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资讯 关于北京北摩高科摩擦材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
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一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 1-2
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
3-4
关于北京北摩高科摩擦材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2026]1170号
北京北摩高科摩擦材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京北摩高科摩擦材料股份有限公司(以下简称北摩高科)2025年度财务报表，并出具了中汇会审［2026]1168号无保留意见的审计报告，在此基础上对后附的北摩高科管理层编制的《2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号一—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对北摩高科管理层编制的汇总表发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记
录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为，北摩高科管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计北摩高科20 times times 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供北摩高科2025年度报告披露使用，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解北摩高科非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
中汇会计师事务所 (特殊普通合伙)
中国注册会计师：
中国·杭州
中国注册会计师：
报告日期：
2026年3月16日
附表：
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京北摩高科摩擦材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 三资金用方名称3v89高 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 20225年度占用累计发生金额（不含利息） | 2025年度占用资金的利息（如有） | 2025年度偿还累计发生金额 | 20225年期末占用资金余额 | 占用形成占用性质原因 | 形成占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 20225年度往来累计发生金额(不含利息） | 20225年度往来资金的利息(如有） | 20225年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余 | 额原因 | 往来往来性质（经营性形成往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企 | ||||||||||
| 业 | ||||||||||
| 子公司及其 | 陕西蓝太航空设备有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 15,857.84 | 5,441.21 | 150.27 | 21,449.32 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的上海凯奔航空技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 504.15 | 504.15 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 赛尼航空设备（河北）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 39.60 | 39.60 | 39.60 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 附属企业 | 天津市全顺金属表面处理有限公司 | 全资子公司的子公司 | 其他应收款 | 28.30 | 28.30 | 28.30 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 |
法定代表人：
印天
主管会计工作负责人：印关
会计机构负责人： 万万印鹏
统一社会信用代码
91330000087374063A（1/1）
营业执照
（副本）
名 称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
类 型特殊普通合伙企业执行事务合伙人余强，高峰经营范围
审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度决算审计；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
出资额贰仟壹佰柒拾万元整成立日期2013年12月19日主要经营场所浙江省杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室
会计师事务所
执业证书
名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 首席合伙人： 主任会计师：高峰 经营场所：杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。 2 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的应当向财政部门申请换发。 3 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。
发证机关： 省2024 年12月
组织形式： 仅供中汇会专[2026]1170号报告使用 执业证书编号： 特殊普通合伙 批准执业文号： 33000014 批准执业日期： 浙财会〔2013]54号 日日日日1999年12月28日设立，2013年12月4日转制
| 姓 性 | 名 马东宇 Fullname 别 |
| sex 出生日期 | 男 |
| Date of birth 工 作单位 | 1979年4月19日 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）北 |
| prkingunit 分证号码 | 京分所 |
| titycardNo. | 142321197904190613 |
批准注册协会北京注册会计师协会发证日期： 2009年727日Date of Issuance
年度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书经检验合格，继续有效一年。Thiscertificateis valid foranotheryearafterthisrenewal.
| CERTIFIED | 名 庄任 Fullname 别 男 |
| sex 出生日期 Dateof birth 作单位 工 | |
| 1986年1月12日 | |
| 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）北 京分所 | |
| prkingunit 分证号码 371102198601127138 titycard No |
批准注册协会北京注册会计师协会
发证日期： 2015年814日Date of Issuance
年度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书经检验合格，继续有效一年。Thiscertificateis valid foranotheryearafterthisrenewal.
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