欧菲光：2026年半年度报告摘要

证券代码：002456

证券简称：欧菲光

公告编号：2026-084

欧菲光集团股份有限公司 2026年半年度报告摘要

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 否

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 不适用 前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 不适用

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表

□适用 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 不适用

三、重要事项

1、关于公司股票期权激励计划的事项

（1）2023年第一期股票期权激励计划

①2025年 4月 25日，公司披露了《关于公司 2023年第一期股票期权激励计划第二个行权期自主行权的提示性公告》（公告编号：2025-038），2023年第一期股票期权激励计划符合本次行权条件的88 名激励对象在第二个行权期可行权的股票期权数量共计 1,982.00 万份，占目前公司总股本比例为0.60%，行权价格为 4.99元/股。本次行权采用自主行权模式，行权期限自 2025年 3月 20日起至 2026年 3月 19日止，根据可交易日及行权手续办理情况，本次实际可行权期限为 2025年 4月 25日至 2026年 3月 19日止。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

截至 2026年 3月 19日，公司 2023年第一期股票期权激励计划第二个行权期已届满，上述激励对象在报告期内合计行权 78.70万份，可行权股份全部行权完毕。

②2026年 6月 1日，公司召开第六届董事会第二十次（临时）会议，审议通过了《关于注销公司2023年第一期股票期权激励计划、2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划部分股票期权的议案》，参与该议案表决的董事 4人，审议结果为同意 4票，反对 0票，弃权 0票，关联董事蔡荣军先生、黄丽辉先生、申成哲先生回避表决。公司董事会薪酬与考核委员会审议通过了上述议案，并发表了核查意见。鉴于公司 2025年业绩未达到公司层面业绩考核要求，对 2023年第一期股票期权激励计划 98名激励对象第三个行权期已获授但尚未行权的股票期权共计 1,827.00万份予以注销。本次注销完成后，公司 2023年第一期股票期权激励计划实施完毕。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述股票期权的注销事宜已办理完毕。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

（2）2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划

①2025年 5月 30日，公司披露了《关于公司 2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划第一个行权期自主行权的提示性公告》（公告编号：2025-049），2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划符合本次行权条件的 938名激励对象在第一个行权期可行权的股票期权数量共计 2,951.68万份，占目前公司总股本比例为 0.89%，行权价格为 7.12 元/股。本次行权采用自主行权模式，行权期限自2025年 5月 16日起至 2026年 5月 15日止，根据可交易日及行权手续办理情况，本次实际可行权期限为 2025 年 5 月 30 日至 2026 年 5 月 15 日止。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

截至 2026年 5月 15日，公司 2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划之股票期权第一个行权期已届满，上述激励对象在报告期内合计行权 52.7650万份，剩余可行权但未行权的股票期权共计13.12万份，公司依照规定已注销到期未行权的股票期权。

②2026年 2月 12日，公司召开 2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于回购注销公司 2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划部分限制性股票的议案》。2026年 4月 28日，公司披露了《关于公司 2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2026-031）。公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕 413.564万股限制性股票回购注销手续。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

③2026年 6月 1日，公司召开第六届董事会第二十次（临时）会议，审议通过了《关于注销公司2023年第一期股票期权激励计划、2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划部分股票期权的议案》《关于回购注销公司 2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划部分限制性股票的议案》，参与上述议案表决的董事 4人，审议结果为同意 4票，反对 0票，弃权 0票，关联董事蔡荣军先生、黄丽辉先生、申成哲先生回避表决。公司董事会薪酬与考核委员会审议通过了上述议案，并发表了核查意见。鉴于 2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划 119名股票期权激励对象因离职而不再具备激励对象资格，对其已获授但尚未行权的股票期权共计 712.92万份予以注销。鉴于公司 2025年业绩未达到公司层面业绩考核要求，对 2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划 878名股票期权激励对象第二个行权期已获授但尚未行权的股票期权共计 2,153.22万份予以注销。鉴于公司 2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划之股票期权第一个行权期已于 2026年 5月 15日届满，对 4名激励对象对应的第一个行权期可行权但未行权的股票期权共计 13.12 万份予以注销。共计注销 2,879.26万份股票期权。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述股票期权的注销事宜已办理完毕。鉴于 28名限制性股票激励对象因离职而不再具备激励对象资格，对其已获授但尚未解除限售的限制性股票共计334.500万股予以回购注销。鉴于公司 2025年业绩未达到公司层面业绩考核要求，对 171名限制性股票激励对象第二个解除限售期已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 918.099万股予以回购注销。共计回购注销 1,252.599 万股限制性股票。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

