焦点科技股份有限公司

关于2025 年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、符合本次2025年股票期权激励计划（以下简称“本激励计划”或“《激励计划》”）首次授予行权条件的1,105名激励对象在第一个行权期可行权的股票期权数量共计4,721,779份，行权价格为21.34元/份。

2、本次行权采用自主行权模式。

3、本次可行权股票期权若全部行权，公司股份仍具备上市条件。

4、本次行权事宜需在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的手续办理结束后方可行权，届时将另行公告，敬请投资者注意。

焦点科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年7月9日召开第七届董事会第二次会议审议通过了《关于2025年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》，现将有关事项公告如下：

一、已履行的决策程序和信息披露情况

1、2025年4月28日，公司召开了第六届董事会第十六次会议，审议通过了《关于<公司2025年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司2025年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东会授权董事会办理公司2025年股票期权激励计划有关事宜的议案》，董事会薪酬与考核委员会发表了对《公司2025年股票期权激励计划（草案）》的核查意见。

同日，公司召开第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于<公司2025年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司2025年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核查公司2025年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的议案》。

北京天驰君泰律师事务所上海分所对对应事项出具了法律意见书，上海信公轶禾企业管理咨询有限公司出具了独立财务顾问报告。

2、公司于2025年4月30日通过巨潮资讯网及公司内部OA办公系统公示了《焦点科技2025年股票期权激励计划首次授予人员名单》，将公司拟首次授予的激励对象姓名及职务予以公示，公示时间为2025年4月30日至2025年5月12日。在公示期内，公司董事会薪酬与考核委员会、监事会未收到任何员工对本次拟授予的激励对象提出的异议。经核查，公司董事会薪酬与考核委员会、监事会均认为，本激励计划拟首次授予的激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的激励对象条件，其作为本激励计划激励对象的主体资格合法、有效。

3、2025年5月20日，公司召开2025年第一次临时股东会审议通过了《关于<公司2025年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于〈公司2025年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》等相关议案，并于2025年5月21日披露了《关于2025年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票的自查报告》。

4、2025年7月8日，公司召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十三次会议审议通过《关于调整2025年股票期权激励计划首次授予对象名单及股票期权数量的议案》《关于向2025年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，公司董事会薪酬与考核委员会、监事会对本次股票期权的调整及授予发表了核查意见，北京天驰君泰律师事务所上海分所出具了法律意见书，上海妙道企业管理咨询有限公司（曾用名：上海信公轶禾企业管理咨询有限公司）出具了独立财务顾问报告。

5、2025年7月10日，公司完成了2025年股票期权激励计划首次授予登记工作。

6、2025年10月24日，公司召开第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整2025年股票期权激励计划行权价格的议案》，2025年半年度利润分配方案实施后，公司2025年股票期权激励计划中行权价格调

整为：28.44元/份。

7、2026年4月28日，公司召开第六届董事会第二十一次会议审议通过了《关于调整2025年股票期权激励计划期权数量及行权价格的议案》，2025年年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施后，2025年股票期权激励计划中的股票期权总数由15,324,000份调整为19,921,200份，行权价格由28.44元/份调整为21.34元/份。

8、2026年5月18日，公司召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于向2025年股票期权激励计划激励对象预留授予股票期权的议案》，公司董事会薪酬与考核委员会对本次股票期权的预留授予发表了核查意见，北京天驰君泰律师事务所上海分所出具了法律意见书，东方财富证券股份有限公司出具了独立财务顾问报告。

9、2026年6月25日，公司完成了2025年股票期权激励计划预留授予登记工作。

10、2026年7月9日，公司召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于2025年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》《关于注销2025年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，公司董事会薪酬与考核委员会对本激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就及注销事项发表了核查意见，北京天驰君泰律师事务所上海分所出具了法律意见书，东方财富证券股份有限公司出具了独立财务顾问报告。

上述信息披露内容详情参见公司刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

二、关于本激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的说明

1、首次授予第一个等待期已届满

根据《激励计划》，本激励计划首次授予的股票期权在授权日起满12个月后，激励对象应在未来36个月内分三期行权，第一个行权期行权时间为自股票期权首次授权日起12个月后的首个交易日起至股票期权首次授权日起24个月内的最后一个交易日当日止，第一个行权期的行权比例为30%。

本激励计划首次授权日为2025年7月8日，故首次授予第一个行权等待期已于2026年7月7日届满。

2、首次授予第一个行权期行权条件达成情况说明

综上，董事会认为本激励计划首次授予第一个行权期的行权条件已成就，同意本激励计划首次授予的1,105名激励对象在第一个行权期内以自主行权方式行权，预计行权的股票期权数量为4,721,779份（实际行权数量以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记为准），行权价格为21.34元/份。

