北京德恒（深圳）律师事务所关于深圳天德钰科技股份有限公司2023 年限制性股票激励计划调整、归属、作废相关事项的法律意见

北京德恒（深圳）律师事务所

关于深圳天德钰科技股份有限公司

2023 年限制性股票激励计划

调整、归属、作废相关事项的

法律意见

德恒 06F20230386-000010 号

致：深圳天德钰科技股份有限公司

北京德恒（深圳）律师事务所（以下简称“本所”或“德恒”）接受深圳天德钰科技股份有限公司（以下简称“公司”或“天德钰”）的委托，担任天德钰实施 2023 年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）的专项法律顾问。

本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等有关法律、法规、规范性文件，以及《深圳天德钰科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，就公司根据《深圳天德钰科技股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划》（以下简称“《激励计划》”）调整首次授予部分及预留授予（第三批次）部分的授予价格（以下简称“本次调整”）、首次授予部分第三个归属期及预留授予（第三批次）部分第二个归属期归属条件成就（以下简称“本次归属”）及部分已授予尚未归属的限制性股票作废（以下简称“本次作废”）相关事项（以下合称“本次实施”）出具本法律意见。

为出具本法律意见，本所律师特作如下声明：

1. 本所及经办律师依据《公司法》《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见出具日之前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查阅证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。

2. 本所律师同意将本法律意见作为本次实施的法定文件之一随其他申报材料一同上报或者公开披露，并就本所律师出具的法律意见内容的真实性、准确性及完整性承担相应的法律责任。

3. 本所律师同意公司按照中国证监会的审核要求部分或全部引用本法律意见的内容，但作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。

4. 本所经办律师已经审阅了认为出具本法律意见所需的有关文件和资料，并据此出具法律意见，但对于审计、财务等专业事项，本法律意见只作引用且不发表法律意见。本所在本法律意见中对于有关报表、数据、审计报告中某些数据和结论的引用，并不意味着本所对这些数据、结论的真实性做出任何明示或默示的保证，且对于这些内容经办律师并不具备核查和作出判断的合法资格。

5. 对于出具本法律意见至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，本所依赖于公司出具或提供的证明文件进行认定。

6. 公司已保证其向本所提供了出具本法律意见所必需的全部有关事实材料，并且有关书面材料及书面证言均是真实有效的，无任何重大遗漏及误导性陈述，其所提供的复印件与原件具有一致性。

7. 本法律意见仅供公司本次实施之目的使用，未经本所许可，不得用作任何其他目的。

本所律师依据前述相关法律、法规、规范性文件的规定，在对公司本次实施所涉及的有关事实进行充分的核查验证的基础上，发表本法律意见。

正 文

一、本次实施的批准和授权

2023 年 8 月 4 日，公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司<2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法> 的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等，作为本激励计划的激励对象的非独立董事郭英麟、梅琮阳、谢瑞章对本议案回避表决。

2023 年8月4 日，公司独立董事对本激励计划事宜发表了独立意见，认为：“公司本次限制性股票激励计划有利于公司的持续发展，有利于对核心人才形成长效激励机制，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。”独立董事一致同意将有关议案提交公司股东大会审议。

2023 年8月4 日，公司召开第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法> 的议案》《关于核实公司<2023 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》。

2023 年 8 月 4日至 2023 年 8 月 14 日，公司对本次激励计划拟首次授予的激励对象名单在公司内部通过内部网站公示的方式对本次拟激励对象的姓名和职务进行了公示。公示期间，公司监事会未收到任何人对本次拟激励对象提出的异议。2023年9 月 6日，公司披露了《深圳天德钰科技股份有限公司监事会关于公司 2023 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。

2023 年 9 月 11 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理2023年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。

2023 年 9 月 11 日，公司召开第二届董事会第一次会议与第二届监事会第一次会议，审议通过了《关于向 2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事就前述事项发表了同意的独立意见。监事会对首次授予的激励对

