厦门光莆电子股份有限公司

2025 年年度报告

2026-015

2025 年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人林国彪、主管会计工作负责人管小波及会计机构负责人(会计主管人员)张菲菲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

（一）业绩亏损的主要原因

1、战略聚焦：（1）公司持续加大光电集成封测、光电智能传感器等业务拓展，提前储备核心技术研发与高端人才，持续在人才引进、培养、储备方面增加资金投入；（2）公司募投项目《光电传感器件集成封测研发及产业化项目》围绕国产替代已完成光电集成封测关键技术攻关及突破，相关技术和产品已获得客户的验证，目前正持续导入国内外行业龙头客户，项目的研发、制造、人员储备等固定成本增加；（3）公司募投项目《海外智能制造基地（马来西亚二厂）扩建项目》聚焦公司核心业务增加投入，并导入传感器模组及光应用的智能化生产能力，为公司核心业务收入长期稳定增长提供产能保障，基于筹建需求，项目装修、人员、设备、场地租金等投入增加。

2、外部环境影响：（1）报告期内人民币兑美元汇率持续升值，光应用业务海外客户主要以美元报价结算，导致海外订单回款确认收入的人民币金额较报价时减少，且应收账款产生汇兑损失；（2）报告期内，大宗商品价格持续上涨，光电集成封测业务中的主材金、银和 FPC 业务中的主材铜等大宗商品价格高位运行，造成制造成本占收入比例增加；光应用业务中主材钢铁、铝、铜价格大幅上涨，且国内原材料以人民币价格结算，造成制造成本占收入比例增加。

（二）报告期内，公司主营业务、所处行业的相关政策和具备的核心竞争力等业务基础没有发生实质性不利变化，公司经营性现金流持续为正，具备良好的持续经营能力。目前公司所属行业结构中，低端产品需求放缓，光电集成传感器、智能照明等高端产品需求旺盛，升级迭代速度加快。

（三）为有效改善经营状况、提升公司业绩，公司将采取以下措施：一是持续技术创新，面向高增长场景，加速下一代传感技术的产业化落地，把光电集成共封技术从光传感互用至光引擎、光应用等领域，深度植入 AI 技术，打造“感算一体”的高精准光电智能传感器、TOF 模组等核心器件，不断升级业务结构，提升高附加值产品业务占比；二是全球化运营提效，强化国内外市场拓展力度，推动新建产能加速释放，建立高效协同的全球化运营体系；三是优化业务结构，严控成本费用，增强产品竞争力，提升整体盈利能力。公司将多措并举，努力实现经营业绩稳步回升，切实维护全体股东利益。

本报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4 号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求：

公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析/十一、公司未来发展的展望/（二）公司可能面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的相关风险，敬请广大投资者注意阅读。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本（剔除回购专用证券账户股份）为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 .. 第二节 公司简介和主要财务指标 ... 第三节 管理层讨论与分析 .. 12第四节 公司治理、环境和社会 .. 36第五节 重要事项 51第六节 股份变动及股东情况 . 67第七节 债券相关情况 ... 73第八节 财务报告 74

备查文件目录

一、载有公司法定代表人林国彪先生、主管会计工作负责人管小波先生及会计机构负责人张菲菲女士签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 否

公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

是 □否

六、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“LED 产业链相关业务”的披露要求

(一) 主要业务基本情况

厦门光莆电子股份有限公司是行业领先的光电集成传感技术与解决方案提供商，三十余载始终深耕在半导体光电科技领域，通过“技术驱动 + 应用协同”赋能融合，公司构建了“光电集成封测—光电智能传感器—智能场景解决方案”的全链自研一站式光电解决方案。作为一家技术先导型国家级高新技术企业，公司业务主要包括光电集成传感、光应用、新材料，产品可广泛应用于机器人、无人机、智能驾驶、智能移动终端、智能穿戴、光通信、智慧照明、新能源等领域。

1、光电集成传感

围绕国产替代和自主可控，公司战略聚焦“光电集成封测 + 光电集成传感器”业务深耕、发展，布局机器人、智能驾驶等高成长、高技术壁垒的产业领域，打造“光电集成封测—光电智能传感器—智能场景解决方案”的全链自研一站式光电解决方案，向着半导体光电集成传感器细分市场全球领先地位的战略目标稳步迈进。

在光电集成封测领域，公司依托 30 多年扎实的透明封装经验沉淀，整合半导体集成电路传统封装、先进封装、光学封装等各类技术优势，持续发力拓展光电传感产品的 2.5D/MD Lens/叠 Die/Glass DB /COB/SIPM/FC 等极具创新性的封装关键工艺，积极打造多形态融合封装技术，公司在国内外投资建设了百级无尘室、千级无尘室、万级洁净室，拥有透明封装、混合封装、光电共封、FC 封装等产品形态。公司持续加大对光电集成先进封测技术“卡脖子”环节的研发攻关投入，提前卡位国产替代，聚焦激光雷达探测传感器、TOF 传感器、环境光感测传感器以及生物识别传感器等领域，并布局光电编码及柔性材料在机器人上的应用，推动技术势能向市场动能转化。

紧抓光电智能传感器行业国产替代的市场机遇，公司以技术创新驱动订单落地，在多个下游细分市场实现批量交付，并布局多个前沿高端应用场景：1）在移动终端及智能集成领域，公司有效突破光信号收发干涉以及多材料融合的技术难点，推进关键零部件及光电集成封测环节的国产替代，已实现向知名智能手机及穿戴品牌客户批量交付；2）在智能装备领域，公司通过多芯片堆叠技术、SiPM 先进封装和光学融合技术的微型化封装技术，满足 TOF 距离感测、OTS 传感、PSD传感等多应用场景的高可靠性、高集成度、高精密度需求，产品已通过机器人、AR/VR、智能消防等智能终端领域品牌客

户的验证，并实现交付。

2、半导体光应用

公司半导体光应用业务致力于打造跨界融合的创新技术生态，基于半导体光电传感底层技术，顺应照明行业智能化、绿色化、个性化发展趋势，深度融合光学设计、柔性材料、物联通讯及 AIOT 算法等核心要素，不断拓展半导体光在红外光、可见光、紫外光的应用边界，持续解锁光感知、光照明、光健康、光美容和光环境等光应用领域，为智能家居、智慧工厂、健康校园、能碳管理、植物/畜牧生长、健康美容等领域提供综合解决方案。

作为“国家科技进步一等奖”成果的转化阵地，公司通过将核心智能传感技术与光学照明技术深度耦合，持续创造有价值的智能照明产品，铸就了产品“高光效、长寿命、低能耗”的卓越基因；公司与华为云携手推进鸿蒙智慧健康联合解决方案，将多款智能灯具接入鸿蒙智联生态，引领行业产品智能化、数字化发展；以“双碳”目标为牵引，协同先进的智能传感技术为智能照明升级赋能，不断更新迭代产品，扩大应用范围，持续在智能照明领域焕发新的光彩。

目前，公司的产品矩阵通过超过 1800 项国际认证构筑通行壁垒，业务覆盖全球 50 多个国家和地区，产品进入多家在欧洲、北美等高端市场排名前十的品牌工程商和零售巨头供应链。

3、新材料

公司依托子公司爱谱生电子（国家第二批专精特新“小巨人”企业）积累的柔性材料技术和客户资源进行深度研发和业务协同拓展，在柔性电路板工艺技术的基础上联合相关研究机构和合作伙伴深度研发柔性复合材料、攻关通讯/显示透明线路板用挠性覆铜板材料关键技术，在满足自用需求和客户协同的基础上增加了 SMT（表面贴装技术）智能制造工序和 FPCA 品类，提供全流程专业制造服务。

(二) 报告期内公司经营情况

1、深耕光电集成传感技术，筑牢国产替代先发优势

2025 年，公司持续加大在光电集成封测、光电智能传感器等领域的研发投入，推进关键工艺与产品迭代升级。不断深化在 2D/3D 光电混合封装、光电集成共封装以及光学 LENS 透明集成封装等多形态融合封装技术优势，完成 DTOF、光电编码器、环境光＆接近光传感等光电集成封测产品的研发以及智能照明灯具等的研发与迭代，荣获客户颁发的“最佳技术支持奖”“最佳突破奖”，公司产品的竞争力进一步得到提升。

公司布局机器人、智能驾驶等高成长、高技术壁垒的产业领域，重点拓展光电集成封测及光电智能传感器业务，全年通过 20 余家直接客户及终端客户的审厂/验厂，已批量供货头部客户，完成了技术验证到批量量产落地，光电集成传感器封测业务较上年翻倍增长，光电集成封测产品在机器人、智能驾驶等应用场景实现客户突破与批量应用，高端传感器产品在海外打开市场。

报告期内，公司新增授权专利 51 项，新注册了《T2 红外编译器控制系统》等 10 项软件著作权，覆盖半导体传感技术、半导体光电集成封装技术、半导体光技术、人工智能等核心领域，实现了软硬结合，自主知识产权技术壁垒持续巩固，知识产权成果的持续涌现，彰显了公司强劲的自主研发实力，为高端客户导入与市场拓展提供技术支撑，多项研发成果已实现产业化应用。

