任立信为公司2026 年度财务及内部控制审计机构。

（三）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司 2026 年第二次临时股东会审议，并自公司 2026 年第二次临时股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

上海康德莱企业发展集团股份有限公司董事会

2026 年 9 月 29 日

 报备文件

（一）《上海康德莱企业发展集团股份有限公司第六届董事会审计委员会第五次会议决议》