洛轴股份：内部控制鉴证报告

洛阳轴承集团股份有限公司

内部控制审计报告

2025年12月31日

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第 ZB10054 号

洛阳轴承集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了洛阳轴承集团股份有限公司(以下简称洛轴股份)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是洛轴股份董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，洛轴股份于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国·上海

中国注册会计师：

(项目合伙人)

中国注册会计师：

中国注册会计师：

2026年3月25日

中国注册会计师

张金华

110003170002

中国注册会计师

万青

310000061165

中国注册会计师

110001620322

国家市场监督管理总局监制

国家企业信用信息公示系统网址:http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

营业执照

统一社会信用代码中华人民共和国财政部制

二〇一八年六月一日

政部门交回《会计师事务所执业证书》。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财

租、出借、转让。

《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

应当向财政部门申请换发。

《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，

部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

证书序号:0001247

批准执业日期：2000年6月13日（转制日期 2010年12月31日）

批准执业文号：沪财会〔2000〕26号（转制批文 沪财会[2010]82号）

执业证书编号：31000006

组织形式：特殊普通合伙制

经营场所：上海市黄浦区南京东路61号四楼

主任会计师：

首席合伙人：朱建弟

会计师事务所

E Fell, new 25 80 60 60 100 100 100 100 100 100

2. 10. 10. 10.

(1987) 100%

(1)

2018年1月1日

The following table provides the information in English:

姓名：吴家户 Full name：女 性别：男 Name：出生日期：1990-11-26 Date of book：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）天职分享 Workshops：身份认证：12010449904126-9045

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.