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资讯 证券代码：000528
证券简称：柳工
公告编号：2026-89
债券代码：127084
债券简称：柳工转2
广西柳工机械股份有限公司
2026 年三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ☑否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ☑否
单位：元
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入(元) | 8,264,924,813.17 | 9.05% | 28,938,942,615.05 | 12.34% |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 261,216,728.39 | 14.74% | 1,324,515,163.65 | -9.13% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 201,620,037.60 | 17.56% | 1,136,654,860.32 | -13.75% |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 469,112,062.54 | 149.75% | 567,048,308.44 | -12.11% |
| 基本每股收益(元/股) | 0.1283 | 13.44% | 0.6503 | -10.23% |
| 稀释每股收益(元/股) | 0.1168 | 12.31% | 0.5755 | -9.85% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.38% | 上升0.12pct | 7.02% | 下降1.13pct |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产(元) | 56,579,663,131.23 | 49,453,018,357.35 | 14.41% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 19,400,377,002.51 | 18,578,685,950.73 | 4.42% | |
（二） 非经常性损益项目和金额
☑适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 496,371.92 | 2,031,958.13 | |
| 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 29,976,389.21 | 112,082,294.09 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 15,099,057.66 | 57,054,292.29 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 23,416,520.37 | 57,028,780.46 | |
| 债务重组损益 | -374,835.47 | -1,192,624.42 | |
| 除上述各项之外的其他营业 | 1,210,750.39 | 4,245,386.23 | |
| 外收入和支出 | |||
| 减:所得税影响额 | 5,460,186.24 | 25,990,218.02 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 4,767,377.05 | 17,399,565.43 | |
| 合计 | 59,596,690.79 | 187,860,303.33 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ☑不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ☑不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
☑适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期末/期末数 | 上年同期/年初数 | 增减幅度 | 披露原因 |
| 财务费用 | 576,916,158.68 | 73,454,314.31 | 685.41% | 主要是汇兑损失增加 |
| 投资收益 | 98,069,652.52 | -45,598,048.16 | 不适用 | 主要是衍生金融资产处置收益同比增加 |
| 公允价值变动收益 | -2,471,192.34 | 7,730,224.21 | 不适用 | 主要是本期衍生金融工具公允价值变动 |
| 信用减值损失 | -344,321,371.88 | -611,364,080.52 | -43.68% | 主要是本期应收账款减值损失减少 |
| 资产减值损失 | -109,393,921.31 | -77,645,286.09 | 40.89% | 主要是本期计提存货跌价准备增加 |
| 资产处置收益 | 6,537,284.78 | 3,572,667.61 | 82.98% | 主要是本期资产处置损失减少 |
| 营业外支出 | 10,170,502.52 | 4,270,293.90 | 138.17% | 主要是违约金增加 |
| 所得税费用 | 153,608,760.43 | 272,796,195.78 | -43.69% | 主要是应纳税所得额减少 |
| 货币资金 | 8,858,003,786.40 | 6,671,210,321.22 | 32.78% | 主要是银行存款增加 |
| 衍生金融资产 | 1,213,429.27 | 2,200,876.18 | -44.87% | 主要是远期外汇业务公允价值变动 |
| 债权投资 | 0.00 | 42,719,123.33 | -100.00% | 主要是一年内到期债权投资重分类 |
| 其他权益工具投资 | 220,128,677.83 | 370,522,731.03 | -40.59% | 主要是公允价值变动 |
| 在建工程 | 421,016,543.91 | 227,567,736.79 | 85.01% | 主要是固定资产投资增加 |
| 长期待摊费用 | 33,349,467.87 | 24,968,992.37 | 33.56% | 主要是装修费用增加 |
| 衍生金融负债 | 2,314,744.06 | 94,203.78 | 2357.17% | 主要是远期外汇业务公允价值变动 |
| 合同负债 | 807,947,133.82 | 517,942,809.23 | 55.99% | 主要是预收货款增加 |
| 其他流动负债 | 843,530,873.85 | 548,084,101.95 | 53.91% | 主要是短期债券增加 |
| 长期借款 | 1,185,424,722.39 | 205,054,852.71 | 478.10% | 主要是借款增加 |
| 长期应付款 | 203,556,965.57 | 136,220,952.66 | 49.43% | 主要是融资应付款增加 |
| 递延所得税负债 | 8,178,082.04 | 32,485,145.47 | -74.83% | 主要是应纳税暂时性差异减少 |
