RSM|容诚

前次募集资金使用情况鉴证报告

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)中国·北京

目 录

序号 内容 页码 1 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-3 2 深南电路股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告 4-9

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号

1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

前次募集资金使用情况鉴证报告

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2026]510Z0676 号

深南电路股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深南电路股份有限公司（以下简称深南电路公司）董事会编制的截至 2026 年 5 月 31 日止的《深南电路股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供深南电路公司为申请向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为深南电路公司申请向特定对象发行股票所必备的文件，随其他申报材料一起上报。

二、 董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》编制《深南电路股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告》是深南电路公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对深南电路公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论

我们认为，后附的深南电路公司《深南电路股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告》在所有重大方面按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，公允反映了深南电路公司截至2026年5月31日止的前次募集资金使用情况。

（以下无正文）

（此页无正文，为深南电路公司容诚专字[2026]510Z0676 号前次募集资金使用情况鉴证报告之签字盖章页）

容诚会计师事务所

（特殊普通合伙）

中国·北京

中国注册会计师：

周俊超

中国注册会计师：

张鹏鹤

2026 年 6 月 12 日

深南电路股份有限公司

关于前次募集资金使用情况的报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一—发行类第7号》的规定，深南电路股份有限公司（以下简称“公司”）将截至2026年5月31日止的前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金的募集及存放情况

（一）前次募集资金的数额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准深南电路股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可(2021)4151号)核准，公司2021年度非公开发行人民币普通股23,694,480股，共计募集资金总额2,549,999,937.60元，扣除与发行有关的费用人民币20,335,154.66元，实际募集资金净额为人民币2,529,664,782.94元。

上述募集资金的到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具《深南电路股份有限公司验资报告》（信会师报字[2022]第ZI10015号）。

（二）前次募集资金存放情况

截至2026年5月31日，公司2021年度非公开发行股票募集资金已全部使用完毕，相应募集资金专户均已注销。

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）前次募集资金实际投资项目变更情况

2023年6月13日，公司第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于变更募投项目实施主体的议案》，同意公司高阶倒装芯片用IC载板产品制造项目实施主体由全资子公司无锡深南电路有限公司变更为全资子公司无锡广芯封装基板有限公司。公司独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。

（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异情况详见本报告附件1。

（四）已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况

1、本公司2021年度非公开发行股票募集资金投资项目无对外转让的情况。

2、2022年2月21日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金42,092.68万元置换公司预先投入募投项目的自筹资金。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了专项审核并由其出具了信会师报字[2022]第ZI10019号《深南电路股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，独立董事及保荐机构已发表明确同意意见。公司于2022年2月完成了募集资金置换。

（五）暂时闲置募集资金使用情况

2022年2月21日，公司第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保证募投项目资金需求和资金安全的前提下，为提高暂时闲置募集资金使用效率，合理利用暂时闲置募集资金，公司拟使用不超过人民币13.5亿元（含本数）闲置募集资金购买期限在12个月以内的短期保本型理财产品或结构性存款。使用期限自董事会审议通过后一年内有效，在上述额度范围内，资金可以循环滚动使用，到期后归还至募集资金专用账户。

2022年12月28日，公司第三届董事会第二十次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在保证募投项目资金需求和资金安全的前提下，为提高暂时闲置募集资金使用效率，合理利用暂时闲置募集资金，公司拟使用不超过人民币10亿元（含本数）的闲置募集购买期限不超过12个月（含）的保本型产品。使用期限自董事会审议通过之日起24个月内有效，在上述额度内资金可循环滚动使用，到期后归还至募集资金专用账户。

2024年12月27日，公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，将总额不超过5.60亿元（含本数）的闲置募集资金购买期限不超过12个月（含）的保本型产品，使用期限自董事会审议通过之日起12个月

内有效，在上述额度内资金可滚动使用。

截至2026年5月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的产品均为银行保本型产品，且都已到期，到期赎回的本金和收益已归还至募集资金专户，不存在尚未到期的理财产品。

（六）未使用完毕募集资金的情况

截至2026年5月31日，公司2021年度非公开发行股票募集资金已全部使用完毕，相应募集资金专户均已注销。

三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件2。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

“补充流动资金项目”无法单独核算效益，该项目为公司各项经营活动的顺利开展提供流动资金保障，不直接产生经济效益。

（三）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明不适用。

四、前次募集资金投资项目的资产运行情况

本公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。

五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况

本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。

附件：

前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

深南电路股份有限公司董事会

类关民

20日

抵类

垫杂桑

校垫

即

220日

2020608日

1-0-026 0

20日

通粮粮采校

和利荣和（粮栏关垫乙昂准垫杀乙形：系准热轻杀采类使：系护昂带准符系：垫校：系系乙：

(-)()

维

9102508744

护用用花一中制

202524日

《》

采《》

2《》

热

垫存《》

011]7号：7号

：

别 Date of birth Working unit Identity card No.

Annual Renewal Registration

this

周俊超（350200020151），已通过广东省注册会计师协会2023年任职资格检查

Annual Renewal Registration

certificate is valid for another year after

年度检验登记Annual Renewal Registration

this r

年度检验登记Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.