宏昌科技：天健审〔2026〕4450号-宏昌2025年募集资金鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告……第1—2页 二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告……第3—16页

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕4450 号

浙江宏昌电器科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江宏昌电器科技股份有限公司（以下简称宏昌科技公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供宏昌科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为宏昌科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

宏昌科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕481 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对宏昌科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，宏昌科技公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）的规定，如实反映了宏昌科技公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州

中国注册会计师：

二〇二六年四月二日

浙江宏昌电器科技股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕481 号）的规定，将本公司募集资金 2025 年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

1. 2021年首次公开发行股票

根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江宏昌电器科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1632 号），本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用网上定价方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,666.6667 万股，发行价为每股人民币 37.60 元，共计募集资金 62,666.67 万元，坐扣承销和保荐费用(不含税)5,753.38万元后的募集资金为 56,913.29万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2021 年 6 月 3 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用(不含税)2,325.86万元后，公司本次募集资金净额为 54,587.43万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕264号)。

2. 2023年向不特定对象发行可转换公司债券

根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江宏昌电器科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1057 号)，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用余额包销方式，向不特定对象发行 3,800,000 张可转换公司债券，每张面值为人民币 100.00元，共计募集资金 38,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 450.00 万元后的募集资金为 37,550.00 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2023 年 8 月 16日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计及验资费、律师费等与发行可转换公司债券直接相关的新增外部费用（不含税）133.87 万元后，公司本次募集资金净额为人民币 37,416.13万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验证报告》(天健验〔2023〕433号)。

(二) 募集资金使用和结余情况

1. 2021年首次公开发行股票

金额单位：人民币万元

[注]公司 2024 年 12 月 18 日第二届董事会第三十一次会议、2025 年 1 月 7 日 2025 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司部分募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司“年产 1,900万套家用电器磁感流体控制器扩产项目”已达到预定可使用状态，同意对该项目进行结项，实现节余资金 6,427.17 万元。2025年 1 月 13 日实际转出节余募集资金 6,987.95万元，2025 年 8 月 13 日赎回 2024 年 11 月 7 日购买的理财产品1,000万元本金，共计转出募集资金 7,987.95 万元。与节余募集资金差异主要系尚未支付完毕的项目尾款及质保金

公司 2025 年 6 月 11 日第三届董事会第五次会议、2025 年 6 月 27 日 2025 年第二次临时股东会审议通过《关于公司部分募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司“研发中心建设项目”募投项目结项并将节余募集资金 4,159.18万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。2025 年 7月 4 日，实际转出募集资金 4,159.90万元，与节余募集资金差异系银行销户前支付的项目尾款及收到的理财收益等

2. 2023年向不特定对象发行可转换公司债券

金额单位：人民币万元

[注]实际结余募集资金 8,422.44万元：其中存放于募集资金专户 4,422.44万元、购买理财产品余额 4,000 万元

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

1. 2021年首次公开发行股票

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕481号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江宏昌电器科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2021年分别与中国农业银行股份有限公司金华经济开发区支行、中国工商银行股份有限公司金华经济开发区支行、招商银行股份有限公司金华分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；本公司、本公司之子公司宏昌科技(荆州)有限公司，连同保荐机构国信证券股份有限公司于2021年9月30日与中国农业银行股份有限公司金华经济开发区支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

2. 2023年向不特定对象发行可转换公司债券

根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于2023年分别与兴业银行股份有限公司义乌分行、中国农业银行股份有限公司金华经济开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。本公司、本公司之子公司浙江宏昌致远汽车零部件有限公司，连同保荐机构国信证券股份有限公司于2025年4月30日与招商银行股份有限公司金华分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

1. 2021年首次公开发行股票

截至 2025 年 12 月 31日，本公司 2021 年首次公开发行股票的募集资金专户均已注销，明细情况如下：

[注1]公司2024年12月18日第二届董事会第三十一次会议、2025年1月7日2025年第一次临时股东大会审议通过《关于公司部分募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司“年产1,900万套家用电器磁感流体控制器扩产项目”已达到预定可使用状态，同意对该项目进行结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。截至2025年1月13日，专项账户余额转入公司自有资金账户，并已办理完成销户手续

[注2]公司2025年6月11日第三届董事会第五次会议、2025年6月27日2025年第二次临时股东会审议通过《关于公司部分募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意对“研发中心建设项目”进行结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。截至2025年7月4日，专项账户余额转入公司自有资金账户，并已办理完成销户手续

2. 2023年向不特定对象发行可转换公司债券

截至 2025 年 12 月 31日，本公司 2023年向不特定对象发行可转换公司债券下有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元