| 其他权益工具 | 561,122,259.94 | 84,360,790.10 | 565.15% | 主要是发行优先股 |
| 其他综合收益 | -577,367,148.81 | -370,823,148.55 | 55.70% | 主要是其他权益工具投资公允价值变动损失及外币折算差额 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 96,633 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 | |||
| 前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 广西柳工集团有限公司 | 国有法人 | 25.88% | 528,656,832 | 0 | 不适用 | 0 |
| 国家制造业转型升级基金股份有限公司 | 国有法人 | 2.65% | 54,084,549 | 0 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.41% | 49,272,132 | 0 | 不适用 | 0 |
| 建信金融资产投资有限公司 | 国有法人 | 0.98% | 20,017,491 | 0 | 不适用 | 0 |
| 嘉实基金管理有限公司-社保基金16042组合 | 其他 | 0.78% | 16,022,718 | 0 | 不适用 | 0 |
| 全国社保基金一零七组合 | 其他 | 0.57% | 11,576,242 | 0 | 不适用 | 0 |
| 前海人寿保险股份有限公司-自有资金 | 其他 | 0.53% | 10,840,000 | 0 | 不适用 | 0 |
| 全国社保基金四一三组合 | 其他 | 0.49% | 9,942,617 | 0 | 不适用 | 0 |
| 前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品华泰组合 | 其他 | 0.45% | 9,099,951 | 0 | 不适用 | 0 |
| 中国工商银行股份有限公司-国联优势产业混合型证券投资基金 | 其他 | 0.41% | 8,342,940 | 0 | 不适用 | 0 |
前10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 广西柳工集团有限公司 | 528,656,832 | 人民币普通股 | 528,656,832 | |
| 国家制造业转型升级基金股份有限公司 | 54,084,549 | 人民币普通股 | 54,084,549 | |
| 香港中央结算有限公司 | 49,272,132 | 人民币普通股 | 49,272,132 | |
| 建信金融资产投资有限公司 | 20,017,491 | 人民币普通股 | 20,017,491 | |
| 嘉实基金管理有限公司-社保基金16042组合 | 16,022,718 | 人民币普通股 | 16,022,718 | |
| 全国社保基金一零七组合 | 11,576,242 | 人民币普通股 | 11,576,242 | |
| 前海人寿保险股份有限公司-自有资金 | 10,840,000 | 人民币普通股 | 10,840,000 | |
| 全国社保基金四一三组合 | 9,942,617 | 人民币普通股 | 9,942,617 | |
| 前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品华泰组合 | 9,099,951 | 人民币普通股 | 9,099,951 | |
| 中国工商银行股份有限公司-国联优势产业混合型证券投资基金 | 8,342,940 | 人民币普通股 | 8,342,940 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明(如有) | 公司使用自有资金及股票回购专项贷款资金通过集中竞价的方式回购部分公司已发行的人民币普通股(A股)股票用于股权激励或员工持股计划及注销,具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关公告。 | |||
持股5%以上股东、前10 名股东及前10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ☑不适用
前10 名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ☑不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 ☑不适用
三、其他重要事项
☑适用 □不适用
（一）公司发行可转换公司债券项目进展情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2023〕128 号”文核准，公司于 2023 年3 月 27 日向不特定对象发行了 3,000 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额
30.00 亿元。经深圳证券交易所同意，本期可转换公司债券于 2023年 4 月 20 日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“柳工转2”，债券代码“127084.SZ”。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定和《广西柳工机械股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券并在主板上市募集说明书》的约定，“柳工转 2”转股期为 2023 年 10月 9 日至 2029 年 3 月 26 日，截至 2026 年 9 月 30 日，“柳工转 2”债券数量累计减少 5,190,769 张，债券余额累计减少 519,076,900 元，累计转股 68,233,344 股，剩余债券数量 24,809,231 张，剩余债券余额为 2,480,923,100 元。
（二）公司 2023 年股票期权激励计划进展情况
公司于 2025 年 7 月 14 日召开第十届董事会第二次（临时）会议和第十届监事会第二次会议，审议通过了《关于 2023年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的议案》，公司 2023 年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件已成就，可行权的激励对象共计 915 人，可行权的股票期权数量为 19,820,252 份，行权期限为 2025 年 7 月 28 日至 2026 年 7 月 10 日。本次行权期内已行权的股票期权为18,396,937 份，剩余未行权 1,423,315 份期权经公司第十届董事会第十六次（临时）会议审议通过，予以注销，具体详见公司分别于 2025 年 7 月 15 日、2026 年 7 月 25 日在巨潮资讯网披露的《公司关于 2023 年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就的公告》《公司关于注销 2023 年股票期权激励计划部分股票期权的公告》（公告编号：2025-57、2026-62）。
