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资讯 证券代码：002317
证券简称：众生药业
公告编号：2026-075
广东众生药业股份有限公司
2026 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入(元) | 467,583,978.23 | -20.62% | 1,468,004,093.45 | -22.28% |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 65,157,012.52 | 3.95% | 176,580,991.59 | -29.53% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 63,115,579.82 | 6.92% | 183,899,431.71 | -25.12% |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | — | — | 633,932,002.85 | 309.03% |
| 基本每股收益(元/股) | 0.08 | 0.00% | 0.21 | -30.00% |
| 稀释每股收益(元/股) | 0.08 | 0.00% | 0.21 | -30.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.62% | 0.01% | 4.33% | -1.97% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产(元) | 5,128,593,634.04 | 5,129,547,373.08 | -0.02% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 4,072,324,891.55 | 4,058,166,288.88 | 0.35% | |
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 3,598,509.62 | 9,757,258.62 | |
| 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 548,780.23 | 1,791,454.06 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -1,078,926.27 | -23,452,106.06 | 主要是报告期内公司持有的纳入交易性金融资产的股票发生公允价值变动所致 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 0.00 | 0.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 | 0.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 0.00 | 0.00 | |
| 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | 0.00 | 0.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 0.00 | 61,387.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 | 0.00 | |
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 | 0.00 | |
| 债务重组损益 | 0.00 | 0.00 | |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | 0.00 | 0.00 | |
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | 0.00 | 0.00 | |
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | 0.00 | 0.00 | |
| 对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | 0.00 | 0.00 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 0.00 | 0.00 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | 0.00 | 0.00 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 | 0.00 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 0.00 | 0.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -731,369.24 | 3,581,717.18 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 6,534.47 | 19,365.54 | |
| 减:所得税影响额 | 240,656.18 | -1,025,067.13 | |
| 少数股东权益影响额(税后) | 61,439.93 | 102,583.59 | |
| 合计 | 2,041,432.70 | -7,318,440.12 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
公司按照“中药为基、创新引领，质效并举的医药健康企业”的战略定位目标，在多产品运营的总体策略下，稳健经营、提升业绩。受行业政策环境持续调整，公司集采产品以价换量尚未完全释放，叠加部分仿制药产品销售受季节性波动影响，基于上述外部因素及业务结构阶段性特征短期影响公司传统药基本盘的收入规模。本报告期，公司抗新冠病毒一类创新药来瑞特韦片实现同比、环比双增长，增厚公司业绩。此外，公司根据会计准则要求，对合并报表范围内存货可变现净值进行测算，前期已计提存货跌价准备的物料其可变现净值高于成本，且存货跌价因素已消除，公司根据测试结果转回前期已计提的来瑞特韦生产物料存货跌价准备，影响公司归属于母公司股东的净利润增加。
本报告期，公司实现营业收入 46,758.40 万元，实现归属于上市公司股东的净利润6,515.70 万元；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 6,311.56 万元。年初至报告期末，公司实现营业收入 146,800.41 万元，实现归属于上市公司股东的净利润17,658.10万元；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 18,389.94万元。
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动比率 | 主要原因 |
| 交易性金融资产 | 461,724,543.20 | 103,661,674.92 | 345.41% | 报告期认购银行理财产品及持有的股票公允价值变动的综合影响所致 |
| 应收账款 | 381,908,161.63 | 572,738,753.01 | -33.32% | 主要是报告期销售收入减少所致 |
| 预付款项 | 119,346,411.66 | 76,343,258.71 | 56.33% | 主要是服务费和原材料采购的预付款增加所致 |