④2026年 6月 18日，公司召开 2026年第二次临时股东会，审议通过了《关于回购注销公司 2024年第一期限制性股票与股票期权激励计划部分限制性股票的议案》。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

2、关于发行股份购买资产的事项

①2026年 1月 5日，公司披露了《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）》及摘要（修订稿）、《欧菲光集团股份有限公司关于深圳证券交易〈关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函〉之回复报告（修订稿）》等公告。根据深圳证券交易所的进一步审核意见，公司会同相关中介机构对《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金报告书（草案）（修订稿）》进行了修订、补充及完善。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

②2026年 2月 12日，公司召开第六届董事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于调整公司发行股份购买资产并募集配套资金方案的议案》《关于确认本次交易方案调整不构成重大调整的议案》《关于〈欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）（修订稿）〉及其摘要的议案》等相关议案，参与上述议案表决的董事 7人，审议结果为同意 7票，反对 0票，弃权 0票。现综合考虑公司实际情况、资本市场状况等因素，经审慎研究，公司决定调整本次交易方案，调整内容为取消本次交易中配套募集资金部分，除前述调整外，公司发行股份购买资产的交易方案不变。详细内容请参见公司于 2026 年 2 月 13 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》披露的《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）（修订稿）》及其摘要（修订稿）等公告。

③2026年 4月 28日，公司召开第六届董事会第十九次（临时）会议，审议通过了《关于本次交易相关加期资产评估报告的议案》《关于调整公司发行股份购买资产方案的议案》《关于本次交易方案调整不构成重大调整的议案》《关于公司与交易对方签署〈附条件生效的发行股份购买资产协议之补充协议（二）〉的议案》《关于〈欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）（修订稿）及其摘要的议案》等相关议案，参与上述议案表决的董事 7人，审议结果为同意 7票，反对 0票，弃权0票。鉴于《欧菲光集团股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的欧菲微电子（南昌）有限公司（以下简称“欧菲微电子”）股东全部权益价值资产评估报告》的有效期已于 2026年 3月 31日届满，同意金证（上海）资产评估有限公司以 2025年 9月 30日为加期评估基准日，对欧菲微电子进行加期评估并出具的《欧菲光集团股份有限公司拟发行股份购买资产所涉及的欧菲微电子（南昌）有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（金证评报字【2026】A0266号，以下简称“《加期资产评估报告》”）。公司根据《加期资产评估报告》中的评估结果对本次交易的标的资产交易对价进行调整，公司支付前述交易对价的发行股份价格不变，公司支付前述交易对价所发行股份数量进行相应调整。除上述调整外，本次交 易方 案不 存在 其他 调整 。详 细内 容请 参见 公司 于 2026 年 4 月 29 日在 巨潮 资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》披露的《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）（修订稿）》及其摘要（修订稿）等公告。

④2026 年 5月 6日，公司披露了《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）（修订稿）》及摘要、《欧菲光集团股份有限公司关于深圳证券交易所〈关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产申请的审核问询函〉之回复报告》等公告。公司会同相关中介机构对《关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2025〕130020号）相关问题进行了认真核查、分析和研究，对《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）（修订稿）》进行了修订。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

⑤2026年 5月 14日，公司披露了《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）（上会稿）》及摘要（上会稿）、《关于深圳证券交易所并购重组审核委员会审核公司发行股份购买资产事项会议安排的公告》（公告编号：2026-036）等公告。根据深圳证券交易所的进一步审核意见，公司对重组报告书全文进行了梳理和自查并进行了相应修订。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

⑥2026年 5月 15日，公司披露了《关于收到深圳证券交易所并购重组审核委员会审核公司发行股份购买资产事项会议安排的公告》（公告编号：2026-037），根据《深圳证券交易所并购重组审核委员会 2026 年第 5次审议会议公告》，深圳证券交易所并购重组审核委员会定于 2026 年 5月 21 日召开2026 年第 5次并购重组审核委员会审议会议，审核公司本次交易事项。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

⑦2026年 5月 22日，公司披露了《欧菲光集团股份有限公司关于公司发行股份购买资产获得深圳证券交易所并购重组审核委员会审核通过的公告》（公告编号：2026-038）、《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）（注册稿）》及摘要（注册稿）等公告。根据深圳证券交易所并购重组审核委员会发布的《深圳证券交易所并购重组审核委员会 2026年第 5次审议会议结果公告》，本次会议的审议结果为：本次交易符合重组条件和信息披露要求。公司发行股份购买资产获得深圳证券交易所并购重组审核委员会审核通过。在深圳证券交易所审核通过后，公司将本次交易事项提交中国证监会注册。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