2、加速全球产能布局，夯实增长基础

报告期内，公司加速全球产能布局，全面提升全球交付保障与国产替代能力。

国内方面，公司募投项目“光电传感器件集成封测研发及产业化项目”顺利建成投产，为后续承接大批量新订单、持续拓展新客户群体奠定了坚实的产能基础，将成为公司面向全球市场、践行国产替代战略的关键支柱。

海外方面，海外智能制造基地(马来西亚二厂)扩建项目按计划建设投产，重点增扩传感器模组及光应用的的智能化生产能力，提升海外产能保障与全球交付能力。

3、深化全球化 3.0 出海战略，品牌影响力持续提升

报告期内，公司坚定深化“全球化 3.0”战略，以“全球制造 + 本地化服务”双循环模式推进业务拓展，多措并举推进市场营销网络建设与业务拓展。报告期内，公司正式成立新加坡国际总部，构建高效跨国经营体系，依托新加坡的区位优势，加大对欧洲、东南亚及中东市场的拓展力度，成功打造“国内研发 + 亚洲智造 + 全球交付”的产业格局。

公司持续跟进国内外行业展会与交流，拓宽海内外应用市场与生态朋友圈。报告期内，公司携 AI 光集成传感器封测等核心产品亮相“9.8”投洽会、第 26 届中国光博会；参展 2025 香港秋灯展，向全球传递“智能照明 + 光传感技术”创新解决方案；政企协同深度对接中东新兴市场；亮相 IFWS＆SSLCHINA 2025 国际论坛，集中展示半导体光电领域前沿成果，并荣获“2025 年度推荐品牌”。

同时，在 2025 阿拉丁神灯奖评选中，公司凭借卓越的国际市场竞争力、过硬的产品品质与强大的交付能力，一举斩获“中国照明出口企业细分领域百强奖”中的“固定式灯具”与“面板灯”出口双十强荣誉；在“2025 中国照明工程产品及服务招标采购评价推介活动”中，公司凭借“技术创新 + 绿色低碳 + 服务能力”的综合优势，斩获“2025 中国教育照明十大品牌”和“2025 教育照明解决方案十大优质服务商”两项荣誉。公司的品牌影响力持续提升，市场认可度与日俱增，行业话语权和核心竞争力不断增强。

4、践行绿色可持续发展理念，数智技术赋能全链条能碳精细化管理

公司积极响应国家“双碳”战略目标，将绿色低碳理念深度融入产品研发与日常运营的全生命周期管理。公司 AI 数智能碳管理解决方案依托“SGS 认证系统平台、感算一体 AI 传感器、高光效长寿命半导体技术”三大价值基石，创新性构建“数智能碳管理”技术矩阵，通过 AI 智能传感网络实现能碳管理的闭环，形成“产品节能—系统减碳—生态赋能”的三阶跃迁。报告期内，公司携手福建科达、中电合创达成战略联盟，开启“百川”数智能碳系统 4.1 时代，纳“百川”、惠“千企”，服务国家能源安全战略，打造“降本增效的利器、双碳达标的支撑”。

5、重视股东回报，积极回馈社会

公司坚持以投资者为本，一方面着眼于长远发展，围绕光电集成传感领域加大投入，打造长期增长引擎，切实维护广大投资者长远利益，另一方面在稳健经营的基础上通过持续且稳定的现金分红回报广大股东及投资者的信任与支持。报告期内，公司实施了 2024 年度利润分配计划，现金分红 2,824.97 万元；2025 年度，面对外部环境挑战与行业波动带来的阶段性压力，公司在保障自身平稳运营与战略落地的同时，依然高度重视对投资者的合理回报，并结合实际资金状况，公司仍制定了拟派发现金红利 2,944.05 万元的 2025 年度利润分配预案，力求与广大股东共享公司发展成果，切实增强投资者的获得感。

在民生服务、基层治理及应急保障等方面积极探索公益新模式。公司“科技有爱”公益活动聚焦教育赋能、基层惠民、应急救灾等领域，以智能设备捐赠助力基层治理现代化，以专项基金激活校园文化创新活力，以教研支持推动教育公平提质，精准响应国家教育强国、文化自信及基层治理战略需求，形成技术赋能、需求导向、生态协同的可持续公益闭环。公司通过公益实践推动社会可持续发展，彰显企业“向善而行”的战略担当。

(三) 公司行业地位

历经多年深耕，公司已在行业内树立了卓越的品牌声誉与行业影响力。公司是国际半导体照明联盟理事单位、中国传感器与物联网产业联盟会员单位、国家半导体照明工程研发及产业联盟常务理事单位、中国物流与采购联合会冷链物流专业委员会理事单位、中国教育装备专业委员会常务理事单位、国家工信部半导体标准化工作委员会会员、福建省光电行业协会会长单位、福建省半导体发光器件（LED）应用产品标准化技术委员会成员等。

公司主导/参与起草了 30 多项国际标准、国标、行标、省标及团标，产品先后通过 CCC、CQC、UL、ETL、FCC、DLC、CE、SAA、GS 等多项国内和国际认证，认证证书数量超过 1800 个，公司的平板灯具连续四年在北美市场占比超过 40% 。公司先后获评“2024 年中国照明出口企业百强”“2024 年中国照明行业百强”“厦门市绿色制造企业（厦门市绿色工厂）”“2025 中国教育照明十大品牌”“2025 教育照明解决方案十大优质服务商”等称号。

在研发与创新底座上，公司构建了深厚的技术积淀。公司旗下拥有获国际权威第三方认证机构 UL、Dekra、欧陆、TUV 莱茵和 TUV 南德授权的目击实验室、省级 LED 封装企业工程技术研究中心、厦门光莆半导体光电传感应用创新中心、厦门爱谱生柔性电子高分子复合材料研发中心，承担过几十项国家级及省市级科技攻关项目。凭借硬核的科研实力，公司先后荣获“全球半导体照明发展杰出贡献奖”“国家科技进步一等奖”“中国（国际）物联网产业大奖创新奖”“中国（国际）物联网领军品牌大奖”“福建省科技进步一等奖”“厦门市科技进步一等奖”等奖项。

国家科学技术进步一等奖

(四) 主要经营模式

1、销售模式

公司通过打造差异化品牌矩阵，初步建立起覆盖多个细分市场的自主品牌体系。海外自主品牌产品采用“线上商城 + 线下商超”模式；国内自主品牌产品，采用重点项目直销与区域代理相结合的销售模式。

公司的传感器器件、传感器模组、新材料类产品主要采用直销模式，由于该类产品专业性强，客户对技术对接、售后服务等要求较高，直销模式可及时深入了解客户的需求，有利于向客户提供高质量的技术服务和控制产品销售风险。

公司 ODM 整机产品主要采取直销模式，直销模式可拉近与客户的距离，能及时、准确的把握市场的动态，同时，也有利于稳固与客户的合作关系，增加客户黏性。

2、供应链模式

为支撑公司全球化业务布局，提高整体运营效率，减少供应链风险，公司进行全球化供应链重塑。一方面加强垂直供应链整合，逐步加大材料和部件的自制比例；另一方面在全球范围内对供应链资源进行优化配置，积极导入本地供应商资源，构建品质保证、成本领先的供应网络，同时，在原材料采购环节构建多维风险对冲机制：针对汇率波动风险，通过运用套期保值工具锁定材料成本，有效规避国际贸易中的价格波动；对于长周期物料则采取期货与现货动态结合的采购策略——基于大宗商品价格趋势预判，实现全周期采购成本最优。通过垂直供应链整合和全球化供应链重塑，既保障供应链稳定性，又持续强化公司产品的国际竞争力。

3、制造模式

公司根据“全球制造 + 属地化服务”战略目标布局多点制造网络，构建兼具战略纵深与战术弹性的生产制造体系。依托厦门、马来西亚两大智能化生产基地，形成“国内研发 cdot + 亚洲智造 + 全球交付”的产业布局，同步围绕客户需求，在全球范围内多点布局卫星工厂，精准匹配不同区域的客户需求及应对贸易环境变化。

报告期内，公司经营模式未发生重大变化。

二、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“LED 产业链相关业务”的披露要求

1、光电集成传感器

近年来，在新能源汽车、工业自动化、医疗、消费等领域智能化与数字化需求的持续带动下，全球光电集成传感器市场规模保持稳步增长。光电集成传感技术被广泛应用于智能手机的面部识别、增强现实（AR）、虚拟现实（VR）、汽车智能驾驶辅助系统等领域。受益于需求带动，据 Fortune Business Insight 数据显示，2025 年全球光电传感器市场规模达 238 亿美元，预计将从 2026 年的 264.2 亿美元增长至 2034 年的 619 亿美元，对应年复合增长率为 11.20% 。从区域看，亚太地区 2025 年以 44.90%的份额主导全球市场，其中中国市场预计到 2026 年将达到 34.5 亿美元。

