宝色股份：2025年度内部控制审计报告

南京宝色股份公司

内部控制审计报告

希会审字(2026)1170号

目录

一、内部控制审计报告 …… (1) 二、证书复印件 （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书

希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)

Xigema Cpas(Special General Partnership)

希会审字（2026）1170号

内部控制审计报告

南京宝色股份公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了南京宝色股份公司（以下简称“贵公司”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、贵公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国 西安市

中国注册会计师：左冬声

2026年4月1日黄朝阳 610100471460证书编号：610100471460 No. of Certificate

批准注册协会：陕西省注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs

发证日期： 2010 年 12月 30日 Date of Issuance /y /m /d姓名 黄朝阳 Full name 性别 男 Sex 出生日期 1974-09-24 Date of birth 工作单位 Working unit 身份证号码 610125197409244712 Identity card No.

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.

610100470066 证书编号：No.ofCertificate

批准注册协会：陕西省注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs

发证日期: 2020 年03 月25 日 Date of Issuance /y /m /d年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.

营业执照

(副本) (10-1)

一般项目：许可经营项目：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。一般经营项目：（未取得专项许可的项目除外）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

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经营活动）

国家企业信用信息公示系统网址http://www.gsxt.gov.cn名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

执行事务合伙人 曹爱民（曹爱民）

类型 特殊普通合伙企业统一社会信用代码

9161013607340169X2政部门交回《会计师事务所执业证书》。

会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财

租、出借、转让。

《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

应当向财政部门申请换发。

《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，

部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的

《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

说明

批准执业日期：

2013年6月27日

陕财办会（2013）28号批准执业文号：

执业证书编号：

组织形式：合伙制（特殊普通合伙）

经营场所：陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外

主任会计师：

首席合伙人：曹爱民

执业证书

称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所