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资讯 江苏亚邦染料股份有限公司关于公开挂牌转让江苏道博化工有限公司100%股权及债权的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
江苏亚邦染料股份有限公司（以下简称“公司”或“亚邦股份”）将通过常州产权交易所有限公司（以下简称“常州产交所”）公开挂牌打包转让公司全资子公司江苏道博化工有限公司（以下简称“道博化工”）100%股权及亚邦股份所持有的对道博化工的债权。首次打包挂牌转让价格为 9,530.01 万元，其中道博化工股东全部权益价值挂牌价格 100 元，亚邦股份所持有的对道博化工的债权价值挂牌价格9,530.00 万元。
根据坤元资产评估有限公司出具的坤元评报〔2026〕1005 号评估报告，截至2026年8 月31 日（评估基准日），本次拟转让的江苏道博化工有限公司股权全部权益价值为-63,472,207.62 元，亚邦股份所持有的对道博化工的债权价值为95,300,000.00 元(取整)。该评估价已履行国有资产监督管理机构备案确认手续。
本次交易采取公开挂牌方式，尚未确定交易对象，暂不构成关联交易。
本次交易预计不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组事项。
本次交易已经公司第七届董事会第二十二次会议、第二十五次会议审议通过。根据相关规则，本次交易事项尚需提交公司股东会审议，并经国资主管部门审批。
本次交易的成交价格以最后的摘牌价格为准。本次交易通过产权交易中心公开挂牌方式进行，可能存在流拍的风险，敬请广大投资者注意投资风险。
一、交易概述
（一）本次交易的基本情况
1、本次交易概况
为进一步优化公司资产结构，提升资产运营效率，聚焦核心主业发展，公司于10 月29日召开第七届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于公开挂牌打包转让江苏道博化工有限公司100%股权及债权的议案》，同意在常州产交所公开挂牌转让全资子公司江苏道博化工有限公司 100%股权以及亚邦股份所持有的对道博化工的债权。本次拟转让股权及债权将作为一个资产包打包处置，本项目若形成竞价，则价格增值部分属于股权溢价。公司董事会提请股东会授权公司经营管理层全权办理本次道博化工股权及债权的公开挂牌打包转让事宜，包括但不限于：办理挂牌、确定及调整挂牌价格、签署产权交易合同、过渡期安排、办理工商变更等相关事项。2026 年9月30 日，公司就上述股权及债权转让事项在常州产交所网站进行预披露。具体内容详见公司于2026 年8 月19 日在上海证券交易所网站披露的《亚邦股份关于拟公开挂牌转让江苏道博化工有限公司100%股权及债权的公告》（公告编号：2026-039）。
2、本次交易的交易要素
| 交易事项(可多选) | ☑出售 □放弃优先受让权 □放弃优先认购权□其他,具体为:____ |
| 交易标的类型(可多选) | ☑股权资产 ☑非股权资产 |
| 交易标的名称 | 1、江苏亚邦染料股份有限公司持有的江苏道博化工有限公司100%股权2、江苏亚邦染料股份有限公司持有的对江苏道博化工有限公司的债权 |
| 是否涉及跨境交易 | □是 ☑否 |
| 挂牌价格 | ☑已确定,具体金额(万元):9,530.01□尚未确定 |
| 账面成本 | 股权和债权账面净值合计:9,530.00万元 |
| 挂牌价格与账面值相比的溢价情况 | 股权和债权合计增值100元 |
| 是否设置业绩对赌条款 | □是 ☑否 |
（二）本次交易的审议情况
公司于2026 年8月 18 日召开第七届董事会第二十二次会议，以7票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了《关于拟公开挂牌打包转让江苏道博化工有限公司 100%股权及债权的议案》，同意在常州产交所公开挂牌转让全资子公司江苏道博化工有限公司 100%股权以及亚邦股份所持有的对道博化工的债权。2026年9月 30 日，公司就上述股权及债权转让事项在常州产交所网站进行预披露。具体内容详见公司于2026 年8月19 日在上海证券交易所网站披露的《亚邦股份关于拟公开挂牌转让江苏道博化工有限公司 100%股权及债权的公告》（公告编号：2026-039）。