感知层需求全面爆发，光电集成传感器下游应用加速扩展，成为行业增长的核心动力。在汽车销售持续增长与消费电子技术不断进步的背景下，光集成传感器的下游应用迅速拓展，市场对智能手机、平板电脑、电脑及智能手表的需求稳步上升。同时，在农业、制造、数据中心、气象、供暖、通风与空调（HVAC）等领域的传感器应用日益广泛。随着人形机器人、智能驾驶汽车、无人机及低空经济的快速发展，高精度光传感器的市场需求显著提升。AI 技术的深度融合进一步增强了传感器的自主决策能力，推动其在环境监测、健康诊断等新兴场景中的创新应用落地。

当前全球高端传感器市场仍由美、欧、日主导，其企业几乎垄断了高端智能传感器市场。相比之下，中国仍处于追赶阶段，高端光电传感器国产化率不足 20% ，严重依赖进口，已成为制约制造业转型升级的主要瓶颈之一。然而，在地缘政治紧张的背景下，高端传感器的自主可控需求日益凸显，国产替代进程正显著加速。这为具备自主研发能力及先进封测实力的本土领先企业，提供了切入核心供应链、实现跨越式发展的确定性历史机遇。

面向未来，光电集成领域正加速向高阶价值链演进。一方面，受 AI 算力需求驱动，行业正聚焦 CPO（共封装光学）、光计算等技术，旨在突破数据互联与处理的功耗及带宽瓶颈；另一方面，在边缘智能需求的拉动下，光电传感器也正从单一感知功能向感算一体的高阶形态持续攀升。

2、半导体光应用

在“双碳”目标与消费者对光环境需求升级的双重驱动下，光应用场景正从基础照明向氛围营造、健康管理、智能交互等维度延伸，照明行业未来发展趋势将呈现智能化、绿色节能、跨界融合、个性化定制和技术创新等特点。同时，随着照明行业进一步与物联网、人工智能、大数据及边缘计算等技术深度融合，将实现从单一照明控制向环境感知、行为分析与自适应调节的跨越，为用户提供更加舒适、安全的生活环境。智研咨询数据显示，2025 年中国智慧照明行业市场规模已达到 547 亿元，其中控制系统市场规模 241 亿元，灯具及配件市场规模 306 亿元。

全球半导体光应用供应链同时面临地缘政治带来的不确定性，在此背景下，具备全球化产能布局的企业展现出极强的战略韧性。头部企业积极推进全球化产能布局与海外本土化运营，通过构建海外成熟供应链，不仅能有效规避高关税带来的成本压力，更能贴近区域市场，满足全球客户对供应链安全性的刚性要求。

3、新材料

FPC 作为电子产品的“神经网络”，广泛应用于智能手机、可穿戴设备、汽车电子及医疗仪器等领域。近年来 FPC行业整体延续增长态势，一方面，AI 手机、折叠机等中高端机型带动的单机 FPC 用量和规格提升；另一方面，人工智能、可穿戴设备、智能驾驶、服务器/光模块等新场景加快渗透，推动 FPC 技术加速向高频、高速和极致微型化等高端化迭代，其与传感器、物联网技术融合，催生出具备感知、实时监测、故障诊断等智能功能的产品，从单纯的“传输载体”向“感知 + 传输”一体化终端转型；同时，随着透明电子器件从科幻般的构想逐步迈向现实生活，透明 FPC 正在显示、通讯、智能手表、AR 眼镜等消费电子领域掀起一场透明革命，并将持续拓展全息投影、智能车窗、光伏建筑等领域的应用边界。Precedence Research 估计全球 FPC 市场规模在 2025 年达到 269.7 亿美元，预计 2026 年至 2035 年复合年增长率为11.02% 。

三、核心竞争力分析

1、光电传感一体化技术沉淀和强大的技术平台化能力

公司是技术先导性的国家高新技术企业，始终将科技创新作为立企之本。公司在半导体领域深耕三十余年，以半导体光技术为创新底座，搭建了"研究院—创新中心—研发中心—技术开发"四级梯度研发体系，构建了覆盖“光电集成封测—光电智能传感器—智能场景解决方案”的产业链技术矩阵，锻造了公司深厚的技术沉淀和强大的技术平台化能力。公司先后承担过几十项国家级及省市级科技攻关项目，主导/参与起草了 30 多项国际标准、国标、行标、省标和团标。

公司具备突破卡脖子技术的能力，面对产业升级与国产替代的历史机遇，公司深度整合 2D/3D 光电混合封装、SiPM先进封装及光学融合技术的微型化封装技术，在多芯片共封、VC mathrm S E L + S P A D + S o C 激光雷达先进架构等尖端领域取得技术突破，并已具备向光通信领域拓展研发的技术储备。在此基础上，公司精准卡位机器人、智能驾驶等高增长赛道，持续巩固技术护城河。

2、广泛的品牌影响力与领先的行业地位

公司凭借卓越的产品品质与持续的创新投入，在半导体光应用领域树立了深厚的品牌影响力。公司曾荣获“国家科技进步一等奖”“全球半导体照明杰出贡献奖”等重量级荣誉。2025 年公司荣获 IFWS＆SSLCHINA“2025 年度推荐品牌”；荣登“2025 中国照明出口企业百强榜”固定式灯具、面板灯双十强；教育照明双冠加冕：斩获“2025 中国教育照明十大品牌”“教育照明解决方案十大优质服务商”。公司核心产品（如平板灯具）连续多年在北美市场占有率保持行业领先。未来，公司将持续释放技术优势，提升产品在市场端的竞争力，依靠公司研发能力和先进制造能力，以及自主品牌的影响力，持续提升业务收入。

3、丰富的大客户资源

公司将持续精进的先进制造与精细化管理能力同市场需求深度融合，长期深度绑定全球头部客户群体。公司建立健全了完整严格的与大客户长期合作的服务体系，创新“大客户深度定制 + 技术平台化输出”模式，并得到国际大客户高度认可，曾获得美国核心客户 2021 年度优秀供应商（全亚洲唯一一家），积累了一批长期稳定的优质大客户资源，大客户多是世界 500 强和行业头部企业。公司应用前瞻性的技术储备，通过技术之间相互赋能和业务之间相互协同，围绕大客户群体不断进行智能化、多品类、系列化产品的升级，持续挖掘大客户潜力，保障了公司业务的持续稳定发展，成熟的大客户服务体系也为公司拓展新客户提供了宝贵经验。同时，优质大客户背书有力带动了公司自主品牌的快速发展，促进了“先进制造 + 自主品牌”协同发展，“国内循环 + 国际循环”相互促进的有利布局，为公司高质量发展提供保障。

4、国际化的前瞻布局和全球化的服务能力

公司二十余年深度服务国际知名大企业，塑造了全球化的视野和敏锐的嗅觉，提前进行前瞻的国际化布局。公司在马来西亚建立了智能智造基地，在香港、新加坡等地设立了国际化的投资、销售和运营平台，已形成“国内研发 + 亚洲智造 + 全球交付”的产业布局。公司的产品矩阵通过超过 1800 项国际认证构筑通行壁垒，业务覆盖全球 50 多个国家和地区，产品进入多家在欧洲、北美等高端市场排名前十的品牌工程商和零售巨头供应链。2025 年，公司马来西亚新生产基地（马来二厂）建成投产，并围绕客户需求在全球范围内多点布局卫星工厂，提升快速响应客户能力，持续书写中国科技企业的出海新蓝图。

5、高标准市场准入与 ESG 治理

公司始终将系统化的质量控制与接轨国际的 ESG 治理体系作为稳健发展的基石。截至报告期末，公司产品先后通过CCC、CQC、UL、ETL、FCC、DLC、CE、SAA 、GS 等多项国内和国际认证，作为 UL、TUV 等国际权威机构的授权目击实验室，公司全面贯通 ISO、BSCI等管理体系，并斩获“绿色工厂”“绿色供应链”等多项绿色体系认证。高标准的绿色可

持续运营不仅高度契合全球顶级客户对供应链 ESG 的严苛审查要求，更为公司持续开拓海外中高端市场铸就了极具竞争力的合规软实力。

四、主营业务分析

1、概述

2025 年，是人工智能蓬勃发展的一年，算力、人形机器人、光传感、光通信、光计算日新月异。公司抓住产业升级的机遇，聚焦“光电集成封测 + 光电智能传感器”业务深耕、发展。推进光电集成封测技术深耕、互用，应用领域延展。提前进行全球化布局，建设马来西亚二厂、美国工厂，以承接未来光电智能传感器等智能装备业务发展产能需求，为全球人工智能客户提供高品质的光电集成封测产品及精准感知的光电智能传感器产品。同时加大对本地化服务投入，实现半导体光应用业务持续升级。