| 其他应收款 | 6,628,800.65 | 9,848,402.18 | -32.69% | 报告期收回前期应收款项所致 |
| 其他流动资产 | 134,216,159.20 | 65,292,214.30 | 105.56% | 主要是报告期购买银行存款产品增加所致 |
| 在建工程 | 42,678,578.42 | 151,309,647.49 | -71.79% | 主要是增资扩产项目在报告期持续投入和完工转出的增减影响所致 |
| 其他非流动资产 | 37,758,127.28 | 177,516,879.14 | -78.73% | 主要是将一年内到期的大额存单重分类转出所致 |
| 短期借款 | 219,685,972.22 | 318,516,946.65 | -31.03% | 主要是报告期偿还了到期的银行票据贴现产生的借款所致 |
| 合同负债 | 220,648,186.81 | 20,603,955.20 | 970.90% | 主要是报告期收到未达到收入确认条件的在研项目许可费首付款所致 |
| 应付职工薪酬 | 17,081,302.81 | 51,967,857.12 | -67.13% | 主要是上年末计提的年终奖金于报告期内发放所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 13,518,763.05 | 1,741,335.11 | 676.34% | 主要是一年以内到期的附有回购条款的机构投资款重分类转入所致 |
| 其他流动负债 | 7,116,103.57 | 16,659,855.92 | -57.29% | 主要是报告期待转增值税销项税额减少所致 |
| 长期应付款 | - | 12,028,800.00 | -100.00% | 一年以内到期的附有回购条款的机构投资款重分类转出所致 |
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动比率 | 主要原因 |
| 财务费用 | -2,618,333.46 | -4,805,451.26 | 45.51% | 报告期贴现利息支出和存款利息收入同比减少的综合影响所致 |
| 投资收益(损失以“-”号填列) | 8,895,408.67 | 12,824,619.97 | -30.64% | 报告期银行存款产品收益及股权投资收益同比减少的共同影响所致 |
| 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -25,182,313.66 | -7,024,206.21 | -258.51% | 主要是公司持有的纳入交易性金融资产的股票公允价值变动所致 |
| 信用减值损失(损失以“-”号填列) | 9,476,433.75 | -6,276,546.77 | -250.98% | 主要是报告期期末应收款项对比期初减少,冲减坏账准备,损失转回所致 |
| 资产减值损失(损失以“-”号填列) | 40,060,868.44 | -2,094,559.03 | -2,012.62% | 主要是报告期转回原材料的存货跌价准备所致 |
| 资产处置收益(损失以“-”号填列) | 9,935,713.51 | 5,198,596.90 | 91.12% | 主要是报告期处置无形资产及固定资产获得收益所致 |
| 营业外收入 | 5,624,485.43 | 159,271.57 | 3,431.38% | 主要是报告期收到诉讼赔偿款所致 |
| 营业外支出 | 2,221,066.74 | 1,561,786.21 | 42.21% | 主要是报告期支付赔偿款、资产报废损失等同比增减变动的综合影响所致 |
| 所得税费用 | 23,449,873.53 | 41,838,658.70 | -43.95% | 主要是报告期销售收入下降、公允价值变动损失增加,利润同比减少所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 633,932,002.85 | 154,985,125.74 | 309.03% | 主要是报告期收到许可费首付款及票据到期收现同比增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -520,174,424.92 | -63,149,275.18 | -723.72% | 主要是报告期银行存款产品认购和赎回的增减变动所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -241,154,777.87 | -524,153,109.56 | 53.99% | 报告期银行票据贴现产生的借还款净支出同比增加及去年同期支付机构投资款的综合影响所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -127,453,201.15 | -432,333,099.30 | 70.52% | 主要是报告期收到许可费首付款及票据到期收现同比增加所致 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 58,101 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 | |||
| 前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 张玉冲 | 境内自然人 | 10.90% | 92,640,500 | 69,480,375 | 质押 | 8,910,000 |
| 张玉立 | 境内自然人 | 10.90% | 92,640,500 | 0 | 质押 | 4,460,000 |
| 兴业银行股份有限公司-兴全趋势投资混合型证券投资基金 | 其他 | 2.86% | 24,272,262 | 0 | 不适用 | 0 |
| 招商银行股份有限公司-兴全合润混合型证券投资基金 | 其他 | 2.21% | 18,772,507 | 0 | 不适用 | 0 |
| 陈永红 | 境内自然人 | 1.61% | 13,702,400 | 10,276,800 | 不适用 | 0 |
| 中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 其他 | 1.58% | 13,439,100 | 0 | 不适用 | 0 |
| 中国建设银行股份有限公司-兴全多维价值混合型证券投资基金 | 其他 | 1.46% | 12,411,920 | 0 | 不适用 | 0 |
| 上海银行股份有限公司-银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.25% | 10,665,906 | 0 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.13% | 9,588,910 | 0 | 不适用 | 0 |
| 中国银行股份有限公司-易方达医疗保健行业混合型证券投资基金 | 其他 | 0.97% | 8,266,883 | 0 | 不适用 | 0 |
| 前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股) | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 张玉立 | 92,640,500 | 人民币普通股 | 92,640,500 | |||
| 兴业银行股份有限公司-兴全趋势投资混合型证券投资基金 | 24,272,262 | 人民币普通股 | 24,272,262 | |||
| 张玉冲 | 23,160,125 | 人民币普通股 | 23,160,125 | |||
| 招商银行股份有限公司-兴全合润混合型证券投资基金 | 18,772,507 | 人民币普通股 | 18,772,507 | |||
