华润化学材料科技股份有限公司关于续聘 2026 年度会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

华润化学材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月24 日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司续聘 2026 年度会计师事务所的议案》，同意继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2026年度财务报告审计机构与内部控制审计机构，本议案尚需提交公司2026年第三次临时股东会审议，现将相关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927 年在上海创建，1986年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员总数9,933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 802名。

立信 2025 年业务收入 50.62 亿元，其中审计业务收入 39.05 亿元，证券业务收入 17.48 亿元。

2025年度立信为 770 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 9.16 亿元，同行业上市公司审计客户66家。

2.投资者保护能力

截至2025 年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为7.7 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

投资者以龙力生物虚假陈述为由在济南中院对龙力生物、华英证券、立信等提起民事诉讼，立信受到行政处罚。一审法院判决立信承担30%的比例连带责任，立信将依法提起上诉。立信有足额资产，且购买了职业责任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。

投资者以保千里虚假陈述为由在深圳中院对保千里、立信等提起诉讼，立信仅受到监管措施，但未受到行政处罚。人民法院依法判决立信承担15%的补充或比例连带责任。

投资者以德威新材存在虚假陈述为由在南京中院对德威新材、周建明、陆仁芳、立信等提起诉讼，立信受到行政处罚。人民法院判决立信承担 15%的比例连带责任。

投资者以日海智能存在虚假陈述为由在深圳中院对日海智能、立信等提起诉讼，立信受到了行政处罚。一审法院判决立信承担30%的比例责任，目前案件尚在二审审理中。

投资者以树业环保存在虚假陈述为由在汕头中院对树业环保、立信等提起诉讼，立信受到行政处罚。人民法院判决立信承担10%的比例连带责任。

3.诚信记录

立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚7 次、监督管理措施42次、自律监管措施6 次和纪律处分3次，涉及从业人员151 名。

（二）项目信息

1.基本信息

（1）项目合伙人近三年从业情况：

姓名：田伟

（2）签字注册会计师近三年从业情况：

姓名：吴亚迪

（3）质量控制复核人近三年从业情况：

姓名：王芳

2.项目组成员独立性和诚信记录情况

项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》《中国注册会计师独立性准则第 1 号-财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》对独立性要求的情形。

上述人员过去三年没有不良记录。

3.审计收费

主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素确定。2026年度审计费用预计为人民币90万元，其中年度财务报告审计费用75 万元，内部控制审计费用15万元，较上一期审计费用增加5万元，同比上升5.88%。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）董事会对议案审议和表决情况

2026年8月 24日，公司第三届董事会第五次会议以9票同意、0 票弃权、0票反对的表决结果审议通过了《关于续聘 2026 年度会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司2026 年度财务报告审计机构与内部控制审计机构。

（二）审计委员会审议意见

公司第三届董事会审计委员会第五次会议审议通过了《关于续聘 2026 年度会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司 2026 年度财务报告审计机构与内部控制审计机构，并将相关议案提交公司第三届董事会第五次会议审议。

公司董事会审计委员会对立信进行了审查，认为立信在专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等方面能够满足公司财务审计工作的要求，立信在担任公司审计机构期间，严格遵循《中国注册会计师审计准则》的规定，遵循独立、客观、公正的执业准则，切实履行审计机构的职责，较好地完成了各项财务报表审计和内部控制审计工作。

（三）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2026 年第三次临时股东会审议，并自该次股东会审议通过之日起生效。

三、备查文件

1.第三届董事会第五次会议决议；

2.第三届董事会审计委员会第五次会议决议；

3.立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明。

特此公告！