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资讯 证券代码：300592
证券简称：华凯易佰
公告编号：2026-068
华凯易佰科技股份有限公司
2026年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ☑否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ☑否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入(元) | 2,166,632,002.72 | -1.71% | 6,142,956,103.39 | -8.85% |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 123,756,798.30 | 877.10% | 288,754,896.96 | 484.45% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 115,074,624.00 | 954.78% | 277,422,932.15 | 688.59% |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -- | -- | 247,080,757.58 | -57.35% |
| 基本每股收益(元/股) | 0.3278 | 899.39% | 0.7608 | 500.00% |
| 稀释每股收益(元/股) | 0.3198 | 874.94% | 0.7468 | 488.96% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.07% | 4.51% | 11.98% | 9.88% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产(元) | 4,367,375,034.11 | 3,961,870,298.07 | 10.24% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 2,447,040,842.45 | 2,330,308,646.89 | 5.01% | |
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
| 本报告期 | 年初至报告期末 | |
| 支付的优先股股利(元) | 0.00 | 0.00 |
| 支付的永续债利息(元) | 0.00 | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) | 0.3163 | 0.7381 |
（二） 非经常性损益项目和金额
☑适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 339,388.47 | 519,316.85 | |
| 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | -572,715.28 | 861,636.55 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 630,878.64 | 2,320,604.22 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,899,854.10 | 25,991,670.11 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,054,625.32 | 1,717,139.97 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,690,298.83 | -17,044,866.74 | |
| 减:所得税影响额 | 302,743.63 | 2,297,215.53 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 57,412.15 | 736,320.62 | |
| 合计 | 8,682,174.30 | 11,331,964.81 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
☑适用 □不适用
报告期内，公司其他符合非经常性损益定义的损益项目金额合计为-17,044,866.74元。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ☑不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
☑适用 □不适用
1、报告期内主要经营情况及业绩变动因素
2026 年前三季度，公司实现营业收入 614,295.61 万元，同比下降 8.85%；实现归属于上市公司股东的净利润28,875.49万元，同比增长 484.45%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,742.29万元，同比增长688.59%。
其中，2026年第三季度，公司实现营业收入 216,663.20万元，环比增长 5.57%；实现归属于上市公司股东的净利润12,375.68 万元，环比增长 32.42%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,507.46万元，环比增长19.04%。
第三季度，公司经营延续上半年的良好态势，主营业务保持稳健，各项经营改善措施持续见效，营业收入和利润均实现环比增长，经营质量进一步提升。主要体现在以下方面：
（1）收入方面：主营业务保持稳定，营业收入小幅回升。随着重点业务稳步推进及业务结构持续优化，公司第三季度营业收入环比增长，收入同比降幅逐步收窄，呈现企稳改善趋势，为盈利增长提供了支撑。
（2）利润方面：精细化管理与 AI应用持续深化，主营业务创利能力进一步增强。公司持续优化资源配置，加强业务运营各环节的精细化管理，并深化 AI在产品开发、内容生产及运营等环节的应用，提升运营效率。在主营业务稳健运行、营业收入环比回升的基础上，运营提效与业务结构优化的成效进一步显现，推动第三季度归母净利润及扣非归母净利润均实现环比明显增长，盈利能力进一步增强。
（3）业务方面：精品业务发展质量稳步提升，收购团队助力业绩增长。公司持续加强品牌打造、产品开发和运营管理，提升精品业务竞争力及创利能力。同时，收购的精品团队依托自身品牌特色和专业优势，进一步充实公司业务布局，与原有精品共同推动业绩稳步增长。
2、主要会计数据和财务指标变动情况及原因
（1）资产负债表项目重大变动情况及说明（单位：元）
| 项目 | 2026年9月30日 | 2025年12月31日 | 变动比例 | 变动原因 |
| 货币资金 | 163,799,665.72 | 650,704,745.62 | -74.83% | 主要系报告期内1华南总部建设资金投入增加;2支付收购万和科技诚意金及用于异议股东回购的借款以及易佰网络收购其他资产组支付对价款增加。 |
| 预付款项 | 56,463,425.35 | 38,365,449.99 | 47.17% | 主要系报告期内预付采购款增加。 |
| 其他应收款 | 127,276,100.54 | 35,600,873.76 | 257.51% | 主要系报告期内支付收购万和科技诚意金以及用于异议股东回购的借款。 |
| 存货 | 1,353,301,977.59 | 956,343,322.11 | 41.51% | 主要系公司为四季度旺季备货导致库存增加(含收购的精品团队)。 |
| 应付账款 | 750,354,398.49 | 455,262,411.57 | 64.82% | 主要系公司为四季度旺季备货应付采购款增加。 |
| 其他应付款 | 87,300,988.85 | 154,306,368.20 | -43.42% | 主要系报告期内公司支付第二期限制性股票未解禁回购义务款以及分期支付购买资产组对价款。 |