| 中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金 | 13,439,100 | 人民币普通股 | 13,439,100 | |||
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 不适用
| 中国建设银行股份有限公司-兴全多维价值混合型证券投资基金 | 12,411,920 | 人民币普通股 | 12,411,920 | |
| 上海银行股份有限公司-银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 | 10,665,906 | 人民币普通股 | 10,665,906 | |
| 香港中央结算有限公司 | 9,588,910 | 人民币普通股 | 9,588,910 | |
| 中国银行股份有限公司-易方达医疗保健行业混合型证券投资基金 | 8,266,883 | 人民币普通股 | 8,266,883 | |
| 中国建设银行股份有限公司-汇添富创新医药主题混合型证券投资基金 | 7,977,300 | 人民币普通股 | 7,977,300 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东、实际控制人张玉冲与张玉立为姐妹关系,张玉立所持股份所涉及的股东表决权全部由张玉冲享有。根据《上市公司收购管理办法》,张玉冲女士与张玉立女士为一致行动人。除此之外,公司未知前10名其他无限售条件股东之间,以及前10名其他无限售条件股东和前10名其他股东之间是否存在关联关系,是否属于一致行动人。 | |||
| 前10名股东参与融资融券业务情况说明(如有) | 无 | |||
持股 5%以上股东、前10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
三、其他重要事项
适用 □不适用
1、2026 年 7 月 16 日，公司召开第九届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司年员工持股计划首次授予部分第二个锁定期及预留授予部分第一个锁定期解锁条件成就的议案》。公司 2024 年员工持股计划（以下简称“本员工持股计划”）首次授予部分第二个锁定期及预留授予部分第一个锁定期于 2026 年 7 月 16 日届满。根据本员工持股计划的相关规定，董事会认为本员工持股计划首次授予部分第二个锁定期及预留授予部分第一个锁定期解锁条件已经成就，本次可解锁的持有人共 50 名，可解锁的标的股票数量为166.64 万股，其中首次授予部分第二个锁定期可解锁的标的股票数量为 142.20 万股，预留授予部分第一个锁定期可解锁的标的股票数量为 24.44 万股，占公司目前总股本的 0.20%。
具体内容详见：公司于 2026 年 7 月 17 日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《第九届董事会第四次会议决议公告》，公告编号：2026-044，《关于公司 2024年员工持股计划首次授予部分第二个锁定期及预留授予部分第一个锁定期届满暨解锁条件成就的公告》，公告编号：2026-045。
2、2026年 8月 17日，公司召开第九届董事会第五次会议及第九届董事会独立董事专门会议 2026 年第二次会议，审议通过了《关于收购控股子公司部分股权暨关联交易的议案》，同意公司使用自有资金 2,826.2068 万美元向 Southern Orchard Limited、SnowOwl.LLC、BioTrack Capital Fund I,LP 收购其合计所持有的广东众生睿创生物科技有限公司（以下简称“众生睿创”）12.06%股权。
本次收购完成后，公司对众生睿创的持股比例由 77.12%提升至 89.18%，众生睿创仍为公司控股子公司。
具体内容详见：公司于 2026 年 8 月 18 日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《第九届董事会第五次会议决议公告》，公告编号：2026-049，《关于收购控股子公司部分股权暨关联交易的公告》，公告编号：2026-050等相关公告。
3、公司的昂拉地韦片新增适应症“治疗高并发症风险甲型流感”的 III 期药物临床试验获得国家药品监督管理局批准，并收到《药物临床试验批准通知书》，同意昂拉地韦片新增适应症进行临床试验。本次昂拉地韦片新增适应症，拟开展 III 期临床研究入组 12 岁及以上青少年和成人甲型流感参与者，评估昂拉地韦片治疗甲型流感病毒感染且存在流感相关并发症高风险参与者的有效性和安全性。
具体内容详见：公司于 2026年 9月 3日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《关于控股子公司收到一类创新药昂拉地韦片新增适应症临床试验注册申请获得受理的公告》，公告编号：2026-058；公司于 2026年 10月 27日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《关于控股子公司收到一类创新药昂拉地韦片新增适应症的药物临床试验批准通知书的公告》，公告编号：2026-072。
4、公司控股子公司众生睿创自主研发的一类创新药 ZSP1601 片是具有全球自主知识产权、全新作用机制的治疗 MASH 首创一类创新药（First-in-Class），目前 ZSP1601 片 IIb期临床试验已获得积极的数据结果，治疗 48 周后达到了病理学改善的主要疗效终点。根据《国家药监局关于发布〈突破性治疗药物审评工作程序（试行）〉等三个文件的公告》（2020年第 82号），同意 ZSP1601片纳入突破性治疗药物程序。CDE对纳入突破性治疗药物程序的药物优先配置资源进行沟通交流，加强指导并促进药物研发。
具体内容详见：公司于 2026 年 10 月 8 日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《关于ZSP1601片纳入突破性治疗药物程序的公告》，公告编号：2026-066。
5、公司控股子公司众生睿创自主研发的一类创新多肽药物 RAY1225 注射液在超重或肥胖参与者的安全性和有效性的多中心、随机、双盲、安慰剂对照的 III 期临床试验（REBUILDING-2）已获得顶线分析数据。初步结果表明，RAY1225 注射液在中国成人肥胖/超重参与者中表现出积极的疗效和良好的安全性，试验结果理想，达到预期目的。
具体内容详见：公司于 2026 年 10 月 9 日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《关于控股子公司一类创新药 RAY1225 注射液减重 III 期临床试验获得顶线分析数据结果的公告》，公告编号：2026-068。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东众生药业股份有限公司
2026 年 09 月 30 日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产: | ||
| 货币资金 | 857,550,168.12 | 985,400,869.27 |
| 结算备付金 | 0.00 | 0.00 |
| 拆出资金 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融资产 | 461,724,543.20 | 103,661,674.92 |
| 衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 应收票据 | 516,875,984.22 | 649,212,058.13 |
