ICBC 中国工商银行中国工商银行股份有限公司二〇二六年第三季度报告（A 股）

中国工商银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

中国工商银行股份有限公司（“本行”）董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

本行法定代表人廖林、主管财会工作负责人刘珺及财会机构负责人许志胜保证本季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

本季度财务报表未经审计。

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

本季度报告所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本行及其子公司（“本集团”）合并数据，以人民币列示。

单位：除特别注明外，为人民币百万元

（二）非经常性损益项目和金额

单位：人民币百万元

本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债产生的公允价值变动损益，处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产取得的投资损益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

以上主要会计数据、财务指标变动幅度未超过30%。

（四）按中国会计准则与按国际财务报告会计准则编制的财务报表差异说明

本集团按中国会计准则和按国际财务报告会计准则编制的财务报表中，截至2026年 9 月 30 日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东的权益并无差异。

二、股东信息

（一）普通股股东数量及持股情况

截至报告期末，本行普通股股东总数为 702,632 户，无表决权恢复的优先股股东及持有特别表决权股份的股东。其中 H股股东97,283 户，A股股东605,349 户。

前10名普通股股东持股情况

单位：股

注：（1）以上数据来源于本行 2026年 9月 30日的股东名册。 （2）本行无有限售条件股份。 （3）香港中央结算（代理人）有限公司是香港中央结算有限公司的全资子公司。中央汇金投资有限责任公司持有中央汇金资产管理有限责任公司 100%股权，持有中国证券金融股份有限公司 66.70%的股权。除此之外，截至 2026年 9月 30日，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 （4）除香港中央结算（代理人）有限公司情况未知外，本行前 10名股东未参与融资融券及转融通业务。 （5）香港中央结算（代理人）有限公司期末持股数量是该公司以代理人身份，代表截至2026 年9 月 30日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H股股份合计数，期末持股数量中包含全国社会保障基金理事会、平安资产管理有限责任公司持有本行的 H股。 （6）报告期末，根据全国社会保障基金理事会向本行提供的资料，全国社会保障基金理事会持有本行 H 股6,765,344,736 股，A 股和 H 股共计 19,096,989,922 股，占本行全部普通股股份比重的 5.36%。 （7）香港中央结算有限公司期末持股数量是该公司以名义持有人身份，代表截至 2026 年 9月 30日，该公司受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A股股份合计数（沪股通股票）。

（二）优先股股东数量及持股情况

“工行优1”优先股股东数量及持股情况

单位：股

注：（1）以上数据来源于本行 2026年 9月 30 日的“工行优 1”境内优先股股东名册。 （2）中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司；“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；中国平安人寿保险股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司具有关联关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 （3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 1”的股份数量占“工行优 1”的股份总数（即4.5 亿股）的比例。 单位：股

“工行优2”优先股股东数量及持股情况

注：（1）以上数据来源于本行 2026年 9月 30日的“工行优 2”境内优先股股东名册。 （2）“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001 沪”由中国人寿保险股份有限公司管理；上海烟草集团有限责任公司、中国烟草总公司山东省公司和中国烟草总公司黑龙江省公司是中国烟草总公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。

（3）“持股比例”指优先股股东持有“工行优 2”的股份数量占“工行优 2”的股份总数（即7.0 亿股）的比例。

三、其他提醒事项

（一）季度经营简要分析

截至报告期末，本集团的主要经营情况如下：

2026年前三季度，实现净利润2,882.78 亿元，同比增长6.03%。年化平均总资产回报率0.69%，同比下降0.02 个百分点，年化加权平均净资产收益率9.33%，上升0.03个百分点。

营业收入 6,959.47 亿元，同比增长 8.74%。利息净收入 5,190.54 亿元，增长 9.64%。年化净利息收益率1.29%，同比上升1 个基点。非利息收入1,768.93 亿元，增长6.17%，其中，手续费及佣金净收入 922.80 亿元，增长1.55%。业务及管理费1,675.43 亿元，增长 3.68%。成本收入比 24.07%。计提各类资产减值损失 1,520.71 亿元，增长 19.65%，其中，贷款减值损失 1,509.22 亿元，增长9.78%。