公司于 2026 年 6 月 8 日召开第十届董事会第十三次（临时）会议，审议通过了《关于公司 2023 年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期达到可行权条件的议案》，公司 2023年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期行权条件已成就，可行权的激励对象共计 123 人，可行权股票期权数量为 908,952 份，行权期限为 2026 年 6月 23 日至 2027 年 6 月 7 日，同时因部分激励对象离职、退休以及考核不达标等原因，对预留授予部分 55 名激励对象的已获授但未行权的 307,522 份股票期权予以注销，具体详见公司于2026年6 月9 日在巨潮资讯网披露的《公司关于 2023年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期行权条件成就的公告》《公司关于注销 2023 年股票期权激励计划部分股票期权的公告》（公告编号：2026-43、2026-44）。截至 2026 年9 月30 日，公司2023年股票期权激励计划预留授予部分第一个行权期内行权数量为0。
公司于 2026 年 7 月 13 日召开第十届董事会第十五次（临时）会议，审议通过了《关于公司 2023 年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期达到可行权条件的议案》，公司 2023年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件已成就，可行权的激励对象共计 863 人，可行权的股票期权数量为 13,069,232 份，行权期为 2026年 8 月 6 日至 2027年 7月 12 日，同时对公司 2023 年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期已获授但未满足行权条件的股票期权共计 3,759,794 份予以注销，具体详见公司于 2026 年 7 月 14 日在巨潮资讯网发布的《公司关于 2023 年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2026-54）。截至 2026年 9 月 30 日，2023 年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期已行权的股票期权为 4,818,322 份。
（三）公司股份回购的实施进展情况
公司于 2026 年 6 月 30 日召开了第十届董事会第十四次（临时）会议，2026 年 7月 24 日召开了 2026 年第三次临时股东会，审议通过了《关于公司回购股份并注销的议案》，基于公司对未来高质量可持续发展和长期内在价值稳健增长的坚定信心，为保障公司全体股东利益，增强投资者信心，推动公司股票市场价格向公司长期内在价值的合理回归，综合考虑公司财务状况、经营情况、未来发展战略等因素，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股份，用于注销并减少注册资本，并自回购完成之日起十日内注销。本次回购金额不低于人民币 20,000 万元（含）且不超过人民币40,000 万元（含），回购股份的价格为不超过人民币 12.72 元/股（含）。截至 2026年9 月 30 日，公司累计回购公司股份 12,566,900 股，占公司目前总股本的 0.62%，成交总额为 99,988,338.50 元（不含交易费用），具体详见公司分别于2026 年8 月13日、9月3 日、10月9日在巨潮资讯网披露的《关于首次回购公司股份暨回购的进展公告》、《关于股份回购进展情况的公告》和《关于股份回购进展情况的公告》（公告编号：2026-68、2026-77、2026-79）。
（四）公司股本变动情况
报告期内，“柳工转 2”累计转股 3,006 股，公司2023年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期及第二个行权期已行权的股票期权为 5,327,105 份，导致公司总股本合计增加 5,330,111 股，由 2,037,324,267 股变更为 2,042,654,378 股。
（五） 中期分红情况
根据公司 2025 年度股东会授权，公司董事会于 2026 年 8 月 25 日召开第十届董事会第十七次会议，审议通过《关于公司 2026 年中期分红的议案》，公司因可转债转股及股票期权行权使得公司总股本发生变化，本次利润分配以 2026 年 10 月 21 日的总股本2,042,659,690 股 扣 除 公 司 回 购 专 用 证 券 账 户 上 的 67,797,850 股 后 得 到 的1,974,861,840 股作为分配股本基数进行现金分红，分配比例从每 10 股派发 0.54 元（ 含 税 ） ， 变 动 至 每 10 股 派 发 0.542207 元 （ 含 税 ） ， 现 金 分 红 总 额 为107,078,476.39 元（含税），占公司 2026 年半年度未经审计归属于上市公司股东净利润 1,063,298,435.26 元的 10.07%，本次不送红股，不进行资本公积转增股本。2026年10 月22日，公司完成2026 年中期现金红利发放。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广西柳工机械股份有限公司
2026 年 09 月 30 日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产: | ||
| 货币资金 | 8,858,003,786.40 | 6,671,210,321.22 |
| 结算备付金 | 0.00 | 0.00 |
| 拆出资金 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融资产 | 265,693,581.94 | 321,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | 1,213,429.27 | 2,200,876.18 |
| 应收票据 | 793,660,999.12 | 716,127,431.08 |
| 应收账款 | 13,938,070,030.91 | 11,299,964,060.79 |
| 应收款项融资 | 269,196,810.70 | 356,298,050.17 |
| 预付款项 | 443,897,512.39 | 444,933,562.70 |
| 应收保费 | 0.00 | 0.00 |
| 应收分保账款 | 0.00 | 0.00 |
| 应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 1,023,803,146.28 | 836,190,983.53 |
| 其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 买入返售金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 存货 | 11,029,264,834.86 | 9,686,247,920.98 |
| 其中:数据资源 | 0.00 | 0.00 |
| 合同资产 | 122,006,545.61 | 160,158,482.76 |