| 应收账款 | 381,908,161.63 | 572,738,753.01 |
| 应收款项融资 | 0.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 119,346,411.66 | 76,343,258.71 |
| 应收保费 | 0.00 | 0.00 |
| 应收分保账款 | 0.00 | 0.00 |
| 应收分保合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 6,628,800.65 | 9,848,402.18 |
| 其中:应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 328,054.93 | 755,276.32 |
| 买入返售金融资产 | 0.00 | 0.00 |
| 存货 | 402,706,926.13 | 365,297,794.66 |
| 其中:数据资源 | 0.00 | 0.00 |
| 合同资产 | 0.00 | 0.00 |
| 持有待售资产 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动资产 | 272,201,780.79 | 215,862,534.23 |
| 其他流动资产 | 134,216,159.20 | 65,292,214.30 |
| 流动资产合计 | 3,153,158,935.60 | 3,043,657,559.41 |
| 非流动资产: | ||
| 发放贷款和垫款 | 0.00 | 0.00 |
| 债权投资 | 0.00 | 0.00 |
| 其他债权投资 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应收款 | 0.00 | 0.00 |
| 长期股权投资 | 1,832,924.24 | 2,400,080.12 |
| 其他权益工具投资 | 100,402,470.13 | 103,221,486.02 |
| 其他非流动金融资产 | 34,808,333.29 | 34,808,333.29 |
| 投资性房地产 | 11,429,836.71 | 12,263,717.94 |
| 固定资产 | 719,915,495.77 | 643,207,749.76 |
| 在建工程 | 42,678,578.42 | 151,309,647.49 |
| 生产性生物资产 | 0.00 | 0.00 |
| 油气资产 | 0.00 | 0.00 |
| 使用权资产 | 6,283,839.68 | 7,622,907.02 |
| 无形资产 | 477,321,050.90 | 503,705,350.70 |
| 其中:数据资源 | 0.00 | 0.00 |
| 开发支出 | 519,242,288.78 | 421,777,767.53 |
| 其中:数据资源 | 0.00 | 0.00 |
| 商誉 | 6,949,110.48 | 6,949,110.48 |
| 长期待摊费用 | 620,198.95 | 538,536.29 |
| 递延所得税资产 | 16,192,443.81 | 20,568,247.89 |
| 其他非流动资产 | 37,758,127.28 | 177,516,879.14 |
| 非流动资产合计 | 1,975,434,698.44 | 2,085,889,813.67 |
| 资产总计 | 5,128,593,634.04 | 5,129,547,373.08 |
| 流动负债: | ||
| 短期借款 | 219,685,972.22 | 318,516,946.65 |
| 向中央银行借款 | 0.00 | 0.00 |
| 拆入资金 | 0.00 | 0.00 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 应付票据 | 23,700,000.00 | 25,025,000.00 |
| 应付账款 | 67,799,843.21 | 92,933,627.68 |
| 预收款项 | 158,466.34 | 239,397.60 |
| 合同负债 | 220,648,186.81 | 20,603,955.20 |
| 卖出回购金融资产款 | 0.00 | 0.00 |
| 吸收存款及同业存放 | 0.00 | 0.00 |
| 代理买卖证券款 | 0.00 | 0.00 |
| 代理承销证券款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付职工薪酬 | 17,081,302.81 | 51,967,857.12 |
| 应交税费 | 28,842,717.55 | 29,579,384.86 |
| 其他应付款 | 126,194,269.78 | 161,052,067.57 |
| 其中:应付利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应付股利 | 0.00 | 0.00 |
| 应付手续费及佣金 | 0.00 | 0.00 |
| 应付分保账款 | 0.00 | 0.00 |
| 持有待售负债 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 13,518,763.05 | 1,741,335.11 |
| 其他流动负债 | 7,116,103.57 | 16,659,855.92 |
| 流动负债合计 | 724,745,625.34 | 718,319,427.71 |
| 非流动负债: | ||
| 保险合同准备金 | 0.00 | 0.00 |
| 长期借款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 |
| 其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 租赁负债 | 4,658,927.80 | 6,042,527.53 |
| 长期应付款 | 0.00 | 12,028,800.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 |
| 递延收益 | 187,873,906.55 | 202,045,793.95 |
| 递延所得税负债 | 44,789,572.23 | 41,269,056.32 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 非流动负债合计 | 237,322,406.58 | 261,386,177.80 |
| 负债合计 | 962,068,031.92 | 979,705,605.51 |
| 所有者权益: | ||
| 股本 | 849,930,477.00 | 849,930,477.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
| 其中:优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 1,826,470,639.52 | 1,816,372,827.17 |
| 减:库存股 | 0.00 | 0.00 |
| 其他综合收益 | 46,971,342.19 | 49,505,448.06 |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 |
| 盈余公积 | 352,041,130.48 | 352,041,130.48 |
| 一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
