金一文化：2025年度内部控制审计报告[2026]京会兴审字第00840066号

北京金一文化发展股份有限公司

2025 年度内部控制审计报告

内部控制审计报告

[2026]京会兴审字第00840066号

北京金一文化发展股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北京金一文化发展股份有限公司(以下简称金一文化公司)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是金一文化公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 金一文化公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

此页为[2026]京会兴审字第00840066号审计报告盖章页，此页无正文。

中国·北京 二〇二六年四月十五日中国注册会计师：

中国注册会计师：

陈卿

2025年12月09日

主要经营场所 北京市西城区裕民路18号2206房间

1. 所有登记机关

成立日期 2013年11月22日

出资额 2640万元

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 国家企业信息公示系统报送公示年度报告。

许可项目：注册会计师业务；代理记账凭证；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：税务服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；企业管理；企业管理咨询；社会经济咨询服务；工程管理服务；工程造价咨询业务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

国家企业信用信息公示系统网址：http://www.gsxt.gov.cn

营业执照

(副本) (10-1)

执行事务合伙人 张恩军

型 特殊普通合伙企业名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

统一社会信用代码

911101020855463270

[1] 2013年，公司与上海浦东发展银行股份有限公司签订了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的协议》。

中华人民共和国财政部制

二〇一九 年八 月六 日

、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，

部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

说明

图 10-23

批准执业日期：

2013年10月10日

批准执业文号：京财会许可（2013）0060号

执业证书编号：11000010

组织形式：特殊普通合伙

经营场所：北京市西城区裕民路18号2206房间

首席合伙人：张思军

执业证书

会计师事务所

年 度检验登记Annual Renewal Registration本证书经检验合格,继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.吉林省注册会计师协会2020年度任职资格检查合格吉林省注册会计师协会2019年度任职资格检查合格吉林省注册会计师协会2018年度任职资格检

2020年12月1日

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.

2020年度任职资格检查合格

吉林省注册会计师协会

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after

年度检验登记 Annual Renewal Registration

1978-08-13 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）吉林分所 222424197808133517

证书编号：110001540287 No. of Certificate批准证券协会:吉林省注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs

发证日期：2009年09月12日Date of Insurance姓名 Full name 性别 Sex 出生日期 Date of birth 工作单位 Working unit 身份证号码 Identity card No.

1. When practising, the CPA shall show the client this certificate when necessary. 2. This certificate shall be exclusively used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed. 3. The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPAs when the CPA stops conducting students before

In case of loss, the CPA shall report to the competent Institute of CPAs immediately and go through the procedure of reissue after making an announcement of loss on the newspaper.

NOTES

When practising, the CPA shall show the client this

本证书如遗失，应立即向主管注册会计师协会报告。登报声明作废后，办理补发手续。

本证书只限于本人使用、不得转让、涂改、注册会计师停止执行法定业务时，应将本证书做还主管注册会计师协会。

注意事项

吉林省注册会计师协会

2021年度任职资格检查合格

本证书报检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.

年度检验登记 Annual Renewal Registration

转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 年 月 日 y /m /d

事所CPA

转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs 年 月 日 分 hm nd事所 CPAs

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.

同意调入 Agree the holder to be transferred to

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出 Agree the holder to be transferred from

100%

年 月 日 位 km 居

年度检验登记 Annual Renewal Registration