（2）利润表项目重大变动情况及说明（单位：元）
| 项目 | 2026年1-9月 | 2025年1-9月 | 变动比例 | 变动原因 |
| 财务费用 | 60,368,842.27 | -16,668,057.18 | 462.18% | 主要系报告期内汇率波动导致汇兑损失增加。 |
| 信用减值损失(损失以“-”填列) | 29,931,344.50 | 15,750,136.71 | 90.04% | 主要系报告期内收回前期应收款项计提的减值准备转回。 |
| 资产减值损失(损失以“-”填列) | -28,140,488.82 | -55,974,557.71 | -49.73% | 主要系报告期内计提存货跌价损失较上年同期减少。 |
| 所得税费用 | 71,448,694.68 | 10,704,909.13 | 567.44% | 主要系报告期内应纳税所得额增加所得税费用增加。 |
| 净利润 | 305,426,620.20 | 45,005,432.83 | 578.64% | 主要原因系报告期内1库存处置类销售规模相应减少,收入质量提升,利润水平显著修复提高;2精品业务扭亏为盈;3库存结构优化带动相关费用以及存货跌价损失同步减少以及本报告期股份支付费用同期减少等整体带动公司净利润显著提升。 |
（3）现金流量表项目重大变动情况及说明（单位：元）
| 项目 | 2026年1-9月 | 2025年1-9月 | 增减比例 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 247,080,757.58 | 579,360,293.15 | -57.35% | 主要为报告期内1销售商品收到现金减少;2上年同期支付易佰网络超额业绩奖励,本报告期无此项。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -414,149,200.45 | -157,975,768.21 | -162.16% | 主要为报告期内1华南总部建设投入资金较上期增加;2本期支付收购万和科技诚意金以及用于异议股东回购的借款;3购买比逊河等资产组分期支付的对价款增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -289,382,804.00 | -453,654,647.09 | 36.21% | 主要为报告期内1支付2025年度利润分配的现金股利较上年同期增加;2本期偿还银行贷款金额较上年同期减少;3易佰网络收到比逊河等项目少数股东投资现金,上年同期无此项。 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 13,796 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 | ||||
| 前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 泗阳芒励多企业管理合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 10.71% | 41,914,647 | 0 | 质押 | 3,670,000 | |
| 泗阳超然迈伦企业管理合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 7.95% | 31,113,232 | 0 | 质押 | 17,500,000 | |
| 庄俊超 | 境内自然人 | 7.86% | 30,762,688 | 22,732,838 | 质押 | 10,200,000 | |
| 胡范金 | 境内自然人 | 6.58% | 25,746,472 | 18,978,712 | 不适用 | 0 | |
| 香港中央结算有限公司 | 其他 | 6.04% | 23,617,135 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 周新华 | 境内自然人 | 4.22% | 16,521,058 | 1,209,600 | 不适用 | 0 | |
| 罗春 | 境内自然人 | 4.16% | 16,273,351 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 中国建设银行股份有限公司-富国中小盘精选混合型证券投资基金 | 其他 | 3.01% | 11,774,520 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 交通银行股份有限公司-易方达科讯混合型证券投资基金 | 其他 | 2.87% | 11,218,140 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 罗晔 | 境内自然人 | 2.40% | 9,382,972 | 0 | 不适用 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股) | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||
| 泗阳芒励多企业管理合伙企业(有限合伙) | 41,914,647 | 人民币普通股 | 41,914,647 | ||||
| 泗阳超然迈伦企业管理合伙企业(有限合伙) | 31,113,232 | 人民币普通股 | 31,113,232 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 23,617,135 | 人民币普通股 | 23,617,135 | ||||
| 罗春 | 16,273,351 | 人民币普通股 | 16,273,351 | ||||
| 周新华 | 15,311,458 | 人民币普通股 | 15,311,458 | ||||
| 中国建设银行股份有限公司-富国中小盘精选混合型证券投资基金 | 11,774,520 | 人民币普通股 | 11,774,520 | ||||
| 交通银行股份有限公司-易方达科讯混合型证券投资基金 | 11,218,140 | 人民币普通股 | 11,218,140 | ||||
| 罗晔 | 9,382,972 | 人民币普通股 | 9,382,972 | ||||
| 交通银行股份有限公司-易方达科融混合型证券投资基金 | 8,821,380 | 人民币普通股 | 8,821,380 | ||||
| 庄俊超 | 8,029,850 | 人民币普通股 | 8,029,850 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、泗阳芒励多企业管理合伙企业(有限合伙)为公司董事长、总经理胡范金实际控制的企业,胡范金持有芒励多出资额365.50万元,占比99.51%,胡范金之配偶罗春持有芒励多出资额1.80万元,占比0.49%。罗春为公司董事长、总经理胡范金的配偶,胡范金、芒励多、罗春系一致行动人。2、泗阳超然迈伦企业管理合伙企业(有限合伙)为公司副董事长庄俊超实际控制的企业,庄俊超持有超然迈伦出资额242.95万元,占比99.22%,庄俊超之配偶陈淑婷持有超然迈伦出资额1.92万元,占比0.78%。3、周新华为公司原董事长、总经理,罗晔为周新华的配偶,周新华、罗晔系一致行动人。4、中国建设银行股份有限公司-富国中小盘精选混合型证券投资基金、交通银行股份有限公司-易方达科讯混合型证券投资基金、交通银行股份有限公司-易方达科融混合型证券投资基金为公司外部股东,未知是否存在关联关系或一致行动人关系。 | ||||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明(如有) | 不适用 | ||||||
注：前 10名股东中存在华凯易佰科技股份有限公司回购专用证券账户，持有公司股份数量为 9,674,500股，占公司总股本比例为 2.47%。 持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ☑不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ☑不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ☑不适用