⑧2026年 6月 10日，公司披露了《欧菲光集团股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会关于同意欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产注册的批复〉的公告》（公告编号：2026-045）。公司于 2026年 6月 9日收到中国证监会出具的《关于同意欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产注册的批复》（证监许可〔2026〕1356 号），同意公司向南昌市产盟投资管理有限公司发行137,643,466 股股份购买相关资产的注册申请。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

⑨2026 年 6 月 13 日，公司披露了《欧菲光集团股份有限公司关于发行股份购买资产之标的资产完成过户的公告》（公告编号：2026-050）、《广东信达律师事务所关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产之标的资产过户的法律意见书》《华泰联合证券有限责任公司关于欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产之标的资产过户情况的独立财务顾问核查意见》。公司收到中国证监会的注册批复后，积极推进本次交易的实施事宜，南昌市产盟投资管理有限公司持有的欧菲微电子 28.2461%股权已全部过户登记至公司名下，欧菲微电子已就股权变更事项办理完毕变更登记手续。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

⑩2026年 6月 30日，公司披露了《欧菲光集团股份有限公司关于发行股份购买资产相关上市公告书披露的提示性公告》（公告编号：2026-056）、《欧菲光集团股份有限公司关于发行股份购买资产相关方承诺事项的公告》（公告编号：2026-057）、《欧菲光集团股份有限公司关于发行股份购买资产之发行结果暨股本变动的公告》（公告编号：2026-058）、《欧菲光集团股份有限公司关于持股 5%以上股东持股比例被动稀释触及 1%整数倍的权益变动公告》（公告编号：2026-059）、《欧菲光集团股份有限公司发行股份购买资产实施情况暨新增股份上市公告书》及摘要等公告。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已于 2026年 6月 22日受理公司本次发行股票的新股登记申请材料，公司本次发行股份购买资产涉及的新增股份数量为 137,643,466股，新增股份的上市日期为 2026年 7月 2日。本次发行后公司总股本为 3,495,915,216股。本次发行股份，导致公司控股股东深圳市欧菲投资控股有限公司及其一致行动人裕高（中国）有限公司、蔡荣军先生合计持股比例从 9.14%被动稀释至 8.78%，触及 1%整数倍。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

3、关于募集资金使用的事项

①2026年 2月 12日，公司召开第六届董事会第十六次（临时）会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》，参与该议案表决的董事 7人，审议结果为同意 7票，反对 0票，弃权 0票。在保持募集资金投资项目投资用途及投资规模不发生变更的前提下，同意根据目前募集资金投资项目的实施进度，结合市场环境的变化以及公司实际情况，对“高像素光学镜头建设项目”进行重新论证，并将该项目达到预定可使用状态日期延期至 2029 年 2 月 26 日。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

②2025年 6月 27日，公司召开第六届董事会第八次（临时）会议、第六届监事会第七次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，参与该议案表决的董事 7人，审议结果为同意 7票，反对 0票，弃权 0票。为提高公司募集资金使用效率，节省财务成本，满足公司生产经营对日常流动资金的需要，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过 125,000万元的闲置募集资金（包括募集资金、累计收到的理财收益、银行存款利息扣除银行手续费的净额等）暂时补充流动资金。该资金仅限使用于与公司主营业务相关的生产经营，补充流动资金的期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月，到期前将归还至募集资金专户。

截至 2026 年 6 月 11 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金全部提前归还至募集资金专项账户，使用期限未超过十二个月。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

③2026年 6月 12日，公司召开第六届董事会第二十一次（临时）会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，参与该议案表决的董事 7人，审议结果为同意 7票，反对0票，弃权 0票。为提高公司募集资金使用效率，节省财务成本，满足公司生产经营对日常流动资金的需要，同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过 125,000万元的闲置募集资金（包括募集资金、累计收到的理财收益、银行存款利息扣除银行手续费的净额等）暂时补充流动资金。该资金仅限使用于与公司主营业务相关的生产经营，补充流动资金的期限自董事会审议通过之日起 不 超 过 12 个 月 ， 到 期 前 将 归 还 至 募 集 资 金 专 户 。 详 细 内 容 请 参 见 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

4、关于续聘会计师事务所的事项

2026年 3月 31日，公司召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，参与该议案表决的董事 7人，审议结果为同意 7票，反对 0票，弃权 0票。2026年 4月 22日，公司召开 2025年年度股东会，审议通过了上述议案，同意续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度审计机构。详细内容请参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）和《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。