象名单进行了核实并发表了核查意见。

2023 年 9 月 12 日，公司披露了《深圳天德钰科技股份有限公司关于 2023 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。经公司核查，在本次激励计划草案公开披露前6 个月内，未发现内幕信息知情人利用公司本次激励计划有关内幕信息进行股票买卖的行为和泄露本次激励计划有关内幕信息的情形，所有核查对象的行为均符合《上市公司股权激励管理办法》的相关规定，均不存在内幕交易的行为。

2024 年3月22日，公司第二届董事会薪酬与考核委员会召开2024年第一次会议，审议通过了《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。2024 年 4 月 1 日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。公司监事会对本次激励计划预留授予的激励对象名单进行核查并发表了核查意见。

2024 年4月18日，公司第二届董事会薪酬与考核委员会召开2024年第二次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票（第二批次）的议案》。2024年4月23 日，公司召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整公司 2023 年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向 2023 年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票（第二批次）的议案》，并同意将《关于调整公司 2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》提交至公司股东大会审议。公司监事会对本次激励计划预留授予的激励对象名单进行核查并发表了核查意见。

2024 年8月18日，公司第二届董事会薪酬与考核委员会召开2024年第三次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票（第三批次）的议案》。2024年8月23 日，公司召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于向 2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票（第三批次）的议案》。公司监事会对本次激励计划预留授予的激励对象名单进行核查并发表了核查意见。

2024 年 10 月 22 日，公司第二届董事会薪酬与考核委员会召开 2024 年第四次会议，审议通过了《关于调整 2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》及《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予限制性股票的议案》。同日，公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整 2023 年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于 2023年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》及《关于作废 2023年限制性股票激励计划部分已授予限制性股票的议案》。

2025 年4月24日，公司第二届董事会薪酬与考核委员会召开2025年第二次会议，审议通过了《关于调整 2023年限制性股票激励计划预留授予及预留授予（第二批次）授予价格的议案》《关于作废 2023年限制性股票激励计划部分已授予限制性股票的议案》《关于 2023年限制性股票激励计划预留授予第一个归属期及预留授予（第二批次）第一个归属期符合归属条件的议案》，并对归属名单进行了核实并发表了核查意见。2025年 4月29日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于调整2023 年限制性股票激励计划预留授予及预留授予（第二批次）授予价格的议案》《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予限制性股票的议案》《关于 2023年限制性股票激励计划预留授予第一个归属期及预留授予（第二批次）第一个归属期符合归属条件的议案》。

2025 年 10 月 24 日，公司第二届董事会薪酬与考核委员会召开 2025 年第三次会议，审议通过了《关于调整 2023 年限制性股票激励计划首次授予及预留授予（第三批次）授予价格的议案》《关于作废 2023年限制性股票激励计划部分已授予限制性股票的议案》《关于 2023 年限制性股票激励计划首次授予第二个归属期及预留授予（第三批次）第一个归属期符合归属条件的议案》，并对归属名单进行了核实并发表了核查意见。2025 年 10 月 30 日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于调整 2023年限制性股票激励计划首次授予及预留授予（第三批次）授予价格的议案》《关于作废2023 年限制性股票激励计划部分已授予限制性股票的议案》《关于2023年限制性股票激励计划首次授予第二个归属期及预留授予（第三批次）第一个归属期符合归属条件的议案》。

2026 年4月27日，公司第二届董事会薪酬与考核委员会召开2026年第四次会议，审议通过了《关于调整 2023年限制性股票激励计划预留授予及预留授予（第二批次）授予价格的议案》《关于作废 2023年限制性股票激励计划部分已授予限制性股票的议案》《关于 2023年限制性股票激励计划预留授予第二个归属期及预留授予（第二批次）第二个归属期符合归属条件的议案》，并对归属名单进行了核实并发表了核查意见。2026年 4月27日，公司召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于调整2023 年限制性股票激励计划预留授予及预留授予（第二批次）授予价格的议案》《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予限制性股票的议案》《关于 2023年限制性股票激励计划预留授予第二个归属期及预留授予（第二批次）第二个归属期符合归属条件的议案》。