| 未分配利润 | 996,911,302.36 | 990,316,406.17 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,072,324,891.55 | 4,058,166,288.88 |
| 少数股东权益 | 94,200,710.57 | 91,675,478.69 |
| 所有者权益合计 | 4,166,525,602.12 | 4,149,841,767.57 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,128,593,634.04 | 5,129,547,373.08 |
法定代表人：陈永红 主管会计工作负责人：龙春华 会计机构负责人：李素贤
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,468,004,093.45 | 1,888,753,875.60 |
| 其中:营业收入 | 1,468,004,093.45 | 1,888,753,875.60 |
| 利息收入 | 0.00 | 0.00 |
| 已赚保费 | 0.00 | 0.00 |
| 手续费及佣金收入 | 0.00 | 0.00 |
| 二、营业总成本 | 1,334,467,479.62 | 1,625,683,280.09 |
| 其中:营业成本 | 656,682,617.53 | 816,027,661.18 |
| 利息支出 | 0.00 | 0.00 |
| 手续费及佣金支出 | 0.00 | 0.00 |
| 退保金 | 0.00 | 0.00 |
| 赔付支出净额 | 0.00 | 0.00 |
| 提取保险责任准备金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 保单红利支出 | 0.00 | 0.00 |
| 分保费用 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 13,233,397.29 | 14,251,933.37 |
| 销售费用 | 513,170,980.16 | 641,202,996.53 |
| 管理费用 | 102,346,746.25 | 99,086,287.00 |
| 研发费用 | 51,652,071.85 | 59,919,853.27 |
| 财务费用 | -2,618,333.46 | -4,805,451.26 |
| 其中:利息费用 | 1,339,210.32 | 3,530,303.79 |
| 利息收入 | 3,435,941.95 | 7,387,135.77 |
| 加:其他收益 | 22,518,158.42 | 23,040,330.31 |
| 投资收益(损失以“-”号填列) | 8,895,408.67 | 12,824,619.97 |
| 其中:对联营企业和合营 | 520,844.12 | 968,787.27 |
| 企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,279,374.14 | -1,635,843.46 |
| 汇兑收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
| 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
| 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -25,182,313.66 | -7,024,206.21 |
| 信用减值损失(损失以“-”号填列) | 9,476,433.75 | -6,276,546.77 |
| 资产减值损失(损失以“-”号填列) | 40,060,868.44 | -2,094,559.03 |
| 资产处置收益(损失以“-”号填列) | 9,935,713.51 | 5,198,596.90 |
| 三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 199,240,882.96 | 288,738,830.68 |
| 加:营业外收入 | 5,624,485.43 | 159,271.57 |
| 减:营业外支出 | 2,221,066.74 | 1,561,786.21 |
| 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 202,644,301.65 | 287,336,316.04 |
| 减:所得税费用 | 23,449,873.53 | 41,838,658.70 |
| 五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 179,194,428.12 | 245,497,657.34 |
| (一)按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 179,194,428.12 | 245,497,657.34 |
| 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 |
| (二)按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 176,580,991.59 | 250,578,030.92 |
| 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 2,613,436.53 | -5,080,373.58 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,534,105.87 | -6,583,447.99 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,534,105.87 | -6,583,447.99 |
| (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,396,163.50 | -6,544,480.08 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -2,396,163.50 | -6,544,480.08 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
| 5.其他 | 0.00 | 0.00 |
| (二)将重分类进损益的其他综合收益 | -137,942.37 | -38,967.91 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 |
| 5.现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 |
| 6.外币财务报表折算差额 | -137,942.37 | -38,967.91 |
| 7.其他 | 0.00 | 0.00 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 |
| 七、综合收益总额 | 176,660,322.25 | 238,914,209.35 |
| (一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 174,046,885.72 | 243,994,582.93 |
| (二)归属于少数股东的综合收益总额 | 2,613,436.53 | -5,080,373.58 |
| 八、每股收益: | ||
| (一)基本每股收益 | 0.21 | 0.30 |