（三） 限售股份变动情况
☑适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 庄俊超 | 24,089,550 | 1,356,712 | 22,732,838 | 高管锁定股,股权激励限售股 | 在公司任董监高期间每年转让持有华凯易佰股份不超过本人持有华凯易佰股份总数的25%;公司2024年股权激励计划授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 | |
| 胡范金 | 20,303,280 | 1,324,568 | 18,978,712 | 高管锁定股,股权激励限售股 | 在公司任董监高期间每年转让持有华凯易佰股份不超过本人持有华凯易佰股份总数的25%;公司2024年股权激励计划授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 | |
| 王安祺 | 2,429,625 | 823,200 | 1,606,425 | 高管锁定股,股权激励限售股 | 在公司任董监高期间每年转让持有华凯易佰股份不超过本人持有华凯易佰股份总数的25%;公司2024年股权激励计划授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 | |
| 周新华 | 2,620,800 | 1,411,200 | 1,209,600 | 股权激励限售股 | 公司2024年股权激励计划授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 | |
| 贺日新 | 577,500 | 269,500 | 308,000 | 高管锁定股,股权激励限售股 | 在公司任董监高期间每年转让持有华凯易佰股份不超过本人持有华凯易佰股份总数的25%;公司2024年股权激励计划授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 | |
| 张敏 | 577,500 | 269,500 | 308,000 | 高管锁定股,股权激励限售股 | 在公司任董监高期间每年转让持有华凯易佰股份不超过本人持有华凯易佰股份总数的25%;公司2024年股权激励计划授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、35个月。 | |
| 李露露 | 500,500 | 269,500 | 231,000 | 股权激励限售股 | 公司2024年股权激励计划授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 | |
| 王海春 | 400,400 | 215,600 | 184,800 | 股权激励限售股 | 公司2024年股权激励计划授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 | |
| 张云百 | 353,990 | 190,610 | 163,380 | 股权激励限售股 | 公司2024年股权激励计划授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 | |
| 刘露 | 209,300 | 112,700 | 96,600 | 股权激励限售股 | 公司2024年股权激励计划授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 | |
| 其他 | 3,397,850 | 1,877,750 | 3,750 | 1,523,850 | 高管锁定股,股权激励限售股 | 公司于2025年5月16日取消监事会,离任监事在原定任期内每年转让所持有的公司股份不超过本人持有公司股份总数的25%;公司2024年股权激励计划授予限制性股票的限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
| 合计 | 55,460,295 | 8,120,840 | 3,750 | 47,343,205 | -- | -- |
三、其他重要事项
□适用 ☑不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：华凯易佰科技股份有限公司
2026 年 09 月 30 日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产: | ||
| 货币资金 | 163,799,665.72 | 650,704,745.62 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 816,860.55 | 753,233.09 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 480,801,593.98 | 455,633,527.96 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 56,463,425.35 | 38,365,449.99 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 127,276,100.54 | 35,600,873.76 |
| 其中:应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,353,301,977.59 | 956,343,322.11 |
| 其中:数据资源 | ||
| 合同资产 | 2,473,108.18 | 15,766,660.39 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 178,925,791.97 | 108,858,105.75 |
| 流动资产合计 | 2,363,858,523.88 | 2,262,025,918.67 |
| 非流动资产: | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 46,184,055.55 | 51,570,967.57 |
| 其他权益工具投资 | 80,800.00 | 80,800.00 |
| 其他非流动金融资产 | 11,322,225.20 | 11,550,905.91 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 197,421,031.68 | 204,776,776.68 |
| 在建工程 | 308,455,723.82 | 165,666,330.26 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 200,510,279.17 | 182,560,441.90 |
| 无形资产 | 178,215,701.07 | 181,330,335.39 |
| 其中:数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中:数据资源 | ||
| 商誉 | 1,004,970,948.61 | 828,005,038.49 |
| 长期待摊费用 | 19,873,136.22 | 21,150,817.83 |
| 递延所得税资产 | 30,589,035.62 | 46,367,427.11 |
| 其他非流动资产 | 5,893,573.29 | 6,784,538.26 |
| 非流动资产合计 | 2,003,516,510.23 | 1,699,844,379.40 |
| 资产总计 | 4,367,375,034.11 | 3,961,870,298.07 |
| 流动负债: | ||
