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关于奕东电子科技股份有限公司
2025年度持续督导跟踪报告
| 保荐机构名称:招商证券股份有限公司 | 被保荐公司简称:奕东电子 |
| 保荐代表人姓名:章毅 | 联系电话:0755-82943664 |
| 保荐代表人姓名:刘光虎 | 联系电话:0755-83734484 |
一、保荐工作概述
| 项目 | 工作内容 |
| 1.公司信息披露审阅情况 | |
| (1)是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 |
| (2)未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0次 |
| 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | |
| (1)是否督导公司建立健全规章制度(包括但不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度) | 是 |
| (2)公司是否有效执行相关规章制度 | 是 |
| 3.募集资金监督情况 | |
| (1)查询公司募集资金专户次数 | 全年进行2次募集资金现场检查,每月收集1次对账单 |
| (2)公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 是 |
| 4.公司治理督导情况 | |
| (1)列席公司股东大会次数 | 0次 |
| (2)列席公司董事会次数 | 2次 |
| 5.现场检查情况 | |
| (1)现场检查次数 | 1次 |
| (2)现场检查报告是否按照本所规定报送 | 是 |
| (3)现场检查发现的主要问题及整改情况 | 1、募集资金投入超过计划投资金额截至2025年12月31日,公司募投项目“先进制造基地建设项目”、“研发中心建设项目”关于建安工程及土地购置的募集资金投入金额已超过公司IPO招股说明书披露的计划投资金额。保荐机构已就该事项向公司进行提示,并督促公司履行审议程序及信息披露义务,目前公司正推进相关整改工作,未对募集资金投资项目的正常开展带来严重不利影响。2、财务报告内部控制存在缺陷报告期内公司财务报告内部控制存在缺陷,2023年、2024年公司存在部分房屋建筑物和生产设备未及时、完整办理转固手续,以及未完整披露关联交易的情况。针对上述事项,公司已制定专项整改方案,包括:(1)对2023年、2024年部分房屋建筑物及生产设备的转固时点进行调整,并补提折旧;(2)梳理并核实2023年和2024年的关联方清单、关联交易内容及金额;(3)对2023年、2024年财务报表作出会计差错更正。上述整改方案于2026年4月27日召开的董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。 |
| 6.发表专项意见情况 | |
| (1)发表专项意见次数 | 10次 |
| (2)发表非同意意见所涉问题及结论意见 | 未发表过非同意意见 |
| 7.向本所报告情况(现场检查报告除外) | |
| (1)向本所报告的次数 | 0次 |
| (2)报告事项的主要内容 | 不适用 |
| (3)报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 8.关注职责的履行情况 | |
| (1)是否存在需要关注的事项 | 否 |
| (2)关注事项的主要内容 | 不适用 |
| (3)关注事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 |
| 10.对上市公司培训情况 | |
| (1)培训次数 | 1次 |
| (2)培训日期 | 2025年12月30日 |
| (3)培训的主要内容 | 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2025年修订)》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2025年修订)》、《上市公司治理准则》、《上市公司募集资金监管规则》等的相关要求,对公司治理、募集资金的管理和使用、关联交易等规定进行培训。 |
| 11.其他需要说明的保荐工作情况 | 无 |
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
| 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 |
