北京金一文化发展股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司审计委员会工作指引》，以及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定和相关要求，公司董事会审计委员会作为公司治理结构的重要组成部分，本着客观、独立、公正、审慎的原则，充分发挥了公司董事会审计委员会的职能。董事会审计委员会2025 年度履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会的基本情况

公司审计委员会由3名董事组成，其中有2名为独立董事。报告期，公司第五届董事会审计委员会委员为王金峰、石军、孙长友，第六届董事会审计委员会委员为何杨、石军、王坤。审计委员会的召集人均为具有财务、会计背景的独立董事担任，委员具有相关领域专业知识和实践经验，审计委员会的组成符合中国证监会、深圳证券交易所的相关规定。报告期，公司修订了《董事会审计委员会实施细则》，推动了审计委员会工作的制度化、标准化建设。

二、审计委员会召开情况

三、审计委员会主要履职情况

2025 年度，公司董事会审计委员会积极开展外部审计监督、内部审计指导、财务信息审阅、内部控制评估等工作，有效协调内外部审计沟通，切实发挥专业监督作用，具体履职情况如下：

（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期，公司董事会审计委员会与会计师事务所就 2024 年年度审计工作安排、执行等情况进行了及时沟通及监督。

2025年12月2日，审计委员会召开了第六届董事会审计委员会第二次会议，审议通过了拟续聘会计师事务所事项，同意续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。审计委员会对会计师事务所 2025 年度审计计划、审计程序执行等进行了全程的监督，关注及协调解决审计过程中的重点、难点问题，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

（二）指导及监督内部审计工作

报告期，审计委员会认真审阅公司内部审计工作计划，督促公司内审部门严格按照审计计划执行工作；每季度听取内部审计工作报告，对内部审计工作提出具有针对性、建设性的指导意见，帮助公司提升管理水平、防范经营风险。

（三）审阅公司财务报告等重大事项

2025 年度，审计委员会认真审阅了公司2024 年度财务报告、2025 年一季度、2025 年半年度及2025 年三季度财务报告，对公司会计政策、会计估计的选用，财务数据的核算、披露，重大交易事项的会计处理等进行核查。审计委员会认为，公司各期财务报告均按照《企业会计准则》及相关法律、法规的规定编制，会计政策选用恰当、会计估计合理，财务报告公允反映了公司报告期内的财务状况、经营成果和现金流量；公司财务报告披露信息真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报情况。

（四）监督及评估公司内部控制有效性

审计委员会根据相关法律法规的修改情况，进一步规范审计委员会运作，监督公司内部制度建立和实施情况，指导公司内控管理部门完善内控运行机制，审核《2024 年度内部控制自我评价报告》，认为公司按照法律法规和相关规定，建立了完善的治理结构，内部控制体系健全，运行有效，公司内部控制实际运作情况符合上市公司治理的规范要求。

（五）协调内外部审计沟通与配合

审计委员会在公司年度报告的编制及审计工作中，积极推动管理层、内审部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，对各方工作中遇到的问题进行协调，提高审计工作效率，促进公司年度审计工作高效开展。

四、总体评价

2025 年，董事会审计委员会严格按照相关法律法规和有关规定，恪尽职守、勤勉尽责，规范、高效的履行各项职责，充分发挥了指导、审查和监督的作用，有效推动了公司治理结构持续完善、内部管理规范有序，切实保障了公司财务信息真实准确、内控体系运转有效，全面维护了公司及全体股东的合法权益。

北京金一文化发展股份有限公司

董事会审计委员会

2026 年 4 月 17 日