报告期内，公司营业收入较上年基本持平、略有增长，但由于大宗商品价格上行、人民币兑美元汇率升值、光电集成封测产能的爬坡和马来西亚二厂的筹建投入等因素影响，年度经营业绩出现阶段性承压。公司全年实现营业收入80,485.33 万元，同比增长 0,35% ；实现归属于上市公司股东的净利润-1,274.88 万元，同比下降 12 4.42% ；实现归属于上市公司股东扣非后的净利润-6,248.66 万元，同比下降 45 3.67% ；基本每股收益-0.0418 元，同比下降 12 4.44% ；研发投入 5743.80 万元，占营业收入比重约 7,14% 。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

单位：元

营业收入整体情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“LED 产业链相关业务”的披露要求：对主要收入来源地的销售情况

不同销售模式类别的销售情况

适用 □不适用

（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用 不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

是 □否

相关数据同比发生变动 30% 以上的原因说明 □适用 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“LED 产业链相关业务”的

披露要求： 占公司营业收入 10% 以上的产品的销售情况

占公司营业收入 10% 以上的产品的产销情况

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 不适用

（5） 营业成本构成

产品分类

产品分类

单位：元

说明公司成本比重较高的主要为电源、结构件、半导体器件等原材料。

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

是 □否

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 1户，减少 0户，其中：

本期新纳入合并范围的子公司

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司前 5 大客户资料

主要客户其他情况说明

适用 □不适用

公司前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5% 以上股东、实际控制人和其他关联方未在主要客户中直接或间接拥有权益。

公司主要供应商情况

公司前 5 名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用 不适用

报告期内公司贸易业务收入占营业收入比例超过 10%

□适用 不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

适用 □不适用

公司研发人员情况

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 不适用

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

适用 □不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额为 1,481.50 万元，较上年同期减少 6,172.69 万元，主要系报告期内缴纳的税费以及支付的薪酬较上期增加所致。

（2）投资活动产生的现金流量净额为-64,210.15 万元，较上年同期减少 105,668.55 万元，主要系报告期内已购买尚未到期赎回的理财产品增加所致。

（3）筹资活动产生的现金流量净额为 20,887.97 万元，较上年同期增加 44,934.35 万元，主要系报告期内短期流动贷款增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

五、非主营业务情况

适用 □不适用

单位：元

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

适用 □不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

适用 □不适用

单位：元

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□是 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

期末使用受限货币资金明细如下：

说明：期末上述使用受限货币资金因不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。除此以外，本公司不存在其他抵押、质押、冻结或存放外境外且资金汇回受到限制的款项。

七、投资状况分析

1、总体情况

适用 □不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 不适用公司报告期不存在证券投资。

1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

适用 □不适用

单位：万元

2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 不适用

九、主要控股参股公司分析

适用 □不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、SINOPRO SINGAPORE PTE. LTD.（新加坡光莆）是本公司全资子公司，主要为公司海外业务拓展平台和投资平台，已投资 GOPRO TECHNOLOGY SDN. BHD.（马来西亚光莆）。 报告期营业收入 34,027.49 万元，较上年下降 10,98% ，净利润 2,203.18 万元，较上年下降 45.25% ，主要受汇率波动和海外客户产品降价影响。

2、爱谱生电子是本公司全资子公司，在柔性电路板行业深耕 20 多年，是国家级高新技术企业、国家第二批专精特新“小巨人”企业。报告期营业收入 16,795.37 万元，较上年增长 10,02% ，净利润-3,956.91 万元，较上年下降 79.61% ，主要受金银铜锡等大宗商品价格暴涨向客户端价格传导滞后、前期投入设备摊销及精细线路板、透明线路板等新项目市场进展不及预期等因素影响。

3、厦门光莆照明科技有限公司是本公司全资子公司，是公司的国内销售公司。报告期营业收入 2,323.79 万元，净利润 325.82 万元。

4、厦门光莆投资有限公司是本公司全资子公司，是公司的投资平台。报告期净利润 965.58万元。

5、厦门丰泓照明有限公司是本公司全资子公司，是公司的对外贸易平台。报告期内，受汇率波动影响，营业收入 29,023.03 万元，亏损 210.74 万元。 6、Alight Tech Inc.是本公司全资子公司,是美国业务拓展平台。报告期亏损 148.56 万元。

6、Alight Tech Inc.是本公司全资子公司,是美国业务拓展平台。报告期亏损148.56 万元。

7、厦门哈夭德企业管理有限公司是本公司全资子公司，是公司投资平台，已投资军重庆军美医疗美容医院有限公司（主营医疗美容业务）。报告期营业收入 10,066.79 万元，较上年下降 2.15% ，净利润-465.35 万元，较上年减亏 15.26% 。报告期内，军美医院虽加大市场推广力度，但因市场竞争加剧、销售客单价下降而成本未同步下降等原因，效果不及预期。

8、厦门紫心半导体科技有限公司是本公司全资子公司，主营业务主要是光电集成传感器，目前还处于产能爬坡阶段。报告期营业收入 1,713.43 万元，亏损 638.40 万元。

9、光莆(珠海横琴)供应链有限公司是本公司全资子公司，主要为公司的供应链管理与投资平台，已通过 Quantpro Pte.Ltd.投资 GOPOLY TECHNOLOGY SDN.BHD.。报告期亏损 830.98 万元，主要是因为新投建的海外智能制造产业基地（马来西亚二厂）产能尚未有效释放，前期投建成本摊销和人员储备所致。

10、Boost Lighting.Inc 是本公司全资子公司。报告期营业收入 2,001.45 万元，净利润-990.62 万元。报告期内，通过该公司的拓展，公司的植物灯等特种照明产品打进北主流渠道，主要是在形成规模前运营和推广费用仍较高。

11、光莆（香港）有限公司是本公司全资子公司，是公司海外业务拓展及投资平台。报告期营业收入 592.74 万元，亏损 1,542.95 万元，亏损主要原因为香港光莆持有爱谱生 25% 股权，按权益法调整投资收益。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 不适用

十一、公司未来发展的展望

2026 年是全球人工智能与具身智能产业迎来全面爆发的元年，随着智能终端、自主感知设备、光引擎等人工智能、具身智能载体加速落地，对作为人工智能与具身智能的“眼睛”与“神经末梢”的光引擎、光学传感器、多模态智能传感器等核心硬件提出了前所未有的严苛要求。当前，国内先进封装工艺、多模态传感融合技术成为行业核心攻关方向，唯有突破高集成度封装、跨模态感知协同、抗干扰稳定运行等关键技术，才能适配人工智能及具身智能复杂场景的落地需求。而这一产业核心技术痛点与高端需求，恰好精准对应公司的核心优势赛道。

公司深耕光电集成先进封装与光传感领域多年，一方面掌握成熟的高端光电集成先进封装工艺，已具备向光通信领域拓展研发的技术储备；另一方面深耕多模态传感器研发，打通光学感知、智能传感等多技术路线融合，可打造出适配具身智能场景的智能感知解决方案。依托深厚的技术积淀与强大的产业化能力，公司将精准卡位人工智能与具身智能所需的光引擎、光学传感器、多模态智能传感器核心赛道，在人工智能和具身智能的产业浪潮中占据先发优势，实现技术价值与市场价值的双重释放。

(一) 2026 年发展规划

2026 年，公司将继续战略聚焦光电集成封测及光电智能传感器领域，加速从技术领跑向产业引领升级，把技术领先转化为市场领先。探索 2.5D/3D 封装技术在光电集成共封技术的应用延伸，从光传感互用至光引擎、光应用等领域，为光电复合器件高端国产化替代提供持续技术支撑；把 AI 植入光电集成传感器，打造“感算一体”的高精准光电集成传感器、TOF 模组等核心器件，为机器人、无人机、人工智能等企业提供核心智能硬件；紧扣技术引领、全球深耕、生态共建等主线，巩固半导体光电集成传感领域的技术领先地位，加速跨国经营体系成熟，推动光电集成传感业务规模化、高端化发展；依托资本联动布局，致力成长为半导体光电集成封测及智能传感器赛道的全球标杆企业。

1、战略引领：从技术跟随迈向技术定义，巩固行业标杆地位

当前，欧美和日本的企业几乎垄断了高端智能传感器市场，其中，高端光电传感器国产化率不足 20% ，严重依赖进口，已经成为制约中国制造业转型升级的主要障碍之一。公司将继续战略聚焦光电集成封测及光电智能传感器领域，持续围绕国产替代，加大研发投入，推动产学研用融合，深化机器人、无人机、智能驾驶、智能移动终端、AI 领域头部客户合作，围绕机器人场景丰富传感器模组产品线，引入智能产品的业务合作伙伴，加快光电集成封测、光电智能传感器业务放量，持续打造全自主可控的“光电集成封测—光电智能传感器—智能场景解决方案”产业链闭环。

同时，面向机器人、光通信、人工智能等高增长场景，把 AI 植入光电集成传感器，打造“感算一体”的高精准光电集成传感器、TOF 模组等核心器件，为无人机、机器人、人工智能等企业提供核心智能硬件；探索 2.5 mathrm D / 3 mathrm D 封装技术在光通信应用领域的延伸，把光电集成共封技术从光传感互用至光引擎、光应用等领域，为光电复合器件高端国产化提供技术支撑；在原有的光电集成先进封装产能的基础上，拓展光电集成共封技术在光通信领域应用的产业化落地；加快专利布局与核心技术攻关，增强自主可控能力，推进产学研合作，加速科研成果产业化；通过技术持续创新进一步巩固提升领先优势，提升产品附加值与客户粘性，构建长期技术壁垒。

