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内部控制审计报告
2025 年度
尤振专审字[2026]第 0202 号
内部控制审计报告
尤振专审字[2026]第0202号
深圳市皇庭国际企业股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称皇庭国际公司）2025 年 12月31日的财务报告内部控制的有效性。
企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是皇庭国际公司董事会的责任。
注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是皇庭国际公司董事 会的责任。
二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，皇庭国际公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
（本页无正文，为皇庭国际公司内部控制审计报告尤振专审字[2026]第0202号签字盖章页）
中国注册会计师：
中国注册会计师：
二〇二六年四月二十二日
别Identity card No
（特殊普通合伙）深圳分所
营业执照
（副本）
成立日期
2020年07月09日
主要经营场所
深圳市前海深港合作区南山街道听海大道5059号前海鸿荣源中心A座801
1.商事主体的经营范围由章程确定。经营范围中属于法律法规规定应当经批准的项目，取得许可审批文件后方可开展相关经营活动。2.商事主体经营范围和许可审批项目等有关企业信用事项及年报信息和其他信用信息，请登录左下角的国家企业信用信息公示系统或扫描右上方的二维码查询。3.各类商事主体每年须于成立周年之日起两个月内，向商事登记机关提交上一自然年度的年度报告。企业应当按照《企业信息公示暂行条例》第十条的规定向社会公示企业信息。
计师事务所
执业证书
师事务所
称：
首席合伙人：主任会计师：
顾旭芬
经营场所：深圳市前海深港合作区南山街道听海大道5059号前海鸿荣源中心A座801
组织形式： 特殊普通合伙 执业证书编号： 47470417批准执业文号： 鲁财会协字[1999]160号批准执业日期： 1999年12月8日
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。 4、 会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。
发证机关：深圳市财政局
2024年1月22日
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