公司于2026 年10 月29 日召开第七届董事会第二十五次会议，以7票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了《关于公开挂牌打包转让江苏道博化工有限公司 100%股权及债权的议案》，同意在常州产交所公开挂牌转让全资子公司江苏道博化工有限公司 100%股权以及亚邦股份所持有的对道博化工的债权，本次公开挂牌打包转让价格为 9,530.01 万元。其中道博化工股东全部权益价值挂牌价格100 元，亚邦股份所持有的对道博化工的债权价值挂牌价格9,530.00 万元。
（三）交易生效尚需履行的审批及其他程序
根据相关规则，本次交易尚需提交公司股东会审议，并经国资主管部门审批。本次交易通过公开挂牌方式进行，受让方与最终交易价格均存在不确定性，尚不确定是否会触及关联交易，如触及关联交易，将根据公司有关规定履行相关审议程序。
二、 交易对方情况介绍
本次交易采取公开挂牌方式，尚未确定交易对象。
三、交易标的基本情况
（一）交易标的概况
1、交易标的基本情况
本次交易的标的资产由两部分组成：
债权资产：公司持有的对道博化工的债权。
股权资产：公司所持有的道博化工100%股权。
2、基本信息
| 法人/组织名称 | 江苏道博化工有限公司 |
| 统一社会信用代码 | 913207005795347804 |
| 是否为上市公司合并范围内子公司 | ☑是 □否 |
| 本次交易是否导致上市公司合并报表范围变更 | ☑是 □否 |
| 是否存在为拟出表全资子公司提供担保、委托其理财,以及该拟出表全资子公司占用上市公司资金 | 担保:□是 ☑否 □不适用委托其理财:□是 ☑否 □不适用占用上市公司资金:☑是 □否 □不适用 |
| 成立日期 | 2011年08月05日 |
| 注册地址 | 灌南县堆沟港镇(连云港化工产业园区亚邦路1号) |
| 主要办公地址 | 灌南县堆沟港镇(连云港化工产业园区亚邦路1号) |
| 法定代表人 | 陆斌 |
| 注册资本 | 10,000万元 |
| 主营业务 | 溶剂染料、分散染料、染料中间体的生产与销售 |
| 所属行业 | C264涂料、油墨、颜料及类似产品制造 |
公司不涉及为道博化工提供担保、委托其理财的情况。前期，为满足道博化工生产经营需要，公司向其提供借款。截至2026 年8 月31 日，公司对其借款余额 16,500.00 万元。
3、股权结构
本次交易前股权结构：
| 序号 | 股东名称 | 注册资本 | 持股比例 |
| 1 | 江苏亚邦染料股份有限公司 | 10,000 万元 | 100% |
（二）交易标的主要财务信息
1、标的资产一
标的资产一最近一年及一期主要财务指标如下： 单位：万元
| 标的资产名称 | 公司持有的对道博化工的债权 | |
| 标的资产类型 | 非股权资产 | |
| 标的资产具体类型 | □房产及土地 □机器设备 ☑债权 □资产组□其他,具体为: | |
| 项目 | 2026年8月31日(经审计) | 2025年12月31日(经审计) |
| 账面原值 | 16,500.00 | 15,398.84 |
| 减值准备 | 6,970.00 | 6,881.71 |
| 账面净值 | 9,530.00 | 8,517.13 |
2、标的资产二
标的资产二最近一年及一期主要财务指标如下： 单位：万元
| 标的资产名称 | 公司持有的道博化工100%股权 | |
| 标的资产类型 | 股权资产 | |
| 本次交易股权比例(%) | 100 | |
| 项目 | 2026年8月31日/2026年1-8月(经审计) | 2025年12月31日/2025年度(经审计) |
| 资产总额 | 7,411.81 | 6,693.14 |
| 负债总额 | 17,543.15 | 17,203.22 |
| 净资产 | -10,131.34 | -10,510.08 |
| 营业收入 | 761.03 | 49.51 |
| 净利润 | 378.75 | -830.30 |
注：本次拟公开挂牌转让道博化工股权及债权将作为一个资产包打包处置，本项目若形成竞价，则价格增值部分属于股权溢价。 （三）本次交易不涉及土地租赁、债务重组等情况。交易涉及的人员安置方案已由标的公司职工大会审议通过，将根据其方案妥善安置。
四、交易标的评估、定价情况
（一）标的资产的具体评估情况
1、评估对象： 评估对象为道博化工的股东全部权益及亚邦股份应收道博化
工的债权。
