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2025年12月31日
内部控制审计报告
内部控制审计报告
XYZH/2026CSAA2B0161
现代投资股份有限公司
现代投资股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了现代投资股份有限公司（以下简称“现代投资公司”）2025年12月31日财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是现代投资公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，现代投资公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
(此页无正文)
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
中国 北京
中国注册会计师：丁志勇
中国注册会计师：周师嘉
二〇二六年四月一日主要经营场所 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦登记机关
A座8层成立日期
2012年03月02日
出资额 6000 万元市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
许可项目：注册会计师业务；代理记账。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：企业管理咨询；税务服务；破产清算服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；软件销售；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；网络与信息安全软件开发；信息系统运行维护服务；数据处理服务；计算机软硬件及辅助设备零售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营
(副本) (3-1)
营业执照
国家企业信用信息公示系统网址：http://www.gsxt.gov.cn
活动。)
[No text]
统一社会信用代码
91110101592354581W经营范围政部门交回《会计师事务所执业证书》。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
说明
批准执业文号：京财会许可[2011]0056号批准执业日期：
2011年07月07日
执业证书编号：11010136
组织形式：特殊普通合伙
首席合伙人：主任会计师：经营场所：
会计师事务所证书编号：430100100003 No. of Certificate
批准注册协会: 深圳市注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs发证日期: 1997 年 12 月 01 日 Date of Issuance /y /m /d
本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.
姓名 Full name 丁景东 性别 Sex 男 出生日期 Date of birth 1969-09-04 工作单位 Working unit 天职国际会计师事务所有限公司 身份证号码 深圳分所 Identity card No. 430104196909042658
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出
Agree he holder to be transferred from
信永和会计师事务所有限责任公司法律顾问
已于2012.7.19更名为信永和会计师事务所
CPAs
职务（特殊普通合伙）被提名的
聘任
特许
协会盖章
Stamp of the ultimate audit Institute of CPAs
2012年7月19日
回函
同意调入 Agree the holder to be transferred to
事務所 CPAs转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 年 月 日 1y /m /d
吴军陶徐金泽著的有限责任公司 CPAS
Stamp of the transfer-in Institute of CP-As 2009 年 10 月 23 日
注意事项
一、注册会计师执行业务，必要时须向委托方出具鉴证书。 二、本证书只限于本人使用，不得转让、涂改。 三、注册会计师停止执行法定业务时，应将本证书搬迁主管注册会计师协会。 四、本证书如遗失，应立即向主管注册会计师协会报告，登报声明作废后、办理补发手续。
NOTES
1. When practising, the CPA shall show the client this certificate when necessary. 2. This certificate shall be exclusively used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed. 3. The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting
statutory business. 4. In case of loss, the CPA shall report to the competent Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.
注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调比 Agree the holder to be transferred from 天同国际会计师事务所(特殊普通合伙) 事務所 CPAS转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs 2011年12月12日 ly /m /d
周佩嘉
出生日期 1991-06-30 Date of birth 工作单位 Working unit 身份证号码 430224199106300021 Identity card No.
年度检验登记 Annual Renewal Registration证书编号：110101365347 No. of Certificate 批准注册协会：湖南镇，注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs 发证日期：2017年06月05日 Date of Issuance
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