托伦斯：托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告

托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司

募集资金置换专项鉴证报告

托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA15044号

托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的截至2026年7月3日的《托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明”）进行鉴证。

一、管理层的责任

贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》的规定编制专项说明，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述专项说明发表独立的鉴证意见。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的《托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》的相关规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2026年7月3日以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的实际情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

附件：《托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》

中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国·上海

二〇二六年七月三十一日

托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》的规定，托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况：

经中国证券监督管理委员会以证监许可[2026]1054号《关于同意托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票46,368,423股，每股面值1元，每股发行价格为人民币22.60元，募集资金总额1,047,926,359.80元，扣除发行费用人民币107,007,795.50元（不含税）后，募集资金净额为940,918,564.30元。前述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2026]第ZA14971号《验资报告》。

二、募集资金承诺投向情况：

根据《托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，本次募集资金扣除发行费用后投向如下：

单位：人民币万元

本次发行上市募集资金到位之前，若因市场竞争或公司自身经营需要等因素导致部分投资项目必须进行先期投入的，公司可使用自有资金或银行贷款先行投入，在募集资金到位之后予以置换。若实际募集资金不能满足上述项目投资需要，资金缺口将通过自有资金或银行贷款予以解决。若募集资金超过预计资金使用需求，公司将根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定对超募资金进行使用。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况：

在募集资金到位前，为保证募集资金投资项目的顺利实施，公司已利用自筹资金预先投入募投项目。截至2026年7月3日，本公司拟以募集资金置换的以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为1,783.68万元，具体情况如下：

单位：人民币万元

四、自筹资金已支付发行费用情况

公司本次募集资金各项发行费用（不含税）合计人民币 10,700.78 万元。截至 2026 年 7 月 3 日止，公司以自筹资金预先支付发行费用共计人民币 583.70 万元，具体情况如下：

单位：人民币万元

五、使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的实施

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》的规定，公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，须经公司董事会审议通过，注册会计师出具鉴证报告及保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

托伦斯精密制造（江苏）股份有限公司（盖章）

二〇二六年七月三十一日

2026 年07月03日市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

登记机关

主要经营场所 上海市黄浦区南京东路61号四楼

出资额 人民币15550.0000万元整成立日期 2011年01月24日

审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具投资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；信息系统领域内的技术服务；法律、法规规定的其他业务。

【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

营业执照

国家企业信用信息公示系统网址http://www.gsxt.gov.cn

经营范围

执行事务合伙人 朱建弟，杨志国

证照编号：0100000020260703000

91310101568093764U

统一社会信用代码二〇一八年六月一日

发证机关：

政部门交回《会计师事务所执业证书》。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财

租、出借、转让。

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

应当向财政部门申请换发。

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，

部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

说明

仅供出报告使用，其他无效。

批准执业日期：2000年6月13日（转制日期 2010年12月31日）

批准执业文号：沪财会[2000]26号（转制批文沪财会[2010]82号）

执业证书编号：31000006

组织形式：特殊普通合伙制

经营场所：上海市黄浦区南京东路61号四楼

主任会计师：

执业证书

会计师事务所

朱海平年检二维码

证书编号：310000060281 No. of Certificate 批准注册协会上海市注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs 发证日期：2008 42 23 日 Date of Issuance

姓名 Full name 性别 Sex 出生日期 Date of birth 工作单位 Working unit 身份证号码 Identity card No.

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.

THE CHINESE INSTITUTE OF CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 中国注册会计师协会

证书编号：310000061045 No. of Certificate 批准注册协会：上海市注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs 发证日期：2016年0月23日Date of Issuance

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.