| 持有待售资产 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 4,216,220,259.63 | 3,377,751,057.27 |
| 其他流动资产 | 491,544,165.68 | 589,801,766.05 |
| 流动资产合计 | 41,452,575,102.79 | 34,461,884,512.73 |
| 非流动资产: | ||
| 发放贷款和垫款 | 0.00 | 0.00 |
| 债权投资 | 0.00 | 42,719,123.33 |
| 其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应收款 | 3,631,601,004.97 | 3,347,480,425.94 |
| 长期股权投资 | 924,899,240.25 | 915,777,983.96 |
| 其他权益工具投资 | 220,128,677.83 | 370,522,731.03 |
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 投资性房地产 | 152,525,796.17 | 192,524,734.98 |
| 固定资产 | 6,381,130,565.42 | 6,639,746,551.33 |
| 在建工程 | 421,016,543.91 | 227,567,736.79 |
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 |
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 |
| 使用权资产 | 183,704,638.42 | 155,355,731.62 |
| 无形资产 | 1,503,178,788.13 | 1,561,353,193.96 |
| 其中:数据资源 | 0.00 | 0.00 |
| 开发支出 | 0.00 | 0.00 |
| 其中:数据资源 | 0.00 | 0.00 |
| 商誉 | 164,922,883.62 | 164,922,883.62 |
| 长期待摊费用 | 33,349,467.87 | 24,968,992.37 |
| 递延所得税资产 | 1,255,548,328.45 | 1,120,741,957.97 |
| 其他非流动资产 | 255,082,093.40 | 227,451,797.72 |
| 非流动资产合计 | 15,127,088,028.44 | 14,991,133,844.62 |
| 资产总计 | 56,579,663,131.23 | 49,453,018,357.35 |
| 流动负债: | ||
| 短期借款 | 6,750,466,721.67 | 5,704,135,919.25 |
| 向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 |
| 拆入资金 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 衍生金融负债 | 2,314,744.06 | 94,203.78 |
| 应付票据 | 8,539,010,783.34 | 6,866,996,566.82 |
| 应付账款 | 9,037,675,781.55 | 7,624,498,784.37 |
| 预收款项 | 59,053,151.31 | 45,702,584.80 |
| 合同负债 | 807,947,133.82 | 517,942,809.23 |
| 卖出回购金融资产款 | 0.00 | 0.00 |
| 吸收存款及同业存放 | 0.00 | 0.00 |
| 代理买卖证券款 | 0.00 | 0.00 |
| 代理承销证券款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付职工薪酬 | 518,544,054.20 | 600,748,791.49 |
| 应交税费 | 284,956,902.23 | 246,848,306.70 |
| 其他应付款 | 2,763,699,460.30 | 2,443,296,890.62 |
| 其中:应付利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应付股利 | 110,289,570.44 | 3,211,179.07 |
| 应付手续费及佣金 | 0.00 | 0.00 |
| 应付分保账款 | 0.00 | 0.00 |
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 401,241,455.58 | 338,920,403.97 |
| 其他流动负债 | 843,530,873.85 | 548,084,101.95 |
| 流动负债合计 | 30,008,441,061.91 | 24,937,269,362.98 |
| 非流动负债: | ||
| 保险合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
| 长期借款 | 1,185,424,722.39 | 205,054,852.71 |
| 应付债券 | 2,676,403,082.58 | 2,610,763,391.37 |
| 其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 租赁负债 | 162,504,317.21 | 147,477,888.87 |
| 长期应付款 | 203,556,965.57 | 136,220,952.66 |
| 长期应付职工薪酬 | 92,207,082.42 | 99,438,176.79 |
| 预计负债 | 858,420,976.70 | 747,623,185.48 |
| 递延收益 | 912,072,586.47 | 905,562,324.56 |
| 递延所得税负债 | 8,178,082.04 | 32,485,145.47 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 非流动负债合计 | 6,098,767,815.38 | 4,884,625,917.91 |
| 负债合计 | 36,107,208,877.29 | 29,821,895,280.89 |
| 所有者权益: | ||
| 股本 | 2,042,654,378.00 | 2,035,965,825.00 |
| 其他权益工具 | 561,122,259.94 | 84,360,790.10 |
| 其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 6,716,545,007.44 | 6,672,363,616.09 |
| 减:库存股 | 699,880,224.75 | 599,880,949.56 |
| 其他综合收益 | -577,367,148.81 | -370,823,148.55 |
| 专项储备 | 142,138,099.74 | 114,896,140.03 |
| 盈余公积 | 1,156,764,588.06 | 1,156,764,588.06 |
| 一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
