浙江日发精密机械股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：

公司拟续聘的 2026 年度审计机构是天健会计师事务所（特殊普通合伙）。其出具的公司《2025年度审计报告》审计意见类型为保留意见，《2025 年度内部控制审计报告》审计意见类型为带强调事项段的无保留意见。

浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 8 月 24日召开的第九届董事会第八次会议，会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026 年度审计机构。该事项尚需提交公司股东会审议。公司本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。现将有关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的情况说明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会所”）具有从事证券、期货相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。因此，公司拟继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2026 年度财务审计机构。公司董事会提请股东会授权公司管理层根据年度审计工作量与审计机构协商确定 2026 年度审计费用。

二、拟续聘会计师事务所事项的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

2、投资者保护能力

天健会所具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2025年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

天健会所近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健会所近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：

上述案件已完结，且天健会所已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任何不利影响。

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到行政处罚4 次、监督管理措施19 次、自律监管措施 17 次，纪律处分5次，未受到刑事处罚。119名从业人员近三年因执业行为受到 行政处罚15 人次、监督管理措施68 人次、自律监管措施52人次、纪律处分23 人次，未受到刑事处罚。

（二）项目信息

1、基本信息

（1）项目合伙人简介

丁锡锋，2007 年成为中国注册会计师，2002 年开始从事上市公司审计业务，2007 年开始在天健会计师事务所执业。近三年签署过迎丰股份、春晖智控、斯菱智驱、仙琚制药、司太立、日发精机、皖新传媒、亚太股份等多家上市公司审计报告。

（2）签字会计师简介

王怡婷，2021 年成为中国注册会计师，2018 年开始从事上市公司审计业务，2021 年开始在天健会计师事务所执业。近三年签署迎丰股份、日发精机、斯菱智驱等多家上市公司审计报告。

（3）质量复核人简介

樊冬，2010 年成为中国注册会计师，2007 年开始从事上市公司审计业务，2012 年开始在天健会计师事务所执业。近三年签署或者复核过鸿泉技术、达利凯普、道生天合、罗欣药业、和元生物等多家上市公司审计报告。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

审计费用主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2025 年度财务审计机构，2025 年度审计费用为人民币240 万元（含税），其中年报审计费用为人民币220万元（含税），内部控制审计费用为人民币20 万元（含税）。

本次审计费用将按照市场公允合理的定价原则与天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定。经公司股东会审议通过并授权后，公司经营管理层将根据2026 年度审计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的资质、独立性、专业胜任能力、诚信状况、投资者保护能力进行了充分的了解和审查，并结合公司未来业务的发展和公司的实际情况，认为其满足为公司提供审计服务的资质要求，具备审计的专业能力，因此同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构，并将《关于续聘会计师事务所的议案》提交公司董事会审议。

（二）董事会审议情况

公司第九届董事会第八次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会所为公司2026年度审计机构。本次续聘2026年度审计机构事项尚需提请公司股东会审议。

（四）生效日期

本次拟续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1、公司第九届董事会第八次会议决议；

2、审计委员会履职情况的证明文件；

3、天健会所关于其基本情况的说明。

特此公告。

浙江日发精密机械股份有限公司董事会

2026年8月26日