聚辰半导体股份有限公司

关于续聘 2026年度外部审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

 公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2026年度审计机构。

 本事项尚需提交公司股东会审议，并自股东会审议通过之日起生效。

经审计委员会全体成员审查同意，聚辰半导体股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十八次会议批准审计委员会提议的续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2026 年度外部审计机构事项，并确定其年度审计报酬为103.00 万元，同时提请股东会授权管理层根据消费者物价指数、社会平均工资水平变化以及业务规模、业务复杂程度变化等因素，在 8%的变动幅度内合理调整2026 年度审计费用。

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员总数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802 名。

立信 2025年业务收入（经审计）50.62 亿元，其中审计业务收入 39.05 亿元，证券业务收入17.48 亿元。

2025年度立信为770 家上市公司提供年报审计服务，主要行业包括制造业、科学研究和技术服务业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、金融业及建筑业，审计收费 9.16 亿元，同行业上市公司审计客户102 家。

2、投资者保护能力

截至 2025年末，立信已提取职业风险基金1.71 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为7.70 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

立信近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

投资者以龙力生物虚假陈述为由在济南中院对龙力生物、华英证券、立信等提起民事诉讼，立信受到行政处罚。一审法院判决立信承担30%的比例连带责任，立信将依法提起上诉。立信有足额资产，且购买了职业责任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。

投资者以保千里虚假陈述为由在深圳中院对保千里、立信等提起诉讼，立信仅受到监管措施，但未受到行政处罚。人民法院依法判决立信承担15%的补充或比例连带责任。

投资者以德威新材存在虚假陈述为由在南京中院对德威新材、周建明、陆仁芳、立信等提起诉讼，立信受到行政处罚。人民法院判决立信承担15%的比例连带责任。

投资者以日海智能存在虚假陈述为由在深圳中院对日海智能、立信等提起诉讼，立信受到了行政处罚。一审法院判决立信承担30%的比例责任，目前案件尚在二审审理中。

投资者以树业环保存在虚假陈述为由在汕头中院对树业环保、立信等提起诉

讼，立信受到行政处罚。人民法院判决立信承担10%的比例连带责任。

3、诚信记录

立信近三年因执业行为受到行政处罚 7 次、监督管理措施42 次、自律监管措施 6次和纪律处分3 次，涉及从业人员151 名。立信近三年未因执业行为受到刑事处罚。

（二）项目信息

1、基本信息

（1）项目合伙人近三年从业情况：

姓名：杨景欣

（2）签字注册会计师近三年从业情况：

姓名：蒋宗良

（3）质量控制复核人近三年从业情况：

姓名：任家虎

2、项目组成员独立性和诚信记录情况

审计项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》、《中国注册会计师独立性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》关于独立性要求的情形，前述人员过去三年无不良记录。

（三）审计收费

1、审计费用定价原则

主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

2、审计费用同比变化情况

注：董事会拟提请股东会授权管理层根据消费者物价指数、社会平均工资水平变化以及业务规模、业务复杂程度变化等因素，在 8%的变动幅度内合理调整 2026 年度审计费用。按照调整上限计算，公司 2026 年度审计费用较 2025 年度的变化幅度未超过 20%。

二、审议程序和专项意见

（一）审计委员会履职情况

根据《聚辰股份外部审计机构选聘管理制度》，通过对立信会计师事务所（特殊普通合伙）专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况以及独立性等方面的综合考量，公司第三届董事会审计委员会 2026年第八次会议于2026 年10 月23 日审议通过了《关于提议续聘公司2026年度外部审计机构的议案》，提议董事会提请股东会续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度外部审计机构，年度审计报酬为 103.00 万元，同时提议董事会提请股东会授权管理层根据消费者物价指数、社会平均工资水平变化以及业务规模、业务复杂程度变化等因素，在8%的变动幅度内合理调整2026年度审计费用。

（二）董事会审议情况

经审计委员会全体成员审查同意，公司第三届董事会第十八次会议于 2026年10 月23 日审议通过了《关于续聘公司2026 年度外部审计机构的议案》，批准审计委员会提议的续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026年度外部审计机构事项，并决议将该事项提交公司股东会审议，同时提请股东会授权管理层根据消费者物价指数、社会平均工资水平变化以及业务规模、业务复杂程度变化等因素，在8%的变动幅度内合理调整 2026年度审计费用。

（三）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

聚辰半导体股份有限公司董事会

2026 年 10 月 24 日