三、本次实施的股权激励计划与已披露的股权激励计划差异情况说明

2025年7月8日，公司召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十三次会议审议通过《关于调整2025年股票期权激励计划首次授予对象名单及股票期权数量的议案》，由于首次授予激励对象中有8名激励对象因离职等原因而不再满足成为激励对象的条件，1名激励对象因职务变更激励份额发生调整，公司董事会根据2025年第一次临时股东会的相关授权及《激励计划》的相关规定对本次激励计划的首次授予对象名单及授予数量进行调整。调整后，本次激励计划首次授予的激励对象人数由1,153人调整为1,145人，授予的股票期权总份额不作调整，其中：首次授予部分由1,232.40万份调整为1,228.15万份，预留授予部分由300.00万份调整为304.25万份，预留比例未超过本次激励计划拟授予权益总数的20%。公司董事会薪酬与考核委员会、监事会对本次股票期权的调整事项发表了核查意见，北京天驰君泰律师事务所上海分所出具了法律意见书。

2025年10月24日，公司召开第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于调整2025年股票期权激励计划行权价格的议案》，以2025年6月30日总股本317,235,869为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币6元（含税）。2025年半年度利润分配方案实施后，公司2025年股票期权激励计划中行权价格调整为：28.44元/份。公司董事会薪酬与考核委员会、监事会对本次股票期权的调整事项发表了核查意见，北京天驰君泰律师事务所上海分所出具了法律意见书。

2026年4月28日，公司召开第六届董事会第二十一次会议审议通过了《关于调整2025年股票期权激励计划期权数量及行权价格的议案》，以2025年12月31日总股本317,235,869为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币7元（含税），同时，公司以资本公积金向全体股东每10股转增3股。2025年年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施后，2025年股票期权激励计划股票期权总数由15,324,000份调整为19,921,200份，其中首次授予调整为15,965,950份，预留授予部分调整为3,955,250份；行权价格由28.44元/份调整为21.34元/份。公司董事会薪酬与考核委员会对本次股票期权的调整事项发表了核查意见，北京天驰君泰律师事务所上海分所出具了法律意见书。

2026年5月18日，公司召开第六届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于向2025年股票期权激励计划激励对象预留授予股票期权的议案》，公司董事会薪酬与考核委员会对本次股票期权的预留授予发表了核查意见，本次实际授予的预留部分股票期权的数量为395.4392万份，剩余未授予的0.0858万份预留股票期权不再授予，并作废失效。北京天驰君泰律师事务所上海分所出具了法律意见书，东方财富证券股份有限公司出具了独立财务顾问报告。

2026年7月9日，公司召开第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于2025年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》《关于注销2025年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，鉴于本激励计划首次授予的激励对象中，39名激励对象因个人原因离职，不再具备激励对象资格；23名激励对象因个人层面绩效考核结果未完全达标，其已获授但尚未行权的股票期权全部或部分不得行权，公司合计注销已获授但尚未行权的188,126份股票期权。公司董事会薪酬与考核委员会对本激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就及注销事项发表了核查意见，北京天驰君泰律师事务所上海分所出具了法律意见书，东方财富证券股份有限公司出具了独立财务顾问报告。

除上述事项外，本次实施的股权激励计划的相关内容与已披露的激励计划不存在差异。

四、本激励计划首次授予第一个行权期的行权安排

1、股票期权行权的股票来源：公司向激励对象定向发行的本公司人民币A股普通股股票。

2、本期可行权激励对象及行权数量

注：（1）原公司董事顾军先生已辞去公司第六届董事会非独立董事及董事会提名委员会委员职务；

（2）经公司第三届第三次职工代表大会审议投票，同意选举迟梦洁女士出任公司第七届董事会职工代表董事；

（3）上表中所列首次授予获授的股票期权数量为经2025年年度权益分派调整后的股票期权数量，并且剔除了因离职而不具备激励对象资格以及因个人考核评价结果为D的激励对象的股票期权份额；

（4）上表中所列剩余未达到行权条件的股票期权数量为截至本次公告披露时首次授予部分尚未进入可行权期的股票期权数量之和；

（5）对于上表所列的本期可行权股票期权数量以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司实际确认数为准；

（6）若激励对象获授的股票期权在完成行权登记前公司有资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股或配股等事项，对应的股票期权数量将做相应的调整；

（7）本表合计数与各数直接相加之和在尾数上存在差异，系舍去小数位所致。

3、本次可行权股票期权的行权价格为21.34元/份。若在激励对象获授的股票期权完成行权登记前公司有资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、派息、配股或增发等事项，应对股票期权行权价格进行相应的调整。

4、本次行权采用自主行权模式。

5、首次授予第一个可行权期行权期限：自中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的手续办理完成之日起至2027年7月7日止。

