神马股份加强重大财务事项风险管控

近日，神马股份印发《财务部门重大财务事项报告制度》，以有力举措强化重大财务事项管控过程，进一步健全企业财务内控体系，切实提升对各类财务风险的预判、处置、防范能力。

神马股份经营财务部为尼龙板块财务内控体系的主管部门，负责制定、修订重大财务事项内部报告制度，接收、登记、汇总各单位财务部门报送的重大财务事项报告，审核、分析报告事项并提出处理建议，重大事项及时报告神马股份负责人或分管财务领导等重点工作。

尼龙板块各单位财务部门为具体落实部门，负责建立本单位重大财务事项报告内部管理细则，按照内部报告流程识别、收集、核实重大财务事项，及时向神马股份经营财务部报送书面报告等日常工作。

各单位通过定期报告和即时报告两种形式进行信息报送。其中，定期报告为每月结束后5个工作日内，由各单位财务部门向神马股份经营财务部提交重大财务事项书面报告。内容应涵盖报告单位、具体事项、发生原因、影响评估、已采取措施、需协助事项等信息。情况紧急时，生产单位要立即通过电话方式先行口头报告，事后补交书面材料。

神马股份要求各单位报告过程必须符合“及时、准确、完整、保密”四项原则。对于因重大财务事项迟报、漏报、瞒报造成重大损失的，公司保留依法追究经济赔偿责任的权力。各单位财务负责人为第一责任人，承担直接管理责任。

神马股份对于应当报告的重大财务事项予以明确规定，分别为大额资金异常收支事项、计提大额资产减值准备事项、重大利润影响因素事项、固定资产及在建工程变动事项、未通过公司收到的各类财政资金事项、注册资本增减变化及所有者权益重大变动事项、子公司股权投资事项、报表项目期初数调整事项、外部审计相关事项、重大诉讼及账户冻结事项、金融机构风险事项、违反财经法规事项、会计资料安全事项、财务信息系统重大故障事项、其他重大财务事项等15类，并对每一类事项包含具体内容进行详细说明。

此次重大财务事项报告制度的完善，有效增强神马股份财务风险防控能力，显著提升企业合规经营水平。下一步，神马股份将认真落实财务管理各项具体措施，提高生产经营精细化、标准化、规范化水平，助力企业健康发展。