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关于苏州新锐合金工具股份有限公司
使用 2026 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为苏州新锐合金工具股份有限公司（以下简称“新锐股份”或“公司”）2026 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐机构和持续督导机构，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对新锐股份关于使用 2026 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项进行审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2026 年7月13日签发的《关于同意苏州新锐合金工具股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔20261689号），公司向特定对象发行 A股股票数量为 25,920,873股，发行价格为 47.83元/股，募集资金总额为人民币 1,239,795,355.59 元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币 1,232,113,631.05 元，上述资金已于 2026 年 9 月 23 日全部到位。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到位情况进行了审验，并出具了容诚验字[2026]210Z0016 号《验资报告》。公司对募集资金进行专户存储和管理，并已与保荐机构及存放募集资金的银行签署《募集资金专户存储三方监管协议》。
二、募投项目情况
根据《苏州新锐合金工具股份有限公司 2026年度向特定对象发行 A股股票募集说明书（注册稿）》及《关于调整 年度向特定对象发行 股股票募投项目拟投入募集资金金额的公告》，公司本次募投项目及募集资金使用计划如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 项目投资总额 | 调整前拟使用募集资金 | 调整后拟使用募集资金 |
| 1 | 高性能数控刀片产业园项目 | 55,088.62 | 48,317.47 | 48,317.47 |
| 2 | 高性能凿岩工具生产项目 | 31,828.46 | 31,828.46 | 31,828.46 |
| 3 | 精密刀具研发检测中心及总部管理中心建设项目 | 15,033.61 | 15,033.61 | 15,033.61 |
| 4 | 补充流动资金 | 28,800.00 | 28,800.00 | 28,031.82 |
| 合计 | 130,750.69 | 123,979.54 | 123,211.36 | |
三、自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用和置换情况
（一）以自筹资金预先投入募投项目和置换情况
为顺利推进募投项目的实施，在本次募集资金到位之前，公司根据项目进展的实际情况已使用自筹资金预先投入募投项目。截至 2026年9月 28日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为人民币 14,278.03万元（含税），拟置换金额为人民币 14,278.03万元（含税），具体情况如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 项目投资总额 | 调整后拟使用募集资金 | 自筹资金预先投入金额 | 拟置换金额 |
| 1 | 高性能数控刀片产业园项目 | 55,088.62 | 48,317.47 | 13,827.02 | 13,827.02 |
| 2 | 高性能凿岩工具生产项目 | 31,828.46 | 31,828.46 | 410.53 | 410.53 |
| 3 | 精密刀具研发检测中心及总部管理中心建设项目 | 15,033.61 | 15,033.61 | 40.48 | 40.48 |
| 4 | 补充流动资金 | 28,800.00 | 28,031.82 | / | / |
| 合计 | 130,750.69 | 123,211.36 | 14,278.03 | 14,278.03 | |
（二）以自筹资金预先支付发行费用和置换情况
公司本次向特定对象发行 A 股股票各项发行费用合计人民币 768.17 万元（不含税），截至 2026 年 9 月 28 日，公司以自筹资金已支付发行费用金额为人民币91.57 万元（不含税），公司将对上述已支付的发行费用进行置换，具体情况如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 项目 | 费用总额(不含税) | 自筹资金预先投入金额(不含税) | 拟置换金额(不含税) |
| 1 | 保荐及承销费用 | 619.90 | 50.00 | 50.00 |
| 2 | 审计及验资费用 | 61.32 | / | / |
| 3 | 律师费用 | 32.00 | 21.00 | 21.00 |
| 4 | 发行手续费用等 | 24.14 | 20.57 | 20.57 |
| 5 | 印花税 | 30.81 | / | / |
| 合计 | 768.17 | 91.57 | 91.57 | |
注：若出现总数的尾数与各分项数值总和的尾数不相等的情况，为四舍五入原因造成。
综上，公司本次拟使用向特定对象发行 A 股股票募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中，置换预先投入募投项目的金额为人民币14,278.03 万元（含税），置换已支付发行费用的金额为人民币 91.57万元（不含税），符合募集资金到账后 6个月内进行置换的规定。
四、相关审议程序
公司于 2026 年 10 月 29 日召开第五届董事会第三十次会议，审议通过《关于使用2026年度向特定对象发行A股股票募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目和已支付发行费用的自筹资金。本次募集资金置换时间距募集资金到账日未超过 6 个月，符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规和规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的规定。
五、会计师事务所鉴证意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于苏州新锐合金工具股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2026]210Z0233 号），认为公司编制的专项说明在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司使用 2026 年度向特定对象发行 A股股票募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的内部审批程序；本次使用募集资金置换时间距募集资金到账时间不超过 6个月，该事项不存在改变或变相改变募集资金使用用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，不存在损害公司和股东利益的情形，符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等法律法规和规范性文件的规定。综上所述，保荐机构对公司使用本次发行的募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的事项无异议。
(本页无正文，为广发证券股份有限公司《关于苏州新锐合金工具股份有限公司使用2026年度向特定对象发行A股股票募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》之签字盖章页
保荐代表人签名：蒋文
蒋文凯
陈事
陈颖超
广发证券股份有限公司
2026年10月29日
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