| 短期借款 | 1,716,503.61 | 1,747,048.30 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 750,354,398.49 | 455,262,411.57 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 49,896,602.26 | 61,518,088.59 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 51,294,145.53 | 57,196,232.31 |
| 应交税费 | 176,316,161.10 | 165,989,262.25 |
| 其他应付款 | 87,300,988.85 | 154,306,368.20 |
| 其中:应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 109,557,114.31 | 101,682,924.98 |
| 其他流动负债 | 51,119,172.35 | 70,812,208.28 |
| 流动负债合计 | 1,277,555,086.50 | 1,068,514,544.48 |
| 非流动负债: | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 303,408,451.78 | 341,895,868.66 |
| 应付债券 | ||
| 其中:优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 176,567,310.23 | 155,967,114.78 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 928,937.24 | 1,129,359.17 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 5,378,786.85 | 6,842,989.31 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 486,283,486.10 | 505,835,331.92 |
| 负债合计 | 1,763,838,572.60 | 1,574,349,876.40 |
| 所有者权益: | ||
| 股本 | 391,229,329.00 | 404,361,469.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中:优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,212,521,183.21 | 1,307,490,566.40 |
| 减:库存股 | 161,250,073.81 | 223,842,655.97 |
| 其他综合收益 | 22,151,392.04 | 52,357,820.16 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 55,461,253.98 | 55,461,253.98 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 926,927,758.03 | 734,480,193.32 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,447,040,842.45 | 2,330,308,646.89 |
| 少数股东权益 | 156,495,619.06 | 57,211,774.78 |
| 所有者权益合计 | 2,603,536,461.51 | 2,387,520,421.67 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,367,375,034.11 | 3,961,870,298.07 |
法定代表人：胡范金 主管会计工作负责人：贺日新 会计机构负责人：王海春
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 6,142,956,103.39 | 6,739,583,080.46 |
| 其中:营业收入 | 6,142,956,103.39 | 6,739,583,080.46 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 5,784,638,651.74 | 6,652,018,021.53 |
| 其中:营业成本 | 3,744,956,250.04 | 4,535,194,620.53 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,307,714.64 | 3,483,966.02 |
| 销售费用 | 1,632,132,735.86 | 1,770,814,530.98 |
| 管理费用 | 289,454,089.00 | 303,143,530.63 |
| 研发费用 | 54,419,019.93 | 56,049,430.55 |
| 财务费用 | 60,368,842.27 | -16,668,057.18 |
| 其中:利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加:其他收益 | 1,251,518.59 | 5,346,620.50 |
| 投资收益(损失以“-”号填列) | 12,920,215.18 | 6,149,309.85 |
| 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
| 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
| 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 323,183.88 | -2,045,489.74 |
| 信用减值损失(损失以“-”号填列) | 29,931,344.50 | 15,750,136.71 |
| 资产减值损失(损失以“-”号填列) | -28,140,488.82 | -55,974,557.71 |
| 资产处置收益(损失以“-”号填列) | 1,092,041.23 | 1,960,250.75 |
| 三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 375,695,266.21 | 58,751,329.29 |
| 加:营业外收入 | 4,564,930.99 | 460,986.80 |
| 减:营业外支出 | 3,384,882.32 | 3,501,974.13 |
| 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 376,875,314.88 | 55,710,341.96 |
| 减:所得税费用 | 71,448,694.68 | 10,704,909.13 |
| 五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 305,426,620.20 | 45,005,432.83 |
| (一)按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 305,426,620.20 | 45,005,432.83 |
| 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
| (二)按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 288,754,896.96 | 49,406,265.03 |
