宇晶股份：众环专字(2026)1100236号关于湖南宇晶机器股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

关于湖南宇晶机器股份有限公司

前次募集资金使用情况的鉴证报告

众环专字(2026)1100236号

关于湖南宇晶机器股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告

众环专字(2026)1100236号

湖南宇晶机器股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的湖南宇晶机器股份有限公司（以下简称“宇晶股份公司”）截至2025年12月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。

按照中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是宇晶股份公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

我们认为，后附的湖南宇晶机器股份有限公司截至2025年12月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》已经按照《监管规则适用指引——发行类第7号》编制，在所有重大方面如实反映了湖南宇晶机器股份有限公司截至2025年12月31日止的募集资金使用情况。

本鉴证报告仅供湖南宇晶机器股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为宇晶股份公司以简易程序向特定对象发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。

（此页无正文，为关于湖南宇晶机器股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告众环专字(2026)1100236号签章页。）

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

中国·武汉

中国注册会计师：

舒畅

中国注册会计师：

张乐

2026年07月30日

湖南宇晶机器股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告

根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第7号》，湖南宇晶机器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），编制了截至2025年12月31日止前次募集资金使用情况的报告。

一、前次募集资金基本情况

（一）前次募集资金的数额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南宇晶机器股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2812号）文件核准，公司向特定对象非公开发行A股股票20,000,000股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币17.10元，募集资金总额为人民币342,000,000.00元，扣除保荐承销费用不含税金额4,719,600.00元，其他发行费用不含税金额1,140,659.72元，本次非公开发行股票实际募集资金净额为人民币336,139,740.28元。上述募集资金已于2022年12月15日划至公司指定账户，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行了审验，并出具了《湖南宇晶机器股份有限公司验资报告》（众环验字(2022)1110022号）。

（二）前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至 2025 年 12 月 31 日, 本公司 2021 年度非公开发行股票的募集资金在银行账户的存放情况如下:

单位：人民币元

注：截至2025年12月31日，本次募集资金已使用完毕，中国建设银行股份有限公司益阳资阳支行账号为43050167620500001257的募集资金专户已于2023年12月5日注销；交通银行股份有限公司益阳资阳支行439211888013000131130的募集资金专户已于2023年12月7日注销；招商银行股份有限公司长沙梅溪湖支行731907342110188的募集资金专户已于2023年11月30日注销；兴业银行股份有限公司长沙东塘支行368020100100231558的募集资金专户已于2023年11月14日注销；平安银行股份有限公司长沙分行营业部15534888888805的募集资金专户已于2023年11月14日注销。

二、前次募集资金实际使用情况

1、前次募集资金使用情况对照情况

截至 2025 年 12 月 31 日，前次募集资金实际使用情况对照情况见附件 1 “前次募集资金使用情况对照表”。

2、前次募集资金变更情况

公司不存在变更前次募集资金投资项目的资金使用情况。

3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明

前次募集资金投资项目的承诺投资金额为 33,613.97 万元，截至 2025 年 12 月 31 日实际投资金额为 33,705.43 万元，差额 91.46 万元，存在差异系前次募集资金存款利息用于募集资金项目投入所致。

4、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况

公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。

5、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况

本公司不存在闲置募集资金及未使用完毕募集资金。

6、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况

本公司不存在前次募集资金投资项目核算效益的情况。

公司使用募集资金用于补充流动资金及偿还银行贷款，以优化资产负债结构及财务结构，降低财务风险，满足公司后续生产经营发展的需求。该募集资金投资项目因为未形成独立实施项目，所以无法单独核算效益。

7、以资产认购股份的情况

本公司前次发行不涉及以资产认购股份。

三、结论

董事会认为，本公司按前次披露的募集资金运用方案使用了前次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

湖南宇晶机器股份有限公司董事会

前次募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

登记机关

主要经营场所 湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18楼

成立日期 2013年11月6日

出资额 肆仟壹佰玖拾万圆人民币

(合伙)

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

5-1

营业执照

(副本)

审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具具有关报告；基本建设年度财务审计、基本建设决（结）算审核；法律、法规规定的其他业务；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）

http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统网址：

执行事务合伙人 石文先、管云鸿、杨荣华

经营范围

统一社会信用代码型 特殊普通合伙

91420106081978608B称 中审众环会计

政部门交回《会计师事务所执业证书》。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，

部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的

《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

说明

2013年10月28日

鄂财会发（2013）25号

湖北省武汉市武昌区水果湖街道 中北路166号长江产业大厦17-18楼

会计师事务所

证书编号：430100120011 No.of Certificate

批准注册协会：湖南省注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs

发证日期: 2000 年 11 月 2日 Date of Issuance /y /m /d

2017年10月9日换发新论 本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号：No.ofCertificate 11000154032J

批准注册协会： Authorized Institute of CPAs 湖南省注册会 发证日期： 年 月 日 Date of Issuance 2019 02

2011年3月21日

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出 Agree the holder to be transferred from

利安达会计师事务所有限责任公司湖南分所 2011 年 月 日 6 /m 20 /d同意调入 Agree the holder to be transferred to

事务所 中国财大会计师事务所有限责任公司湖南分所 转入协会盖章 Stamp of the transfer in Institute of CPAs 2011年6月20日

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPE 同意调出 Agree the holder's retransferred Don

中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 湖南分所

转出协会盖章 Stamp of the transfer to Institute of CFAs 2015 年 12 月 28 日

同意调入 Apre the holder to be transferred to

众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所

输入评会盖章 Stamp of the meter in Institute of CPAs 2015年12月28日注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA

Agree the holder to be transferred from 5 中年多大会计1914年3季的在2023何时的的 [9] 2013.5.22 著认为 事务所

同意调入 Agree the holder to be transferred to

事务所CPAs

转入协会盖章 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 年 月 日 /y /m /d

从环会计会计师事务所（特殊普通合伙）湘向分所已承继，应以更多方式从环会计师事务所（特殊普通合伙）湘向分所（特殊普通合伙）湘向分所（特殊普通合伙）湘向分所（特殊普通合伙）湘向分所（特殊普通合伙）湘向分所（特殊普通合伙）湘向分所（特殊普通合伙）湘向分所（特殊普通合伙）湘向分所（特殊普通合伙）湘向分所（特殊普通合伙）湘向分所（特殊普通合伙）湘向分所（特殊普通合伙）湘向分

二、本证部只限于本人使用，不得转让、修改。 三、注销会计师停止执行法定业务时，应将本证书缴延主管红册会计师协会。

四、本证书如遗失，应立即向主管注册会计师协会报告。登报声明作废后，办理补发手续。

NOTES

1. When practising, the CPA shall show the client this certificate when necessary.

2. This certificate shall be exclusively used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed.

3. The CPA shall return the certificate to the competent institute of CPAs when the CPA steps conducting statutory business.

4. In case of loss, the CPA shall report to the competent instante of CPAs immediately and go through the procedure of release after making an announcement of loss on the newspaper.