| 1.信息披露 | 无 | 不适用 |
| 2.公司内部制度的建立和执行 | 财务报告内部控制存在缺陷问题,详见本报告“现场检查发现的主要问题及整改情况”相关内容。 | 保荐机构采取措施详见本报告“现场检查发现的主要问题及整改情况”相关内容。 |
| 3.“三会”运作 | 无 | 不适用 |
| 4.控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 |
| 5.募集资金存放及使用 | 募集资金投入超过计划投资金额问题,详见本报告“现场检查发现的主要问题及整改情况”相关内容。 | 保荐机构采取措施详见本报告“现场检查发现的主要问题及整改情况”相关内容。 |
| 6.关联交易 | 关联交易未完整披露问题,详见本报告“现场检查发现的主要问题及整改情况”相关内容。 | 保荐机构采取措施详见本报告“现场检查发现的主要问题及整改情况”相关内容。 |
| 7.对外担保 | 无 | 不适用 |
| 8.购买、出售资产 | 无 | 不适用 |
| 9.其他业务类别重要事项(包括对外投资、风险投资、委托理财、财务资助、套期保值等) | 无 | 不适用 |
| 10.发行人或者其聘请的证券服务机构配合保荐工作的情况 | 无 | 不适用 |
| 11.其他(包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方面的重大变化情况) | 2025年奕东电子归属于上市公司股东的净利润为-6,685.00万元,同比下降10.69%,主要原因系江西奕东募投项目处于建成投产初期,前期主要进行生产线的调试及试生产等工作,高端客户的导入时间周期较长,需要持续配合客户进行严苛的工厂审核及认证,且已导入的部分知名客户的产品多处于持续研发设计、小批量交付及产品测试认证阶段,尚未形成大批量交付,项目的产能利用率处于逐步提升的过程中,而项目固定资产折旧费用较大,项目尚未达产,未形成规模效应,短期业绩亏损较大。此外资产减值计提增加、管理费用与研发费用投入增加等因素叠加影响,导致经营业绩亏损有所扩大。 | 向公司了解业绩下滑的原因,督促公司采取积极措施改善生产经营情况,加强成本费用管控并及时履行相关信息披露义务。 |
三、公司及股东承诺事项履行情况
| 公司及股东承诺事项 | 是否履行承诺 | 未履行承诺的原因及解决措施 |
| 1、关于股份锁定的承诺 | 是 | 不适用 |
| 2、关于持股意向及减持意向的承诺 | 是 | 不适用 |
| 3、关于稳定股价的承诺 | 是 | 不适用 |
| 4、关于股份回购和股份买回的措施和承诺 | 是 | 不适用 |
| 5、关于对欺诈发行上市的股份回购和股份买回承诺 | 是 | 不适用 |
| 6、关于公司首次公开发行股票摊薄即期回报填补措施的承诺 | 是 | 不适用 |
| 7、关于利润分配政策的承诺 | 是 | 不适用 |
| 8、关于规范和减少关联交易的承诺 | 是 | 不适用 |
| 9、关于未履行承诺约束措施的承诺 | 是 | 不适用 |
四、其他事项
| 报告事项 | 说明 |
| 1.保荐代表人变更及其理由 | 无 |
| 2.报告期内中国证监会和本所对保荐机构或者其保荐的公司采取监管措施的事项及整改情况 | 1、事项概述奕东电子于2025年6月收到深圳证券交易所《关于对奕东电子科技股份有限公司的监管函》创业板监管函(2025)第70号,主要系公司未能在规定期限内真实、准确、完整地披露业绩预告。2、整改情况公司高度重视相关问题,召集相关部门和人员对相关问题进行了全面梳理和针对性地分析讨论,同时根据相关法律法规、规范性文件及公司各项管理制度的规定和要求,结合公司实际情况,按照要求逐项梳理并认真落实整改措施。保荐机构督促上市公司依据《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和信息披露制度的相关要求,持续夯实财务会计核算基础工作,加强与审计及各相关方的沟通,规范业绩预告的编制,进一步健全信披制度,完善信息披露事务管理,强化上市公司和相关主体的规范意识。 |
| 3.影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化,是否存在合同无法履行的重大风险 | 经核查,公司2025年度不存在相关情形 |
| 4.其他需要报告的重大事项 | 无 |
（以下无正文）
(此页无正文，为《招商证券股份有限公司关于奕东电子科技股份有限公司2025年度持续督导跟踪报告》之签章页
保荐代表人签名：
音毅
毅
刘光虎
2026
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