| 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 16,671,723.24 | -4,400,832.20 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -30,834,721.82 | -7,390,349.18 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -30,206,428.12 | -7,373,805.01 |
| (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| (二)将重分类进损益的其他综合收益 | -30,206,428.12 | -7,373,805.01 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -30,206,428.12 | -7,373,805.01 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -628,293.70 | -16,544.17 |
| 七、综合收益总额 | 274,591,898.38 | 37,615,083.65 |
| (一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 258,548,468.84 | 42,032,460.02 |
| (二)归属于少数股东的综合收益总额 | 16,043,429.54 | -4,417,376.37 |
| 八、每股收益: | ||
| (一)基本每股收益 | 0.7608 | 0.1268 |
| (二)稀释每股收益 | 0.7468 | 0.1268 |
法定代表人：胡范金 主管会计工作负责人：贺日新 会计机构负责人：王海春
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量: | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,117,576,644.65 | 6,597,186,807.57 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 59,161,022.53 | 51,334,944.42 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 52,666,328.71 | 29,909,360.86 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,229,403,995.89 | 6,678,431,112.85 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,013,179,643.79 | 3,879,430,348.76 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 425,729,500.40 | 504,327,207.68 |
| 支付的各项税费 | 62,439,526.46 | 51,773,792.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,480,974,567.66 | 1,663,539,471.12 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,982,323,238.31 | 6,099,070,819.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 247,080,757.58 | 579,360,293.15 |
| 二、投资活动产生的现金流量: | ||
| 收回投资收到的现金 | 752,201,420.56 | 757,502,831.73 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,179,042.65 | 2,072,639.68 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,508,914.46 | 2,657,899.55 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 759,889,377.67 | 762,233,370.96 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 183,650,815.89 | 122,922,523.43 |
| 投资支付的现金 | 990,387,762.23 | 767,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 26,786,615.74 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,174,038,578.12 | 920,209,139.17 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -414,149,200.45 | -157,975,768.21 |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | ||
| 吸收投资收到的现金 | 26,470,000.00 | |
| 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 26,470,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 9,004,866.39 | 74,082,237.97 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 35,474,866.39 | 74,082,237.97 |
| 偿还债务支付的现金 | 47,443,373.15 | 335,748,579.63 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 109,215,819.21 | 31,904,626.40 |
| 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 4,387,800.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 168,198,478.03 | 160,083,679.03 |
| 筹资活动现金流出小计 | 324,857,670.39 | 527,736,885.06 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -289,382,804.00 | -453,654,647.09 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -27,400,205.17 | 65,581,357.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -483,851,452.04 | 33,311,235.60 |
| 加:期初现金及现金等价物余额 | 637,333,089.91 | 390,115,895.54 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 153,481,637.87 | 423,427,131.14 |
（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ☑不适用
（三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ☑否
公司第三季度财务会计报告未经审计。
华凯易佰科技股份有限公司董事会
法定代表人：胡范金
2026 年 10 月 28 日
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