2、全球深耕：跨国经营体系全面运转，打造中国制造出海典范

依托 2025 年新加坡国际总部设立、马来西亚基地扩建及海外市场开拓的基础，2026 年，公司跨国经营体系将进入高效运转期。公司将强化香港、东南亚、北美运营公司等海外运营平台和产业化基地的核心功能与承载能力，构建“中国 + 东南亚 + 北美”研发及生产智造的新“全球化 + 本地化”产业格局；推动海外智能制造基地产能稳步释放，布局马来西亚工厂光电集成共封先进制造产线，实现传感器模组、智能控制硬件、光电集成共封等产品的规模化的海外交付能力，提升全球生产与交付布局；以“国际化数智协同 + 本地化深耕”的双循环模式，在全球关键区域布局卫星工厂，持续构建高效协同的供应链枢纽，打造可持续的全球竞争力，力争成为具有全球资源配置能力的大型科技型跨国企业。

3、生态共建：深化产业生态协同 构建共赢发展新格局

秉持开放协同、互利共赢理念，依托公司深厚的技术沉淀和强大的技术平台化能力，立足国内与海外全球化产能布局，积极联合产业链上下游、科研院所及核心客户开展生态共建。主动参与行业标准制定，携手合作伙伴开展关键技术联合攻关，推动海内外制造基地产能共用与资源互补，并通过资本联动布局产业链优质资源，实现技术协同、产能协同、市场协同与资本协同，有效提升产业链整合能力与核心竞争力，促进上下游互利共赢、高质量协同发展。

4、组织赋能：完善公司治理和人才培养，保障持续健康发展

持续提升公司治理水平，强化内控与风险管理；持续完善国际化人才梯队建设，引进具备全球视野的高端管理人才，建设国际化的中台和人才团队；实施股权激励，完善人才激励与培养机制，激发组织活力，为公司长期稳健发展提供制度与人才保障。

（二）公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济风险

2025 年，全球经济增长放缓和地缘政治风险，使得供应链和贸易流动变得复杂，美国贸易保护主义政策引发的不确定性显著增加，虽然公司通过马来西亚基地规避了一部分风险，但北美客户为了应对关税，调整了备货策略（如减少库存）。海外市场是公司的重要市场，宏观经济与贸易政策的不确定性直接考验公司的供应链整合能力和投资决策的前瞻性。

应对措施：公司将密切关注全球宏观经济政策的变化，持续优化香港、新加坡等海外运营平台全球运营中枢功能，推动海外智能制造基地产能释放，并围绕客户需求，在全球范围内多点布局卫星工厂，精准匹配不同区域的客户需求，优化全球生产与交付布局；聚焦光电集成封测及光电智能传感器领域，通过持续地研发创新和产品迭代，提升公司产品的市场竞争力；加大国内市场开拓力度，深挖大客户需求，通过市场多元化、客户结构多元化、产品多元化，降低地缘不确定性的影响；通过精益化的内部管理和灵活的外部协作，降低运营成本，提升经营效率；继续加快自主品牌建设，不断增强公司抗风险能力和核心竞争力。

2、汇率波动风险

公司海外业务主要以美元进行结算，持有较大数额的美元资产（主要为美元货币资金和经营性应收账款），美元汇率波动剧烈，可能会给公司带来汇兑损失风险。

应对措施：公司将持续加大国内市场的开拓力度，增加人民币结算占比；公司坚持技术创新，加大自主品牌投放力度，不断优化产品结构和产业结构，通过产品迭代和产业结构调整，增加产品附加值；公司指定专人研究汇率变动，并合理安排外汇结构和数量，同时，通过加强与金融机构在汇率风险管理方面的合作，开展以锁定成本为主要目的的外汇衍生品交易对冲汇率波动，降低汇率波动对生产经营的影响。

3、应收账款风险

本报告期末，公司应收账款中一年以内到期的应收账款占比约 95% ，流动性较强。随着国际贸易环境复杂性提升和国内外市场的不断开拓，应收账款可能会进一步增加，未来仍然存在货款回收不及时、坏账损失、应收账款周转率下降导致的经营风险。

应对措施：公司管理层一直高度重视应收账款的管理，已建立了比较完善的客户评级制度，并根据客户评级情况给予适当的信用期和信用额度，从源头保证应收账款的安全性。公司还明确了销售业绩和回款目标的责任人，并将销售和回款任务的完成情况作为日常绩效考核的重要指标，定期对账龄进行分析，及时安排催款，尤其重视大额应收账款的催收工作，使应收账款风险控制在可控范围内。对于出口业务，公司购买了“中信保”，进一步降低回款风险，提高资金周转率。

4、原材料价格波动风险

公司主要原材料涉及金、银、铜、铁、铝、锡、导光板、芯片、电源等，容易受大宗商品价格的影响，公司经过多年的生产经营已经建立相对完善的供应商管理体系，但原材料价格波动以及供需失衡仍然可能造成公司经营业绩出现相应波动。

应对措施：公司将通过及时了解大宗商品行情，对公司常用材料采取预定、锁单及套期保值等措施，保障采购材料价格的基本稳定，减少原材料价格波动给公司带来的风险，同时，通过招标采购降低采购成本，通过优化工艺流程、导入新材料及加强管理等方式降低增幅较大材料的单位产品用量，克服材料成本涨价带来的成本上涨压力；同时，公司对部分通用材料保持一定库存，并逐步进行垂直供应链整合，以应对材料价格波动或短缺对生产的影响。

5、市场竞争加剧风险

公司所处的细分行业中，半导体光应用领域，行业集中度偏低，市场较为分散，行业竞争尤为激烈且呈加剧趋势；公司的光电集成封测和新材料主要以客户定制为主，下游客户的产品更新迭代速度和品牌影响力亦存在激烈竞争，若公司不能在产品成本、产品品质、产品创新、综合服务及渠道建设方面保持竞争优势，或公司主要客户在市场竞争中处于不利地位，则公司业绩将受到影响。

应对措施：公司将不断进行技术创新、产品迭代，拓展新的产品品类，创新应用场景，不断优化产品结构和产业结构，增加产品附加值；通过招标采购降低采购成本，通过优化工艺流程、导入新材料等方式降低增幅较大材料的单位产品用量，通过技改、导入新设备及加强管理提升生产效率，从而降低产品成本，保持产品价格竞争优势。

6、新建产能投入产出倒挂风险

2025 年，公司光电传感器件集成封测研发及产业化项目、海外智能制造基地(马来西亚二厂)扩建项目建成投产，人才引进、培养、储备投入增加，固定资产折旧和摊销费用增加，由于新产能尚处爬坡阶段、未形成规模效应，因此阶段性出现投入产出倒挂。

应对措施：公司将通过加快产能爬坡、提高稼动率、优化产销结构优先承接高毛利订单、严控成本费用、强化海内外基地协同运营等措施，尽快实现规模效益，扭转阶段性投入产出失衡状况。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

适用 □不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

是 □否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 否

为切实加强公司市值管理工作，进一步规范公司的市值管理行为，确保公司市值管理活动的合规性、科学性、有效性，推动提升公司的投资价值，实现公司价值和股东利益最大化，公司积极响应《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》中关于鼓励上市公司建立市值管理制度的号召，根据《公司法》《证券法》《深圳交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》等法律法规、规范性文件和《公司章程》等相关规定，结合公司实际情况，公司制订了《市值管理制度》，该制度已经公司于 2025 年4 月21 日召开的第五届董事会第六次会议审议通过，具体内容详见公司于 2025 年4 月 23 日在巨潮资讯网披露的《市值管理制度》。

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 否

第四节 公司治理、环境和社会

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》《上市公司股东会规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》等法律法规的规定建立了由公司股东会、董事会和经理层组成的法人治理结构，制定了《公司章程》。同时，根据有关法律法规及《公司章程》，公司制定了《股东会议事规则》和《董事会议事规则》。截至报告期末，公司治理状况符合法律法规和有关上市公司治理规范性文件的要求。

（一）股东与股东会

公司严格按照《公司法》《公司章程》和《股东会议事规则》等法律、法规要求，规范股东会召集、召开、表决程序，同时公司聘请专业律师见证股东会，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。报告期内，公司共召开了 1 次年度股东会和 3 次临时股东会，会议由董事会召集、召开，未发生由独立董事、审计委员会或股东自行召集的情形，不存在违反《上市公司股东会规则》的情形。

（二）公司与控股股东

公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定和要求，规范自身行为，没有超越股东会直接或间接干预公司的决策和经营活动，未损害公司及全体股东的利益。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会和内部机构独立运作。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