| 未分配利润 | 10,058,400,042.89 | 9,485,039,089.56 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 19,400,377,002.51 | 18,578,685,950.73 |
| 少数股东权益 | 1,072,077,251.43 | 1,052,437,125.73 |
| 所有者权益合计 | 20,472,454,253.94 | 19,631,123,076.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 56,579,663,131.23 | 49,453,018,357.35 |
法定代表人：郑津 主管会计工作负责人：黄铁柱 会计机构负责人：樊丽君
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 28,938,942,615.05 | 25,759,782,744.55 |
| 其中:营业收入 | 28,938,942,615.05 | 25,759,782,744.55 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 27,211,155,683.24 | 23,690,676,130.03 |
| 其中:营业成本 | 22,788,159,966.60 | 20,027,788,445.92 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 152,280,996.76 | 145,132,790.63 |
| 销售费用 | 1,909,635,664.56 | 1,856,238,902.17 |
| 管理费用 | 658,516,713.03 | 651,668,904.01 |
| 研发费用 | 1,125,646,183.61 | 936,392,772.99 |
| 财务费用 | 576,916,158.68 | 73,454,314.31 |
| 其中:利息费用 | 232,091,880.30 | 238,063,576.30 |
| 利息收入 | 124,246,010.82 | 165,130,322.66 |
| 加:其他收益 | 146,405,182.43 | 168,493,965.89 |
| 投资收益(损失以“-”号填列) | 98,069,652.52 | -45,598,048.16 |
| 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 76,122,301.77 | 36,228,504.31 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -30,668,348.15 | -40,986,444.36 |
| 汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
| 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
| 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,471,192.34 | 7,730,224.21 |
| 信用减值损失(损失以“-”号填列) | -344,321,371.88 | -611,364,080.52 |
| 资产减值损失(损失以“-”号填列) | -109,393,921.31 | -77,645,286.09 |
| 资产处置收益(损失以“-”号填列) | 6,537,284.78 | 3,572,667.61 |
| 三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,522,612,566.01 | 1,514,296,057.46 |
| 加:营业外收入 | 28,979,699.77 | 31,992,634.90 |
| 减:营业外支出 | 10,170,502.52 | 4,270,293.90 |
| 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,541,421,763.26 | 1,542,018,398.46 |
| 减:所得税费用 | 153,608,760.43 | 272,796,195.78 |
| 五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,387,813,002.83 | 1,269,222,202.68 |
| (一)按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,387,813,002.83 | 1,269,222,202.68 |
| 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
| (二)按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,324,515,163.65 | 1,457,592,243.25 |
| 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 63,297,839.18 | -188,370,040.57 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -211,117,751.98 | 50,792,245.66 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -206,560,749.72 | 53,381,767.32 |
| (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -50,864,948.23 | -1,028,338.03 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | -48,437.58 | |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -50,816,510.65 | -1,028,338.03 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| (二)将重分类进损益的其他综合收益 | -155,695,801.49 | 54,410,105.35 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -1,163,163.24 | 644,542.12 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -154,532,638.25 | 53,765,563.23 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -4,557,002.26 | -2,589,521.66 |
| 七、综合收益总额 | 1,176,695,250.85 | 1,320,014,448.34 |
| (一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,117,954,413.93 | 1,510,974,010.57 |