2026 年 10 月 26 日，公司第三届董事会薪酬与考核委员会召开 2026 年第一次会议，审议通过了《关于调整 2023 年限制性股票激励计划首次授予及预留授予（第三批次）授予价格的议案》《关于 2023年限制性股票激励计划首次授予第三个归属期及预留授予（第三批次）第二个归属期符合归属条件的议案》《关于作废 2023 年限制性股票激励计划部分已授予限制性股票的议案》，并对归属名单进行了核实并发表了核查意见。同日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于调整 2023 年限制性股票激励计划首次授予及预留授予（第三批次）授予价格的议案》《关于 2023年限制性股票激励计划首次授予第三个归属期及预留授予（第三批次）第二个归属期符合归属条件的议案》《关于作废2023年限制性股票激励计划部分已授予限制性股票的议案》。

综上所述，本所律师认为，截至本法律意见出具日，本次实施已取得必要的批准和授权，符合《管理办法》《上市规则》等法律、法规、规范性文件及《激励计划》的相关规定。

二、本次调整的具体情况

根据公司第三届董事会第二次会议审议通过的《关于调整 2023年限制性股票激励计划首次授予及预留授予（第三批次）授予价格的议案》，本次调整的具体情况如下：

（一）本次调整的原因

根据公司《激励计划》的相关规定，本次激励计划公告日至激励对象完成限制性股票归属登记前，公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股、缩股等事项，应对限制性股票授予价格和授予数量进行相应的调整。

经公司2025年年度股东大会审议，通过了《关于公司2025 年年度利润分配方案的议案》，公司于 2026 年 8 月13 日披露了《深圳天德钰科技股份有限公司 2025年年度权益分派实施公告》，确定以2026 年8月18日为股权登记日，向截至当日下午上海证券交易所收市后在中国结算上海分公司登记在册的公司全体股东（存放于“深圳天德钰科技股份有限公司回购专用证券账户”中的回购股份除外）每股派发现金红利0.1147元（含税）。因存在差异化分红，调整后每股现金红利为0.11424 元/股（含税）。

鉴于上述权益分派已于 2026 年8月19日实施完毕，根据《管理办法》及公司《激励计划》的相关规定，本次激励计划首次授予及预留授予（第三批次）部分的限制性股票授予价格需作相应调整。

（二）本次调整的具体内容

根据《管理办法》与《激励计划》的相关规定，公司董事会根据公司 2023年第一次临时股东大会的授权，对本次激励计划限制性股票的授予价格进行调整，具体如下：

派息：P＝P0-V

其中：P0为调整前的授予价格；V为每股的派息额；P为调整后的授予价格。经派息调整后，P仍须大于1。

因此，调整后的本激励计划限制性股票授予价格：

首次授予部分=（10.912-0.1147）=10.7973 元/股。

预留授予（第三批次）部分=（8.178-0.1147）=8.0633 元/股。

（三）薪酬与考核委员会意见

与会委员认为：本次因公司 2025年度权益分派相关事项调整本次激励计划首次授予部分及预留授予（第三批次）部分的授予价格，符合有关法律、法规及《激励计划》的相关规定，同意本次调整首次授予及预留授予价格事项，并提交董事会审议。

综上所述，本所律师认为，截至本法律意见出具日，本次调整符合《管理办法》《上市规则》等法律、法规、规范性文件及《激励计划》的相关规定。

三、本次归属的具体情况

（一）本次激励计划首次授予部分第三个归属期及预留授予（第三批次）部分第二个归属期归属条件已经成就

1. 归属期

根据公司《激励计划》的规定，本次激励计划首次授予的限制性股票第三个归属期为自首次授予之日起 36 个月后的首个交易日起至首次授予之日起 48个月内（含当日）的最后一个交易日当日止。鉴于本次激励计划首次授予的授予日为 2023 年 9 月11 日，因此，公司本次激励计划授予的限制性股票第三个等待期已于 2026年9 月11 日届满。