（三）董事与董事会

公司董事会设董事 7 名，其中职工代表董事 1 名，独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合相关法律法规、规范性文件和公司规章制度的相关规定。各位董事按时出席董事会、董事会专门委员会和股东会会议，积极参加培训和学习有关法律、法规，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，能够持续关注公司生产经营状况，谨慎决策，积极维护公司和全体股东的利益。

公司董事会下设战略与可持续发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，促进公司规范运作，对公司重大事项提供专业的意见与建议，增强董事会决策的客观性、科学性。

（四）独立董事制度运行情况

报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规的规定和要求，本着对公司及中小股东负责的态度，独立公正地履行职责，积极出席董事会、股东会，了解公司生产经营状况和内部控制建设及董事会决议的执行情况，同时利用自己的专业知识和经验对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等提供了专业性意见，对公司财务及生产经营工作进行有效监督，为公司未来发展和规范运作起到了积极作用。

（五）关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定，加强信息披露管理，履行信息披露义务，同时指定董事会秘书全面负责信息披露工作和投资者关系管理工作，接待投资者及相关人员的来访和咨询。《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，完整、准确、及时披露信息，确保所有投资者公平获取信息。同时，公司高度重视投资者关系管理，积极维护公司与投资者良好关系，通过设立投资者电话专线、董秘邮箱等多种渠道，提高公司信息透明度，保障全体股东特别是中小股东的合法权益。

（六）内部审计制度的建立与执行

为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规、规范性文件和公司规章制度有关规定和要求，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，制定了《内部控制制度》和《内部审计制度》，及贯穿于公司经营管理各层面、各环节的内部控制体系，并不断完善。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高。公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审计制度的实施，审查公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息等。审计委员会下设独立的内控部，内控部直接对审计委员会负责及报告工作。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

本公司拥有完整的生产、采购和销售系统，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，在资产、人员、财务、机构、业务方面均独立于控股股东及其一致行动人，独立核算、独立承担责任和风险。

（一）资产独立

公司合法拥有生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、专利和专有技术等资产，具备与经营有关的业务体系及相关资产，对所有资产拥有完全的控制和支配权，与控股股东及其一致行动人之间产权关系明晰，资产界定明确。

（二）人员独立

公司设有包括劳动、人事及工资管理的独立行政管理机构和完整系统的管理制度、规章。公司的董事、总经理及其他高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东、其他任何部门、单位或人士违反公司章程规定干预公司人事任免的情况。公司的高级管理人员没有在控股股东控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，也未在控股股东控制的其他企业领薪。

（三）财务独立

公司设有独立的财务部门，具有独立的财务核算体系、财务管理制度、银行账户，独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。

（四）机构独立

公司设立了健全的组织机构体系，公司的内部管理运营机构独立行使经营管理职权，每个部门都按公司的管理制度，在公司董事会、管理层的领导下运作，与控股股东及其控制的其他企业间不存在任何隶属关系。公司的办公机构和生产经营场所完全独立于股东及关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间没有机构混同的情形。

（五）业务独立

公司拥有独立完整的采购、生产系统和销售网络，独立制定并下达经营计划，独立签订和履行业务经营合同，不依赖于控股股东或其它关联方，关联方与公司之间进行关联交易，均遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，不存在显失公平的情形。

三、同业竞争情况

□适用 不适用

四、公司具有表决权差异安排

□适用 不适用

五、红筹架构公司治理情况

□适用 不适用

六、董事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事和高级管理人员离任的情况□是 否公司董事、高级管理人员变动情况□适用 不适用

2、任职情况

公司现任董事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

林国彪先生,1988 年出生,中国国籍,无境外永久居留权，九三学社社员。2011 年毕业于沈阳化工大学化学工程与工艺专业,本科学位。2020 年参加资本市场学院-清华经管学院上市公司领军人才培养项目学习，2024 年参加厦门市委党校(行政学院)中青年干部培训班学习。2012-2015 年就职于郑州开添企业管理咨询有限公司,2016-2017 年就职于北京恒发医院投资管理有限公司;现任厦门光莆电子股份有限公司董事长、厦门哈夭德企业管理有限公司执行董事兼总经理、厦门英奇洁科技有限公司执行董事兼总经理、安徽光莆新材料科技有限公司执行董事、厦门市思明区莲前街道商会会长、厦门市红十字基金会理事、厦门市思明区人大代表、厦门市高新技术发展协会常务理事、厦门市光电半导体行业协会副会长。

林瑞梅女士，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1987 年毕业于南京工学院半导体物理与器件专业，本科学历，高级工程师，2004 年就读厦门大学管理学院 MBA 课程，2011 年参加清华总裁班学习，2013 年参加北大总裁培训班学习，2019 年参加资本市场学院-清华经管学院上市公司领军人才培养项目学习。1987 年至 1988 年就职于厦门半导体一厂，任技术研发人员；1988 年至 1994 年就职于华联电子，负责工艺及研发工作。1994 年就职于厦门市光莆电子有限公司，先后任总工程师、副总经理、董事长，现任厦门光莆电子股份有限公司董事，福建省第十四届人大代表，国家半导体照明工程研发及产业联盟常务理事，国家半导体照明工程研发及产业联盟紫外 LED 专业委员会副主任委员，国家工信部半导体标准化工作委员会会员，福建省“LED 封装工程技术研究中心”主任，福建省半导体发光器件（LED）应用产品标准化技术委员会成员，厦门校友经济促进会会长。曾荣获“2022 年度全球半导体照明产业发展杰出贡献奖”、“海西创业英才”、“福建省高层次人才”、“厦门经济特区建设 40 周年创新创业人物”、“厦门火炬高新区建设 30 周年突出贡献企业家”等荣誉。林瑞梅女士深耕于半导体行业 38年，具有前瞻性的战略眼光、超强的行业趋势洞察能力和丰富的经营管理经验。

林文坤先生，1957 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1994 年至今，就职于厦门市光莆电子有限公司，现任厦门光莆电子股份有限公司董事、总经理，吉安奥沣捷光电科技有限公司执行董事，厦门市丰泓投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，厦门市专精特新企业发展协会会长，厦门市高新技术发展协会理事。2004 年就读厦门大学管理学院MBA 课程，2012 年参加厦门大学管理学院总裁班学习。林文坤先生具有丰富的管理经验和业务拓展能力。

吴晞敏先生，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1988 年，本科毕业于清华大学无线电电子学系半导体专业，硕士学历，高级工程师，中共党员。1991 年起，中国电子器件工业厦门公司工程师、副总工；1996 年起，厦门安特光电子技术有限公司副总经理；2003 年起，厦门优迅高速芯片有限公司联合创始人、副总经理。2011 年起，就职于厦门市光莆电子有限公司，现任厦门光莆电子股份有限公司董事、副总经理。2019 年度国家科技进步奖一等奖获得者；2020年荣获厦门市拔尖人才；2021 年荣获厦门市高层次人才 B 类人才。吴晞敏先生深耕半导体光电行业三十余年，拥有丰富的行业经验、前瞻性的战略眼光和敏锐的市场洞察力，为企业发展和行业进步做出重要贡献。

戴建宏先生，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计硕士，正高级会计师职称，福建省级高层次人才，福建省会计咨询专家，福建省首期管理型会计领军人才，厦门市拔尖人才，厦门市非公党建领军人才，厦门市第十六届人大代表，厦门市总会计师协会常务副会长兼秘书长。2008 年 1 月至 2012 年 7 月，在麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司任财务总监兼董事会秘书；2012 年8 月至2013年 12 月，在四三九九网络股份有限公司任财务总监；2014 年1 月至今，在四三九九网络股份有限公司任副总经理兼财务总监；现兼任厦门航天思尔特机器人系统股份公司独立董事、麦克奥迪（厦门）电气股份有限公司董事。

康俊勇先生，1960 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学半导体物理与器件物理和日本东北大学结晶材料化学联合培养博士，厦门大学教授。1982-1984 年就职于国营 8472 厂任技术员；1987年至今任教于厦门大学，先后任讲师、副教授、教授；现兼任瀚天天成电子科技（厦门）股份有限公司独立董事。

林志扬先生，1956 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学经济学博士。1980 年 2 月-1996 年 10 月就职于厦门大学经济学院，先后任助教、讲师、企业管理系副主任；1996 年10 月-1999 年3 月就职于厦门大学工商管理学院先后任副教授、企业管理系主任、学院副院长；1999 年 3 月-2016 年 3 月就职于厦门大学管理学院先后任教授、学院副院长、学院党委书记。现兼任广东爱得威建设（集团）股份有限公司独立董事、厦门盈趣科技股份有限公司独立董事、三安光电股份有限公司独立董事。

苏海鼎先生，1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年毕业于华侨大学通信工程专业，本科学历。2006年至 2008 年就职于天之域（厦门）有限公司，任硬件工程师；2008 年至今就职于厦门光莆电子股份有限公司，先后任LED 研发工程师、研发部课长、研发部副经理、研发部经理、健康生活事业部运营副总经理、研发中心副总监，现任厦门光莆电子股份有限公司副总经理。