| (二)归属于少数股东的综合收益总额 | 58,740,836.92 | -190,959,562.23 |
| 八、每股收益: | ||
| (一)基本每股收益 | 0.6503 | 0.7244 |
| (二)稀释每股收益 | 0.5755 | 0.6384 |
法定代表人：郑津 主管会计工作负责人：黄铁柱 会计机构负责人：樊丽君
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量: | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 26,420,644,175.82 | 23,140,492,452.55 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,199,454,218.25 | 848,591,944.63 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 687,113,510.84 | 1,096,953,653.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 28,307,211,904.91 | 25,086,038,050.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 21,460,376,059.55 | 18,758,543,636.93 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 2,774,600,999.75 | 2,558,034,020.96 |
| 支付的各项税费 | 782,940,334.93 | 705,845,305.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,722,246,202.24 | 2,418,443,870.64 |
| 经营活动现金流出小计 | 27,740,163,596.47 | 24,440,866,834.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 567,048,308.44 | 645,171,216.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量: | ||
| 收回投资收到的现金 | 991,753,110.40 | 170,240,860.22 |
| 取得投资收益收到的现金 | 76,509,216.21 | 42,683,621.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30,337,949.44 | 121,128,625.03 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,731,242.10 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 79,405,052.82 | 61,513,165.48 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,178,005,328.87 | 397,297,514.76 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 277,435,196.65 | 286,658,496.14 |
| 投资支付的现金 | 990,293,606.25 | 150,480,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 38,015,298.53 | 104,513,924.32 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,305,744,101.43 | 541,652,420.46 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -127,738,772.56 | -144,354,905.70 |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | ||
| 吸收投资收到的现金 | 525,794,055.94 | 73,736,333.97 |
| 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 476,763,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 12,141,141,004.64 | 10,099,251,236.96 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 411,325,160.85 | 549,294,063.93 |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,078,260,221.43 | 10,722,281,634.86 |
| 偿还债务支付的现金 | 9,449,009,245.21 | 9,045,640,524.25 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 869,756,605.64 | 799,420,768.60 |
| 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 39,888,185.00 | 36,292,464.93 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 775,504,171.51 | 1,082,757,348.71 |
| 筹资活动现金流出小计 | 11,094,270,022.36 | 10,927,818,641.56 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,983,990,199.07 | -205,537,006.70 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -157,820,278.33 | -2,751,627.33 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,265,479,456.62 | 292,527,676.60 |
| 加:期初现金及现金等价物余额 | 6,096,856,307.92 | 7,663,171,837.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,362,335,764.54 | 7,955,699,513.69 |
（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ☑不适用
（三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ☑否
公司第三季度财务会计报告未经审计。
广西柳工机械股份有限公司董事会
2026 年 10 月 24 日
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