| (二)稀释每股收益 | 0.21 | 0.30 |
| 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:陈永红主管会计工作负责人:龙春华会计机构负责人:李素贤 | ||
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量: | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,998,515,008.27 | 1,633,495,906.40 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 0.00 | 0.00 |
| 向中央银行借款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 收到再保业务现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 保户储金及投资款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 拆入资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
| 回购业务资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 收到的税费返还 | 15,291,482.43 | 6,538,916.59 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 38,619,736.21 | 39,525,156.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,052,426,226.91 | 1,679,559,979.54 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 447,875,860.93 | 414,949,308.71 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 0.00 | 0.00 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 拆出资金净增加额 | 0.00 | 0.00 |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 支付保单红利的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 198,227,472.16 | 195,278,770.60 |
| 支付的各项税费 | 137,527,057.19 | 145,102,393.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 634,863,833.78 | 769,244,380.81 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,418,494,224.06 | 1,524,574,853.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 633,932,002.85 | 154,985,125.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量: | ||
| 收回投资收到的现金 | 724,580,868.70 | 757,950,191.91 |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,172,102.92 | 20,609,266.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长 | 9,760,031.06 | 7,969,459.69 |
| 期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 91.27 | 79.74 |
| 投资活动现金流入小计 | 749,513,093.95 | 786,528,997.83 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 189,187,518.87 | 193,178,273.01 |
| 投资支付的现金 | 1,080,500,000.00 | 656,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | 0.00 | 0.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,269,687,518.87 | 849,678,273.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -520,174,424.92 | -63,149,275.18 |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 140,857,519.73 | 209,304,342.88 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,229,596.57 | 68,429,904.49 |
| 筹资活动现金流入小计 | 143,087,116.30 | 277,734,247.37 |
| 偿还债务支付的现金 | 212,014,280.00 | 100,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 170,118,489.39 | 170,311,295.40 |
| 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 0.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,109,124.78 | 531,576,061.53 |
| 筹资活动现金流出小计 | 384,241,894.17 | 801,887,356.93 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -241,154,777.87 | -524,153,109.56 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -56,001.21 | -15,840.30 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -127,453,201.15 | -432,333,099.30 |
| 加:期初现金及现金等价物余额 | 977,893,369.27 | 1,362,084,562.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 850,440,168.12 | 929,751,462.70 |
（二） 2026 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
（三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 否
公司第三季度财务会计报告未经审计。
广东众生药业股份有限公司董事会
2026 年 10 月 29 日
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