张金燕女士，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003 年 7 月至 2004 年 7 月，就职于南京恒泰保险经纪有限公司，任经理助理；2005 年11 月至 2007 年6 月，就职于北京社教文化信息中心，任区域经理；2007 年7 月至 2015 年5 月，就职于厦门万安智能股份有限公司，历任市场助理、商务经理、合同专员；2015 年8 月至今就职于厦门光莆电子股份有限公司，现任厦门光莆电子股份有限公司副总经理、董事会秘书。

管小波先生，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计师。2001 年至 2003 年就职于厦门多喜乐食品有限公司，任会计专员；2004 年至 2011 年就职于厦门新技术集成有限公司，历任管理会计、成本会计。2012 年至今就职于厦门光莆电子股份有限公司，先后任主办会计、课长、副经理、财务高级经理，现任厦门光莆电子股份有限公司财务总监。

控股股东、实际控制人同时担任上市公司董事长和总经理的情况

□适用 不适用在股东单位任职情况适用 □不适用在其他单位任职情况适用 □不适用

公司现任及报告期内离任董事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用 不适用

3、董事、高级管理人员薪酬情况

董事、高级管理人员薪酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事和高级管理人员报酬的决策程序：薪酬与考核委员会根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案，报经董事会同意后，提交股东大会审议通过后方可实施；董事会成员的任免及其报酬和支付方法由股东会以普通决议通过。

董事和高级管理人员报酬确定依据：2012 年 5 月 26 日，公司第一届董事会第一次会议审议通过了《关于制定〈厦门光莆电子股份有限公司董事会专门委员会工作细则〉的议案》，其中《厦门光莆电子股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》规定了薪酬与考核委员会主要负责根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案。2012 年 6 月 26 日，第一届董事会薪酬与考核委员会第一次会议制定了《厦门光莆电子股份有限公司薪酬管理制度》。公司董事（除独立董事外）、监事及高级管理人员薪酬是由固定工资、浮动工资和福利待遇组成，独立董事薪酬为津贴。其中，非独立董事和监事在公司担任行政职务的，领取担任行政职务相对应的薪酬；不担任行政职务的非独立董事，不领取薪酬，不担任行政职务的监事，薪酬为津贴。2018 年 5月 10 日，公司 2017 年年度股东大会审议通过了《关于确定公司董事薪酬方案的议案》确定公司董事薪酬方案为：公司非独立董事以公司高管及管理人员的身份领取岗位薪酬的，按公司薪酬体系核算，不另外领取董事薪酬。公司非独立董事未在公司以高管及管理人员的身份领取岗位薪酬的，在任职期间不领取任何薪酬。公司独立董事在公司领取独立董事津贴为 10 万元（税前）/年，按月发放。独立董事不再担任董事职务或自愿放弃享受或领取津贴的，自离任或放弃之日起停止向其发放相关董事津贴。2023 年 12 月 26 日，公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整部分董事薪酬的议案》，将公司独立董事津贴由每年 10 万元（税前）调整至每年 15 万元（税前）；未在公司担任任何职务的非独立董事，由每年 0 万元（税前）调整至每年 15 万元（税前）。新增的董事薪酬按照该标准执行；董事因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，按实际任期计算并予以发放。

董事和高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，董事、高级管理人员的报酬已按照下表列示进行了支付。公司报告期内董事和高级管理人员薪酬情况

单位：万元其他情况说明□适用 不适用

七、报告期内董事履行职责的情况

1、董事出席董事会及股东会的情况

2、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

3、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

是 □否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司全体董事恪尽职守、勤勉尽责，能够主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等，对提交董事会审议的各项议案，均能深入讨论，各抒己见，为公司的经营发展建言献策，作出决策时充分考虑中小股东的利益和诉求，切实增强了董事会决策的科学性，推动公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。

八、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

九、审计委员会工作情况

审计委员会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 否

审计委员会对报告期内的监督事项无异议。

十、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

公司始终秉持“精雕细琢、精打细算、精细化管理；创造突破、创新开拓、创高质发展”的经营理念，致力于搭建科学规范、公平公正、兼具市场竞争力与内部激励性的现代化薪酬体系。本年度，公司薪酬政策以公平性、公正性、激励性为核心准则，持续深化市场化对标，优化薪酬结构设计，强化薪酬竞争优势，旨在吸引、凝聚与激励优秀人才，充分激发全员干事创业热情，为公司高质量、可持续健康发展提供坚实支撑。

（1）薪酬核心原则：公平导向

textcircled 1 外部公平

立足行业发展态势与区域薪酬水平，结合公司经营效益与支付能力，科学对标市场薪酬标准，动态调整内部薪酬水平，确保公司薪酬具备充足的外部竞争力，实现薪酬水平与市场环境的适配均衡。

textcircled 2 内部公平

以岗位价值评估为核心依据，精准衡量各岗位贡献差异，按照岗位责任、工作难度、价值创造等维度核定薪酬标准，保障不同岗位间薪酬分配的合理性与规范性，实现内部薪酬体系的公平有序。

textcircled 3 个体公平

依托完善的绩效考核体系，客观评价员工个人工作实绩与贡献度，强化同岗不同绩、不同酬的分配导向，充分体现个体贡献差异，让薪酬分配与个人价值创造高度匹配。

（2）薪酬体系构成

公司薪酬体系采用基本工资 + 绩效奖金 + 专项奖金 + 综合福利的多元化结构，兼顾保障基础、激励绩效、表彰卓越与关怀员工多重目标。

textcircled 1 基本工资

综合考量岗位层级、工作职责、专业能力及市场薪酬行情，核定基本工资标准，为员工提供稳定可靠的基础收入保障，确保薪酬与岗位价值、个人能力相适配。

textcircled 2 绩效奖金

建立与个人业绩、团队成效、公司整体经营目标强关联的绩效奖金机制，以业绩为导向强化正向激励，引导员工主动担当、积极创新，持续提升个人与团队综合绩效。

textcircled 3 专项奖金

针对在技术攻坚、业务突破、管理创新、重大项目等方面作出突出贡献的员工，设立专项奖励，包括创造突破奖、创新开拓奖等，精准表彰先进、激励担当作为。

textcircled 4 综合福利

构建全方位、多层次的员工福利保障体系，涵盖五险一金、补充医疗保险、带薪休假、子女教育支持、海外发展机会、住宿补贴、高温津贴、夜班津贴、生日礼遇、节日关怀、退休返聘等多项福利，切实保障员工合法权益，全面提升员工体验与员工价值主张，增强员工归属感与凝聚力。

3、培训计划

人才是驱动企业高质量可持续发展的核心引擎。面对日趋激烈的市场竞争与日新月异的技术革新，为精准匹配公司战略落地需求、夯实长远发展根基，2026 年公司将持续完善国际化人才梯队建设，引进具备全球视野的高端管理人才，聚焦光电集成封测及光电集成传感器、数字低碳领域的营销矩阵与研发梯队，通过系统化人才引育与能力锻造，全面提升团队整体战斗力与市场核心竞争力。

同时，公司将持续完善多元化激励体系，优化绩效考核与股权激励机制，充分释放人才价值创造力，为公司实现跨越式高速发展与战略目标达成提供坚实组织保障。

人才培养方面，将聚焦打造兼具精细化运营能力与突破性创新思维的高素质人才队伍，围绕 “精雕细琢、精打细算”的精益管理理念与创新突围能力建设，构建多维度、立体化培训体系。通过线上课程、专题讲座、座谈研讨、集中面授、导师带教、岗位轮换、项目实战等多元方式，精准提升各岗位核心能力；对重点培养人才，将进一步支持在职深造、参与行业峰会及高端技术交流，拓宽视野、链接资源。

此外，公司将常态化组织团建拓展与团队共建活动，增进员工沟通协作，厚植积极向上、协同共进的企业文化，营造舒心高效的工作氛围，持续增强企业凝聚力与内生发展动力。

4、劳务外包情况

适用 □不适用

十一、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策审议和实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，利润分配方案审议通过后在规定时间内进行实施，保证了全体股东的利益。报告期内，公司未进行利润分配政策的变更。2025 年度，公司在稳健经营的基础上，坚持通过持续且稳定的现金分红回报广大股东及投资者的信任与支持。

公司于 2025年 4月 21 日、2025 年5 月 16 日，分别召开第五届董事会第六次会议和 2024年年度股东大会审议通过了《关于 2024 年度利润分配预案的议案》，并于 2025 年 6 月 4 日披露《2024 年度权益分派实施公告》，以公司总股本剔除回购专用证券账户 22,684,584 股后的282,497,036 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），合计派发现金红利 28,249,703.60 元（含税）。

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

是 □否 □不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司严格依照《公司法》《证券法》及《公司章程》，搭建适配的管理体系与内控制度，筑牢内控防线，保障公司合规运营、资产安全，推动公司达成发展目标。