[注]公司 2025 年 3 月 27 日第二届董事会第三十二次会议、2025 年 4 月 21 日 2024 年度股东大会审议通过《关于增加可转债募投项目的实施主体、调整投资结构暨向全资子公司实缴出资及提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司增加全资子公司浙江宏昌致远汽车零部件有限公司作为实施主体，并于 2025年 5 月 13 日开立募集资金专户进行资金专项管理

公司 2025 年 3 月 27 日第二届董事会第三十二次会议、2025年 4 月 21 日 2024 年度股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，为提高公司闲置募集资金及自有资金使用效率，增加公司现金资产收益，实现股东利益最大化，在保证日常经营运作资金需求、有效控制投资风险的情况下，拟使用部分暂时闲置募集资金额度不超过人民币 1.6 亿元（其中：向不特定对象发行可转换公司债券的闲置募集资金额度为不超过 1.2 亿元）购买安全性高、流动性好、风险低、期限不超过 12个月或可转让可提前支取的产品，使用期限自公司 2024年度股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。截至 2025 年 12 月 31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为人民币 4,000.00 万元，具体如下：

金额单位：人民币元

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2. 本期超额募集资金的使用情况

超额募集资金已在以前年度使用完毕，本期未使用超额募集资金。

(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1. 2021年首次公开发行股票

本公司 2021年首次公开发行股票募集资金项目中“研发中心建设项目”“永久补充流动资金”的效益因反映在公司的整体经济效益中，故无法单独核算。

2. 2023年向不特定对象发行可转换公司债券

本公司 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金项目中“补充流动资金”的效益因反映在公司的整体经济效益中，故无法单独核算。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一) “年产 1,900 万套家用电器磁感流体控制器扩产项目”变更实施方式和增加实施地点、变更项目达到预定可使用状态日期

1. 经公司第二届董事会第四次会议和 2022 年第一次临时股东大会审议通过，根据公司实际发展需求，变更“年产 1,900 万套家用电器磁感流体控制器扩产项目”的部分内容：(1)变更实施方式，即增加该项目的基建费用 5,000 万元，减少该项目的设备采购费用 5,000万元，项目总金额不变；(2) 增加该项目的实施地点，即在原实施地点的基础上，新增金华市金星南街以东、纬二路以南、经四路以西、纬三路以北的地块为募投项目实施地点。

2. 经公司第二届董事会第二十六次会议通过，根据公司实际情况，将“年产 1,900 万套家用电器磁感流体控制器扩产项目”达到预定可使用状态时间由 2024 年 6 月 30 日调整为

⒛24年 12月 31日 。

(二) ^“研发中心建设项日 变更实施方式、变更项日达到预定可使用状态日期

1,经 司第二届董事 第四次 议和 ⒛22年第一次临时股东大会审议通过,根据公司实际发展需求,变更 研发中心建设项日 的实施方式,由 原计划于浙江省金华市购置办公楼实施变更为在公司位于金华市金星南街以东、纬二路以南、经四路以西、纬^三路以北的地块上自建研发大楼实施。

2.经_公司_第二届董_事会第二十六次会议通过,根据公司实际情况,将 研发中心建设_{项目 达到预定可使用状态时间由}zO⒛ _年 6月 30日 调整为 ⒛25年 6月 30日 。

(三) 电子 及注塑 产业化项目 改变实施主体、改变内部投资结构

经_公司第二_{届董事会第}三_十二_次会议和 zO24年 度股东大会审议通过,根据公司长期发展战略布局,同意公司 ^“电子水泵及注塑件产业化项日 增加实施主体,新增全资子公司浙江宏昌致远汽 有限 司作为共同实施主体。为配合募投项目新增实施主体的建设情况,调增设备购置及安装费的投入 595.50万 元,调减土建工程的投入 595.50万 元,承诺投资总额 37,416.13万 元不变。

五、击集资佥使用及技Ⅱ中存在的问题

年度,本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

_附件:1,⒛21年首_次公开发行股票募集资金使用情况对照表

2,⒛23年 向不 定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

浙江宏昌电器科技股份有限公司

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_{财收入，实际金额以资金转出当日计}^{算利息收入后的剩余金额为准）用于}_{月25日第二届董事会第二十五次会议}决^{议通过，同意公司使用超额募集资}

_{已于2022年7}月^26日支付_{超募资金永久补充流动资金的议案}^{》，同意使用超募资金人民币3,125万元}_{月10日第二届董事会第五次}会^{议、2022年6月27日2022年第二次临时}

[注 2]“研发中心建设项目”于 2025 年 7 月 4 日实际转出节余募集资金 4,159.90 万元，累计投资进度已达到 100%

[注 4]“新设全资子公司暨对外投资建设新项目”累计投入金额大于承诺投资金额 15.16 万元，为账户孳息投入[注 3]“永久补充流动资金”累计投入金额大于承诺投资金额 203.11 万元，为理财收入和账户孳息投入

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