2、评估范围：道博化工股东全部权益评估范围为道博化工申报并经过天健会计师事务所(特殊普通合伙)江苏分所审计的截至2026年8月31日公司的全部资产及相关负债。按照道博化工提供的 2026 年8月 31 日业经审计的财务报表反映，资产、负债和股东权益的账面价值分别为 74,118,142.42 元、175,431,504.50元和-101,313,362.08 元。另外，道博化工拥有的账面未记录的1 项商标权及6项专利权一并列入本次评估范围。具体内容如下：
金额单位：人民币元
| 项目 | 账面原值 | 账面价值 |
| 一、流动资产 | 8,120,437.26 | |
| 二、非流动资产 | 65,997,705.16 | |
| 其中:固定资产 | 291,595,265.65 | 52,123,020.31 |
| 在建工程 | 2,856,600.00 | |
| 无形资产 | 11,018,084.85 | |
| 其中:无形资产——土地使用权 | 11,018,084.85 | |
| 无形资产——其他无形资产 | 0.00 | |
| 资产总计 | 74,118,142.42 | |
| 三、流动负债 | 175,431,504.50 | |
| 四、非流动负债 | 0.00 | |
| 负债合计 | 175,431,504.50 | |
| 股东权益合计 | -101,313,362.08 |
待估债权评估范围为亚邦股份所持有的应收道博化工的债权。截至基准日，亚邦股份应收道博化工的债权账面原值为 165,000,000.00 元。该债权形成于2015 年，系道博化工在集团资金结算中心开立的内部活期存款账户的贷方余额。内容为亚邦股份自2015 年至2026 年为道博化工提供的经营支持款项。该内部资金账户自 2019 年至今各年发生额及余额如下：
| 年份 | 年度款项形成金额 | 账面余额 |
| 2015年-2019年 | 131,245,455.06 | 131,245,455.06 |
| 2020年 | 26,079,334.19 | 157,324,789.25 |
| 2021年 | -35,388,785.36 | 121,936,003.89 |
| 2022 年 | 12,162,442.43 | 134,098,446.32 |
| 2023 年 | 1,161,598.99 | 135,260,045.31 |
| 2024 年 | 6,905,583.62 | 142,165,628.93 |
| 2025 年 | 11,822,773.59 | 153,988,402.52 |
| 2026 年 | 11,011,597.48 | 165,000,000.00 |
3、价值类型：市场价值
资产评估价值类型包括市场价值和市场价值以外的价值(投资价值、在用价值、清算价值、残余价值等)两种类型。经评估人员与委托人充分沟通后，根据本次评估目的、市场条件及评估对象自身条件等因素，最终选定市场价值作为本评估报告的评估结论的价值类型。市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。
4、评估基准日：2026 年8月31 日
5、评估方法：结合本次资产评估的对象、评估目的和评估师所收集的资料，确定采用资产基础法对被评估单位的股东全部价值进行评估。
在被评估单位的股东全部权益价值评估结果的基础上，分析被评估单位各项资产的变现价值，综合各项因素分析确定待估债权评估值。本次通过上述分析，确定亚邦股份道博化工100%股权价值及应收道博化工债权的价值。
6、评估结论：
（1） 道博化工股东全部权益评估结果
在本报告所揭示的评估假设基础上，道博化工的资产、负债及股东全部权益采用资产基础法的评估结果为：
资产账面价值 74,118,142.42 元，评估价值 111,364,883.03 元，评估增值37,246,740.61 元，增值率为 50.25%；
负债账面价值 175,431,504.50 元，评估价值 174,837,090.65 元，评估减值594,413.85 元，减值率为 0.34%；
股东全部权益账面价值-101,313,362.08 元，评估价值-63,472,207.62 元，评估增值 37,841,154.46 元，增值率为 37.35%。
资产评估结果汇总如下表：
金额单位：人民币元
| 项目 | 账面价值 | 评估价值 | 增减值 | 增值率% |
| A | B | C=B-A | D=C/A*100 | |
| 一、流动资产 | 8,120,437.26 | 8,120,453.03 | 15.77 | 0.00 |