在公司治理上，董事会下设审计委员会，建立《内部控制制度》和《内部审计制度》。同时，公司设立内控部，在审计委员会领导下，对公司及下属单位财务收支、经营活动进行审查监督，及时发现内控缺陷，提出整改方案并跟进落实，还对销售、研发等关键环节重点审计。

报告期内，内控部开展例行审计，并针对宏观环境变化，对材料备货等环节重点审计，为业务部门提供指导。2025年，公司持续完善内控体系，优化内控流程，修订内控手册，强化监督检查，防范风险。公司依据相关规范开展内控评价，在评价报告基准日，未发现财务与非财务报告内部控制重大缺陷，维持了有效的财务报告内部控制。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 否

十四、公司报告期内对子公司的管理控制情况

对子公司的管理控制存在异常□是 否

十五、内部控制评价报告及内部控制审计报告

2、内部控制审计报告

适用 □不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

是 □否

报告期或上年度是否被出具内部控制非标准审计意见

□是 否

十六、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十七、环境信息披露情况

上市公司及其主要子公司是否纳入环境信息依法披露企业名单

是 □否

十八、社会责任情况

详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025 年环境、社会和公司治理(ESG)报告》。

十九、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2025 年环境、社会和公司治理(ESG)报告》。

第五节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

适用 □不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 不适用

3、公司涉及业绩承诺

□适用 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 不适用

五、董事会、审计委员会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的子公司共 25 户，具体包括：

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 1户，减少 0户，其中：

本期新纳入合并范围的子公司

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

是否改聘会计师事务所

□是 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

适用 □不适用

本公司 2025 年度审计费用合计人民币 116.80 万元，含内部控制审计费用人民币 31.80 万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 不适用

十、破产重整相关事项

□适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

适用 □不适用

2025 年 4 月 21 日，公司召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，该事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。具体内容详见公司于 2025 年 4 月23 日在巨潮资讯网披露的《关于 2025 年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2025-025）。

报告期内，公司日常关联交易实际发生情况如下：

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

textcircled 1 采购商品、接受劳务情况

textcircled 2 出售商品、提供劳务情况

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

（3）关联方资产转让、债务重组情况

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

适用 □不适用

租赁情况说明

（1）报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的承租房产情况如下：

（2）报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的出租房产情况如下：

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10% 以上的项目

□适用 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10% 以上的租赁项目

2、重大担保

□适用 不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

公司作为单一委托人委托金融机构开展资产管理，或投资安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用 不适用

（2） 委托贷款情况

□适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、募集资金使用情况

适用 □不适用

1、募集资金总体使用情况

适用 □不适用单位：万元

募集资金总体使用情况说明：

经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门光莆电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕998号）核准，厦门光莆电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）本次非公开发行不超过 71,363,368 股新股。根据发行结果，公司本次实际向发行对象发行人民币普通股(A 股)69,507,997 股,每股发行认购价格为人民币 14.83 元，共计募集人民币 1,030,803,595.51 元。扣除与发行有关的费用人民币 13,140,135.80 元，公司实际募集资金净额为人民币 1,017,663,459.71 元。

截止 2020年 9月 29 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000599 号”验资报告验证确认。

公司于 2022年 8月 25 日召开的第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目变更实施主体及延期的议案》，同意公司在实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对“高光功率紫外固态光源产品建设项目”变更实施主体及延长实施期限，变更前的实施主体为厦门光莆照明科技有限公司（公司全资子公司），变更后的实施主体为厦门光莆电子股份有限公司，并将该项目达到预定可使用状态日期延期至 2024年 12 月31 日；同意公司在项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，延长“SMT 智能化生产线建设项目”的实施期限，将该项目达到预定可使用状态日期延期至 2024年 12月 31 日。

公司于 2024年 7月 5 日召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及新增募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募投项目“高光功率紫外固态光源产品建设项目”和“LED 照明产品智能化生产建设项目”尚未使用的募集资金及累计收益用于实施公司新增的募投项目“光电传感器件集成封测研发及产业化项目”和“海外智能制造产业基地扩建项目”的建设。

2025 年1 月6 日，公司召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，对“SMT 智能化生产线建设项目”重新论证并将达到预定可使用状态的日期延期至 2026年 12月 31 日，该事项在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

公司于 2025年 5月 27 日召开第五届董事会第八次会议、2025 年6 月 13 日召开2025 年第一次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金投资项目增加实施方式及延长实施期限的议案》，同意公司在募投项目实施主体、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，增加“海外智能制造产业基地扩建项目”的实施方式，并将该项目达到预定可使用状态的日期延长至 2027年 12 月31 日。

截至 2025年 12 月31 日，公司对募集资金项目累计投入人民币 451,318,814.74 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 28,315,005.68 元，上述金额业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华核字[2020] 008413 号”鉴证报告进行审核，公司已完成置换；本年度募集资金项目使用募集资金人民币40,201,516.60 元，期末已购买且尚未到期的银行理财产品人民币 542,000,000.00 元，募集资金账户余额为人民币105,675,078.55 元。

2、募集资金承诺项目情况

适用 □不适用

单位：万元

3、募集资金变更项目情况

适用 □不适用

单位：万元

4、中介机构关于募集资金存储与使用情况的核查意见

适用 □不适用

报告期内，保荐代表人通过资料查阅、现场检查、与管理层沟通等多种方式，对光莆股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。主要核查内容包括：对公司管理层及相关人员进行访谈，询问募集资金使用、项目建设情况等；查询募集资金专户对账单、款项支付的原始凭证等；审阅年度募集资金存放与使用的专项报告、会计师关于募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告以及公司的相关管理制度等。

经核查，保荐人认为：2025 年度公司募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

十七、其他重大事项的说明

□适用 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□适用 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

报告期内，高管锁定股增加 15000 股。

股份变动的原因适用 □不适用

股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用

2、限售股份变动情况

适用 □不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

3、现存的内部职工股情况

□适用 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股 5% 以上股东、前10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 不适用

前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 不适用

公司是否具有表决权差异安排

□适用 不适用

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东报告期内变更

□适用 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人报告期内变更

□适用 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%

□适用 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用

五、优先股相关情况

□适用 不适用报告期公司不存在优先股。

第七节 债券相关情况

第八节 财务报告

一、审计报告

审计报告正文

厦门光莆电子股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了厦门光莆电子股份有限公司（以下简称光莆股份公司）财务报表，包括 2025年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了光莆股份公司 2025年 12 月31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则和中国注册会计师独立性准则，我们独立于光莆股份公司，并遵守了独立性准则中适用于公众利益实体财务报表审计的规定，同时履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、事项描述

相关信息披露详见合并财务报表附注三之 23、附注五之45。

光莆股份公司 2025 年度营业收入为 80,485.33 万元，由于光莆股份公司营业收入确认是否恰当对光莆股份公司经营成果产生重大影响，且收入系光莆股份公司的关键业绩指标之一，可能存在光莆股份公司管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将其作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对收入确认所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、评价并测试与销售收入相关的关键内部控制的设计与执行的有效性；

（2）获取与主要客户之间签订的合同、协议，并对合同、协议的关键条款（如发货、验收、付款、换货及退货政策等）进行检查，评价收入确认会计政策是否符合企业会计准则的要求；

（3）选取样本检查与销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、客户系统平台下单及交货记录、发票、出口报关单、提单等，核实其销售收入确认原则的适当性及确认金额的准确性；

（4）选取样本，对应收账款期末余额和当期销售收入金额实施函证程序，验证销售收入金额的真实性及准确性；

（5）检查退换货的相关记录，确认是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况；

（6）对销售收入及毛利情况执行分析程序，判断当期收入是否出现异常波动的情况；

（7）针对资产负债表日前后确认的销售收入，选取样本检查至报关单、提单、客户对账单等收入支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

（二）应收账款预期信用损失的计提

1、事项描述

相关信息披露详见合并财务报表附注三之 10、附注五之5。

截至 2025年 12 月31 日，公司应收账款余额 15,796.05 万元，已计提应收账款坏账准备金额 1,059.38 万元。由于公司应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款坏账准备时需要识别已发生减值的客户和客观证据，并评估未来现金流量现值，涉及的主观判断和会计估计具有较大的不确定性，因此我们将应收账款预期信用损失的计提确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对应收账款预期信用损失的计提所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、评价并测试与应收账款预期信用损失计提相关的关键内部控制设计及运行有效性；（2）对于单独计提预期信用损失的应收账款，选取样本复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据，包括结合客户背景、经营状况、市场环境等情况，评价可收回金额估计的合理性；（3）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；（4）根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄等）的适当性以及对预期信用损失计算的准确性；

（5）选取样本执行应收账款函证以及期后回款检查程序，进一步评价管理层应收账款预期信用损失计提的合理性。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括光莆股份公司 2025 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估光莆股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算光莆股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督光莆股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序.

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对光莆股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致光莆股份公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就光莆股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：厦门光莆电子股份有限公司

单位：元

法定代表人：林国彪 主管会计工作负责人：管小波 会计机构负责人：张菲菲

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：林国彪 主管会计工作负责人：管小波 会计机构负责人：张菲菲

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

单位：元