长虹美菱股份有限公司

关于续聘 2026 年度财务报告、内部控制审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

长虹美菱股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2026 年4 月1日召开第十一届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于续聘 2026 年度财务报告、内部控制审计机构的议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司2026 年度财务报告、内部控制审计机构，聘期一年。公司本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。本事项尚需提交公司股东会审议通过，现将有关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2011 年7 月18 日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128 号

首席合伙人：钟建国

2025 年度末合伙人数量：250 人

2025 年度末注册会计师人数：2,363 人

2025 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：954 人

2024 年业务收入总额（经审计）：29.69 亿元

2024 年审计业务收入（经审计）（审计业务收入和证券业务收入存在部分重合情形）：25.63 亿元

2024 年证券业务收入（经审计）（审计业务收入和证券业务收入存在部分重合情形）：14.65 亿元

2025 年上市公司审计收费：7.35 亿元

2025 年对本公司同行业上市公司审计客户家数：578 家

2025 年上市公司审计客户家数：756 家

涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，房地产业，租赁和商务服务业，采矿业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工作等。

2.投资者保护能力

天健具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。2025 年末，天健累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

天健近三年（2023 年1月1日至2025 年12 月31 日）存在执业行为相关民事诉讼，并在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：

上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对天健履行能力产生任何不利影响。

3.诚信记录

天健近三年（2023 年1月1日至2025 年12 月31 日）因执业行为受到行政处罚 4次、监督管理措施18 次、自律监管措施13 次，纪律处分5 次，未受到刑事处罚。112 名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 15 人次、监督管理措施63 人次、自律监管措施 42 人次、纪律处分 23 人次，未受到刑事处罚。

（二）项目信息

1.基本信息

拟签字项目合伙人：李元良先生，2007 年获得中国注册会计师资质，2005年开始从事上市公司审计，2012 年开始在天健执业，从2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核审计报告所涉及的上市公司超过7 家。

拟担任独立复核合伙人：赵丽女士，2003 年获得中国注册会计师资质，2001年开始从事上市公司审计，2003 年开始在天健执业，从2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核审计报告所涉及的上市公司超过5 家。

拟签字注册会计师：彭雅慧女士，2019 年获得中国注册会计师资质，2012年开始从事上市公司审计，2019 年开始在天健执业，从2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署审计报告所涉及的上市公司超过3家。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

天健及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。天健在本公司及本公司控制的实体中未拥有直接经济利益或重大间接经济利益；与本公司或本公司管理层之间不存在密切的商业关系；在业务期间和财务报表涵盖的期间以及法律、法规限制的期限内，天健项目组成员及主要近亲属能够在实质和形式上保持独立性。天健通过专业化的审计服务，可以督促公司经营更加合法规范，增加信息披露的可靠性、准确性，更好地保护投资者的利益。

4.审计收费

定价原则：审计收费主要根据专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，及资信状况，综合考虑参与工作人员的经验、级别对应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

本公司（含境内非上市/公众子孙公司）2025 年支付给天健会计师事务所（特殊普通合伙）的财务报表审计费和内部控制审计费合计为人民币175 万元（含税），其中财务报表审计费145 万元，内部控制审计费30 万元。2026 年度审计费用将以2025 年度审计费用为基础，按照市场公允合理的定价原则以及审计服务的性质、繁简程度等情况，双方协商确定。公司董事会提请股东会授权公司经营管理层根据公司 2026 年度的具体审计要求和审计范围与天健协商确定相关的审计费用。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议意见

公司董事会审计委员会对天健的执业情况、专业资质、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了审查，认为天健具有较为丰富的上市公司审计工作经验，具备为公司提供审计服务的专业能力和资质，能够满足公司 2026 年度审计工作的要求。本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》(财会(2023)4 号)及公司相关制度等规定。审计委员会同意将《关于续聘 2026 年度财务报告、内部控制审计机构的议案》提交董事会审议。

（二）董事会对议案审议和表决情况

公司第十一届董事会第二十八次会议以 9 票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于续聘2026年度财务报告、内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健为公司2026年度财务报告、内部控制审计机构。

（三）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自股东会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1.经与会董事签字并加盖董事会印章的第十一届董事会第二十八次会议决议；

2.第十一届董事会审计委员会第十三次会议决议；

3.天健会计师事务所关于其基本情况的说明；

4.深交所要求的其他文件。

特此公告。

长虹美菱股份有限公司 董事会

2026 年 4 月 3 日