报告期末，总资产 578,234.37 亿元，比上年末增加 43,456.64 亿元，增长 8.13%。客户贷款及垫款总额（不含应计利息）322,342.30 亿元，增加 17,281.16 亿元，增长5.66%，其中，境内分行人民币贷款增加16,411.10 亿元，增长5.68%。从结构上看，公司类贷款 201,276.74 亿元，个人贷款 89,387.76 亿元，票据贴现 31,677.80 亿元。投资 190,690.19 亿元，增加 21,616.04 亿元，增长 12.78%。

总负债 534,232.72 亿元，比上年末增加 42,175.23 亿元，增长 8.57%。客户存款397,531.10 亿元，增加 24,413.32 亿元，增长 6.54%。从结构上看，定期存款 245,840.78亿元，活期存款 144,612.39 亿元，其他存款 2,820.95 亿元，应计利息 4,256.98 亿元。

股东权益合计 44,001.65 亿元，比上年末增加 1,281.41 亿元，增长 3.00%。

按照贷款质量五级分类，不良贷款余额4,167.76 亿元，比上年末增加177.63 亿元，不良贷款率 1.29%，下降 0.02 个百分点。拨备覆盖率211.64%，下降1.96 个百分点。

核心一级资本充足率 13.07%，一级资本充足率14.27%，资本充足率18.50%，均满足监管要求。

（二）重要事项进展情况

向特定对象发行 A股股票的情况

本行拟向特定对象发行 A股股票，募集资金规模不超过人民币1,000 亿元（含本数），扣除相关发行费用后将全部用于补充本行的核心一级资本。有关本次向特定对象发行A股股票的进展情况，请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。

资本工具发行和赎回情况

本行于2026年7月—10月在全国银行间债券市场公开发行三期规模合计为1,800亿元人民币的二级资本债券。募集资金在扣除发行费用后，依据适用法律和主管部门的批准，补充本行的二级资本。

本行于 2026 年 7 月—9 月在全国银行间债券市场公开发行两期规模合计为 400亿元人民币的无固定期限资本债券。募集资金依据适用法律和主管部门的批准，用于补充本行其他一级资本。

2026 年 9月，本行赎回2021 年9月在境外发行的61.6 亿美元无固定期限资本债券。

关于本行资本工具发行和赎回情况，请参见本行于上海证券交易所网站、香港交易所“披露易”网站及本行网站发布的公告。

参与投资国家集成电路产业投资基金三期股份有限公司的进展情况

2024 年 1月，本行签署《国家集成电路产业投资基金三期股份有限公司发起人协议》，拟出资人民币215 亿元参与投资国家集成电路产业投资基金三期股份有限公司。本次投资已经国家金融监督管理总局批准。国家集成电路产业投资基金三期股份有限公司已于2024 年5月24 日正式成立。本行2026 年4月缴付认股金27.95 亿元，9 月缴付认股金 21.5 亿元，已累计缴付认股金86 亿元。

（三）本报告期内现金分红政策的执行情况

经2026 年4月23 日举行的 2026 年第一次临时股东会批准，本行已向截至2026年 5 月 12 日收市后登记在册的普通股股东派发 2025 年末期普通股现金股息，每 10股派发股息人民币1.689 元（含税），共计分派股息约人民币601.97 亿元。派发2025年全年现金股息合计每 10 股人民币 3.103 元（含税），总派息额约人民币 1,105.93亿元。此外，本行派发2026 年中期普通股现金股息，每10 股派发人民币1.511 元（含税），A股及 H 股股权登记日为2026 年10 月20 日，A 股派息日为2026 年10 月 21日，H股派息日为2026 年11 月25 日，该分配方案已经2026 年9 月29 日举行的2026年第二次临时股东会批准。

本行于 2026 年8 月28 日召开的董事会会议审议通过了“工行优 2”股息分配的实施事宜，于 2026 年 9月 24 日派发“工行优 2”股息，票面股息率 3.02%（含税为3.02%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币 21.14 亿元（含税）。