本次激励计划预留授予（第三批次）部分的限制性股票第二个归属期为自预留授予之日起24个月后的首个交易日起至预留授予之日起36 个月内（含当日）的最后一个交易日当日止。鉴于本次激励计划预留授予（第三批次）部分的授予日为2024年8月23日，因此预留授予（第三批次）部分限制性股票的第二个等待期已于 2026年8月23日届满。

2. 归属条件及成就情况

根据《激励计划》及公司的确认并经本所律师核查，本次归属的归属条件及条件成就情况如下：

3. 本次归属的相关情况

（1）授予日：首次授予的授予日为 2023年 9月11 日；预留授予（第三批次）的授予日为 2024 年 8 月 23 日

（2）归属数量：首次授予归属数量为78.2875万份；预留授予（第三批次）归属数量为 2.853 万份

（3）本次可归属人数：首次授予为130人；预留授予（第三批次）为7人

（4）本次归属价格（调整后）：首次授予为 10.7973 元/股；预留授予（第三批次）为 8.0633 元/股

（5）标的股票来源：从二级市场回购的公司 A股普通股股票

（6）归属方式：分批归属

（二）董事会薪酬与考核委员会意见

董事会薪酬与考核委员会认为：薪酬与考核委员会对本激励计划首次授予部分第三个归属期 130名激励对象及预留授予（第三批次）第二个归属期7名激励对象进行了核查，认为各激励对象符合《公司法》《证券法》等法律、法规和规范性文件及《公司章程》规定的任职资格，符合《管理办法》《上市规则》等法律、法规和规范性文件规定的激励对象条件，符合本激励计划规定的激励对象范围，其绩效考核结果合规、真实，不存在虚假、故意隐瞒等相关情况，本次共计137 名激励对象作为公司本次限制性股票激励计划激励对象的主体资格合法、有效，激励对象获授限制性股票的归属条件已经成就。

综上，本所律师认为，截至本法律意见出具之日，本次激励计划首次授予部分第三个归属期及预留授予（第三批次）部分第二个归属期的限制性股票的归属条件已经成就，本次归属符合《管理办法》《上市规则》《激励计划》《2023 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》（以下简称“《考核管理办法》”）的相关规定。

四、本次作废的具体情况

根据《管理办法》《激励计划》的有关规定，鉴于获授公司 2023 年限制性股票激励计划激励对象中，有 3名激励对象因个人原因离职而不再具备 2023 年限制性股票激励计划所规定的激励对象资格，需作废其已获授但尚未归属的合计5.4万份限制性股票。

综上，本次作废处理的上述激励对象已授予但尚未归属的限制性股票合计5.4万股。

根据公司 2023年第一次临时股东大会对董事会的授权，本次作废部分已授予尚未归属的限制性股票事项已经公司董事会审议通过，无需提交股东会审议。

综上，本所律师认为，截至本法律意见出具之日，本次作废符合《管理办法》《上市规则》《激励计划》的相关规定。

五、结论意见

综上所述，本所律师认为：

1. 截至本法律意见书出具日，本次实施已经取得现阶段必要的授权和批准，符合《管理办法》《上市规则》及《激励计划》的相关规定；

2. 本次调整符合《管理办法》及《激励计划》的相关规定；

3. 本次激励计划首次授予部分第三个归属期及预留授予（第三批次）部分第二个归属期的限制性股票的归属条件已经成就，本次归属符合《管理办法》《上市规则》《激励计划》《考核管理办法》的相关规定；

4. 本次作废符合《管理办法》《上市规则》《激励计划》的相关规定；

5. 公司尚需按照相关法律、法规及规范性文件的规定履行相应的信息披露义务。

本法律意见正本一式三份，经本所经办律师签字并加盖本所公章后生效。

（本页以下无正文，后接签署页）

（本页无正文，为《北京德恒（深圳）律师事务所关于深圳天德钰科技股份有限公司2023年限制性股票激励计划调整、归属、作废相关事项的法律意见》之签署页）

北京德恒（深圳）律师事务所

负责人：

肖黄鹤

经办律师：

皇甫天致

黄俐娜

2026年10月26日