6、可行权日必须为交易日，但不得在下列期间内行权：

（1）上市公司年度报告、半年度报告公告前十五日内，因特殊原因推迟公告日期的，自原预约公告日前十五日起算；

（2）上市公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内；

（3）自可能对本公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或在决策过程中，至依法披露之日内；

（4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其他期间。

如根据相关法律法规，上述期间相关法律法规发生变化的，本激励计划不得行权期间随法律法规变化而同步变化。

五、参与激励的董事、高级管理人员在公告日前6个月买卖公司股票的情况

经自查，在公告日前6个月内，公司参与激励的董事和高级管理人员买卖公司股份情况如下：

根据《关于短线交易监管的若干规定》第六条，因上市公司、新三板挂牌公司股权激励限制性股票授予、登记或者股票期权行权导致证券数量变动的，不构成短线交易。基于上述规定，本次行权前后公司董事/高级管理人员如有卖出股票的行为，本次行权将不构成短线交易。

六、本次行权专户资金的管理和使用计划

本次行权所募集资金将存储于行权专户，用于补充公司流动资金。

七、激励对象缴纳个人所得税的资金安排和缴纳方式

本次激励对象应缴纳的个人所得税资金来源于自筹资金，公司对激励对象本次行权应缴纳的个人所得税采用代扣代缴方式。

八、不符合条件的股票期权的处理方式

根据《激励计划》的规定，符合行权条件的激励对象必须在股票期权行权期内行权完毕。若符合行权条件，但未在规定的行权期内行权的该部分股票期权由公司注销。

九、本次行权的影响

1、对公司股权结构和上市条件的影响

本次行权对公司股权结构不产生重大影响，公司控股股东和实际控制人不会发生变化。本激励计划首次授予第一个行权期结束后，公司股权分布仍具备上市条件。

2、对公司经营能力和财务状况的影响

本次行权相关股票期权费用将根据有关会计准则和会计制度的规定，在等待期内摊销，并计入相关费用，相应增加资本公积。根据《激励计划》的相关规定，假设本期可行权的股票期权全部行权，公司总股本将增加472.1779万股，对公司基本每股收益及净资产收益率影响较小，具体影响以经会计师事务所审计的数据为准。

3、选择自主行权模式对股票期权定价及会计核算的影响

公司在授权日采用Black-Scholes模型（B-S模型）作为定价模型，确定股票期权在授权日的公允价值，根据股票期权的会计处理方法，在授权日后，不需要对股票期权进行重新估值，即行权模式的选择不会对股票期权的定价造成影响。

由于在可行权日之前，公司已经根据股票期权在授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在行权日，公司根据实际行权数量，确认股本和股本溢价，同时将等待期内确认的“资本公积—其他资本公积”转入“资本公积—资本溢价”，行权模式的选择不会对上述会计处理造成影响。

因此，股票期权选择自主行权模式不会对股票期权的定价及会计核算造成实质影响。

十、董事会薪酬与考核委员会核查意见

董事会薪酬与考核委员会核查认为：根据《激励计划》《公司2025年股票期权激励计划实施考核管理办法》的有关规定，本激励计划首次授予第一个行权期行权条件已成就，本次可行权的激励对象主体资格合法、有效，可行权股票期权数量与其在考核年度内个人层面绩效考核结果相符。本激励计划首次授予部分第一个行权期可行权事项的相关安排符合相关法律、法规的规定。

十一、法律意见书的结论性意见

北京天驰君泰律师事务所上海分所认为：

1、本激励计划首次授予股票期权第一个行权期的等待期已经届满。

2、公司已达成《激励计划》规定的第一个行权期公司层面业绩考核目标。

3、本次申请行权的1105名激励对象已通过个人绩效考核，满足个人层面行 权条件。

4、本次可行权的股票期权数量及行权价格的确定，符合《管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（以下简称“《自律监管指南》”）《激励计划》及调整方案的有关规定。

5、公司关于本次行权采用的自主行权模式及相关安排，符合《管理办法》及《自律监管指南》的规定。

6、本次行权事项的实施，符合《公司法》《证券法》等相关法律、法规和规范性文件的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

十二、独立财务顾问意见

东方财富证券股份有限公司认为：本激励计划本次行权的激励对象均符合本激励计划规定的行权所必须满足的条件。本次行权事项已取得必要的批准和授权，符合《公司法》《证券法》《上市公司股权激励管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等法律、法规、规范性文件及本激励计划的有关规定，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。

十三、备查文件

1、第七届董事会第二次会议决议；

2、董事会薪酬与考核委员会关于2025年股票期权激励计划相关事项的核查意见；

3、北京天驰君泰律师事务所上海分所关于焦点科技股份有限公司2025年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就及注销部分期权事项之法律意见书。

董 事 会

2026年7月11日

焦点科技股份有限公司

特此公告

4、东方财富证券股份有限公司关于焦点科技股份有限公司2025年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权相关事项之独立财务顾问报告。