本行于 2026 年10 月 30 日召开的董事会会议审议通过了“工行优1”股息分配的实施事宜，拟于2026 年 11 月23 日派发“工行优1”股息，票面股息率3.14%（含税为3.14%，境内优先股股东所获得股息收入的应付税项由境内优先股股东根据相关法律法规承担），派息总额为人民币14.13 亿元（含税）。

四、按中国会计准则编制的季度财务报表

中国工商银行股份有限公司

合并资产负债表–按中国会计准则编制2026年9月30日

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

中国工商银行股份有限公司合并资产负债表–按中国会计准则编制（续）2026年9月30日

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

法定代表人：廖林 主管财会工作负责人：刘珺 财会机构负责人：许志胜

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

中国工商银行股份有限公司

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

中国工商银行股份有限公司

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

中国工商银行股份有限公司

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

中国工商银行股份有限公司

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

中国工商银行股份有限公司

合并现金流量表–按中国会计准则编制（续）

截至2026年9月30日止九个月期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

法定代表人：廖林

主管财会工作负责人：刘珺

财会机构负责人：许志胜

中国工商银行股份有限公司

公司资产负债表–按中国会计准则编制

2026年9月30日

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

中国工商银行股份有限公司

公司资产负债表–按中国会计准则编制（续）2026年9月30日

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

法定代表人：廖林 财会机构负责人：许志胜

主管财会工作负责人：刘珺

公司利润表–按中国会计准则编制

截至2026年9月30日止九个月期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

中国工商银行股份有限公司

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

法定代表人：廖林

主管财会工作负责人：刘珺

财会机构负责人：许志胜

中国工商银行股份有限公司

截至2026年9月30日止九个月期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

中国工商银行股份有限公司

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

中国工商银行股份有限公司

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

中国工商银行股份有限公司

公司现金流量表–按中国会计准则编制（续）

截至2026年9月30日止九个月期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

法定代表人：廖林

主管财会工作负责人：刘珺

财会机构负责人：许志胜

五、发布季度报告

本报告同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。根据国际财务报告会计准则编制的季度报告同时刊载于香港交易所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本行网站（www.icbc-ltd.com）。

中国工商银行股份有限公司董事会

2026 年 10 月 30 日

附录：中国工商银行股份有限公司 2026年第三季度第三支柱信息

以下信息根据国家金融监督管理总局令2023 年第4号《商业银行资本管理办法》编制并披露。

（一）KM1：监管并表关键审慎监管指标

单位：人民币百万元，百分比除外

注：（1）本集团于 2025 年 11 月升入全球系统重要性银行第三组，按监管要求需在 2027 年 1 月 1日起满足 2.0%的附加资本要求，报告期内仍按照第二组银行附加资本要求 1.5%执行。

（2）为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。

（3）为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

（4）为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

（5）为最近一个季度内每日数值的简单算数平均值。

（二）KM2：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求

单位：人民币百万元，百分比除外

注：根据《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，2025 年 1 月 1 日起，外部总损失吸收能力风险加权比率不得低于 16%，还需满足的缓冲资本要求为 4%（储备资本要求为 2.5%、全球系统重要性银行附加资本要求为 1.5%），合计 20%。

（三）OV1：风险加权资产概况

单位：人民币百万元

（四）GSIB1：全球系统重要性银行评估指标

本集团以往各期的全球系统重要性银行评估指标请参见本行在本行网站发布的年度报告。网页链接如下：

https://www.icbc-ltd.com/column/1438058343653851145.html

（五）LR1：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异

单位：人民币百万元

（六）LR2：杠杆率

单位：人民币百万元，百分比除外

注：（1）为不考虑临时豁免存款准备金的杠杆率。 （2）为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

（3）为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

（4）为考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

（5）为不考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

（七）LIQ1：流动性覆盖率

单位：人民币百万元，百分比除外

注：上表中各项数据均为最近一个季度内 92 个自然日数值的简单算术平均值。

2026 年第三季度流动性覆盖率日均值138.88%，比上季度下降0.08 个百分点。合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的央行准备金以及符合监管规定的可纳入流动性覆盖率计算的一级和二级债券资产。