| 二、非流动资产 | 65,997,705.16 | 103,244,430.00 | 37,246,724.84 | 56.44 |
| 其中:固定资产 | 52,123,020.31 | 76,149,630.00 | 24,026,609.69 | 46.10 |
| 在建工程 | 2,856,600.00 | 2,856,600.00 | ||
| 无形资产 | 11,018,084.85 | 24,238,200.00 | 13,220,115.15 | 119.99 |
| 其中:无形资产——土地使用权 | 11,018,084.85 | 24,172,900.00 | 13,154,815.15 | 119.39 |
| 无形资产——其他无形资产 | 0.00 | 65,300.00 | 65,300.00 | |
| 资产总计 | 74,118,142.42 | 111,364,883.03 | 37,246,740.61 | 50.25 |
| 三、流动负债 | 175,431,504.50 | 174,837,090.65 | -594,413.85 | -0.34 |
| 负债合计 | 175,431,504.50 | 174,837,090.65 | -594,413.85 | -0.34 |
| 股东全部权益 | -101,313,362.08 | -63,472,207.62 | 37,841,154.46 | 37.35 |
（2） 亚邦股份所持有的对道博化工的债权评估结果
经过对道博化工的偿债能力进行模拟分析，亚邦股份所持有的对道博化工的债权在评估基准日2026 年 8月31 日时的价值为95,300,000.00 元，与账面价值96,646,022.27 元相比，评估减值 1,346,022.27 元，减值率为 1.39%。
（3）亚邦股份所持有的道博化工100%股权及亚邦股份所持有的对道博化工的债权评估结果
根据亚邦股份的董事会决议，亚邦股份拟通过常州产权交易所有限公司公开挂牌打包转让其所持有的道博化工 100%股权及对应收道博化工的债权。因此在上述道博化工股东全部权益评估结果的基础上，亚邦股份所持有的道博化工100%股权价值为零；经过对道博化工的偿债能力分析，亚邦股份所持有的对道博化工的债权在评估基准日 2026 年8 月31 日时的价值为 95,300,000.00 元(大写为玖仟伍佰叁拾万元整)(取整)。
（二）定价情况及其合理性分析
坤元资产评估有限公司对道博化工股东全部权益价值进行了评估，出具了《江苏亚邦染料股份有限公司拟转让股权涉及的江苏道博化工有限公司股东全部权益价值及相关债权价值评估项目资产评估报告》（坤元评报〔2026〕1005号），截至2026 年8月 31 日（评估基准日），本次拟转让的江苏道博化工有限公司股权全部权益价值为-63,472,207.62 元，亚邦股份所持有的对道博化工的债权价值为95,300,000.00 元(取整)。该评估价已履行国有资产监督管理机构备案确认手续。参照评估价值，本次打包挂牌转让价格为 9,530.01 万元，其中道博化工股东全部权益挂牌价格100 元，亚邦股份所持有的对道博化工的债权挂牌价格 9,530.00 万元。本次挂牌价格根据标的公司实际运营状况和主要资产构成的实际情况参照资产评估价格确定，定价依据与交易价格公允合理。
五、交易合同或协议的主要内容及履约安排
本次交易系通过常州产交所公开挂牌转让，本次交易合同或协议尚未签署。本次交易的协议待挂牌程序履行完毕后，公司与摘牌方签订。
六、本次交易事项对公司的影响
本次公开挂牌转让子公司股权及公司对其的债权，能够进一步优化公司资源配置，降低公司管理运营成本，提高资产效能，聚焦公司核心主业发展，不会对公司经营、业务发展产生重大影响，不存在损害公司和中小股东利益的情况。若本次交易完成，公司将不再将其纳入合并报表范围。本次交易采取公开挂牌方式进行，交易对方和最终交易价格存在不确定性，尚无法判断对公司当期利润或期后利润产生的影响。
七、风险提示
本次交易事项尚需获得公司股东会审议通过，并经国资主管部门审批。本次标的公司股权及债权转让以公开挂牌转让的方式进行，受让方、最终交易价格、时间尚未确定，交易尚存在不确定性。公司将根据该事项的进展情况按规定及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
江苏亚邦染料股份有限公司董事会
2026 年 10 月 30 日
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