龙洲集团股份有限公司关于拟变更会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1．拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天职国际）

2．原聘任的会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称华兴）。

3．变更会计师事务所的原因：华兴因审计任务繁重、人员调整及其他项目时间安排变动等客观因素影响，经多轮内部资源协调后确认，预计无法按期完成公司 2026 年度审计相关工作，公司拟变更审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定，结合公司审计工作需求，经履行邀请招标程序并根据中标结果，公司拟聘请天职国际为公司 2026 年度财务报表及内部控制审计机构。公司已就变更会计师事务所事宜与前后任会计师事务所进行了充分沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事宜并确认无异议。

4．本次拟变更会计师事务所事项符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）规定。公司董事会、审计委员会对本次变更会计师事务所事项无异议，本次变更事项尚需提交公司股东会审议。

一、拟变更会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1．基本信息

2．投资者保护能力

天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2023 年度、2024 年、2025 年及2026 年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3．诚信记录

天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚1次、监督管理措施 11 次、自律监管措施 8 次和纪律处分 3 次。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 次、监督管理措施 12 次、自律监管措施 4 次和纪律处分4次，涉及人员42 名，不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。

（二）项目信息

1．基本信息

项目合伙人：杨勇先生，2017 年成为注册会计师，2013 年开始从事上市公司审计，2015 年开始从事挂牌公司审计，2014 年开始在天职国际执业，2023 年开始为本公司提供审计服务 1 年（2023 年度审计），近三年签署上市公司审计报告8家，近三年复核上市公司审计报告3 家。

签字注册会计师：谢培文先生，2019 年成为注册会计师，2019 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在天职国际执业，近三年签署上市公司审计报告2家，近三年复核上市公司审计报告 0家。

项目质量控制复核人：王军先生，1998 年成为注册会计师，2005 年开始从事上市公司审计，2015 年开始从事挂牌公司审计,2000 年开始在天职国际执业，近三年签署上市公司审计报告0家，近三年复核上市公司审计报告不少于20 家。

2．诚信记录

项目合伙人杨勇近三年受到1次上海交易所口头警示的自律监管措施，不存在其他行政处罚、监督管理措施以及纪律处分情况；签字会计师谢培文、项目质量控制复核人王军近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3．独立性

天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

4．审计收费

天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2026 年度审计费用共计199 万元（含审计期间交通食宿费用，其中年报审计费用 169 万元，内控审计费用 30 万元），本期审计费用较上期增长26万元，增幅约 15.03%。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

公司前任会计师事务所华兴对公司 2025 年度财务报告进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告，对公司 2025 年度内部控制情况进行审计并出具了带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所原因

华兴因审计任务繁重、人员调整及其他项目时间安排变动等客观因素影响，经多轮内部资源协调后确认，预计无法按期完成公司 2026 年度审计相关工作，公司拟变更审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定，结合公司审计工作需求，经履行邀请招标程序并根据中标结果，天职国际为中标单位，其具备为公司提供审计服务的能力与经验，能够满足公司审计工作的要求，拟聘请天职国际为公司2026 年度财务报表和内部控制的审计机构。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就变更会计师事务所事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，拟聘任的会计师事务所与前任会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所均无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的有关规定，积极做好沟通及配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议意见

公司审计委员会于2026年9 月17日召开例会，对会计师事务所选聘方案、招标文件及评标办法等内容进行审议，同意重新启动选聘会计师事务所相关工作。于 2026 年 10 月 22 日召开例会，审议通过了《关于拟变更公司2026 年度审计机构的议案》，经对天职国际的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等情况进行充分了解和审查，认为天职国际具备为公司提供审计服务的能力与经验，能够满足公司审计工作的要求。公司本次变更会计师事务所的理由恰当、程序合规，不存在损害公司利益和中小股东利益的情形，同意聘请天职国际为公司 2026 年度财务报表和内部控制的审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。

（二）董事会对议案审议和表决情况

公司于 2026 年 10 月 22 日召开第七届董事会第六十一次会议，以 9票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于拟变更公司2026 年度审计机构的议案》，同意聘请天职国际为公司 2026 年度财务报表和内部控制的审计机构，并同意将该事项提交公司股东会审议。

（三）生效日期

本次变更会计师事务所事项尚需经公司股东会审议批准，并自公司

2026 年第二次临时股东会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1．第七届董事会第六十一次会议决议；

2．第七届董事会审计委员会第二十八次例会决议；

3．天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）基本情况说明。特此公告。

龙洲集团股份有限公司董事会

2026 年 10 月 23 日