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关于 2026 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》及其他相关规定，公司 2026 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况如下表所示：
上市公司2026年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：康芝药业股份有限公司
金额单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2026年初占用资金余额 | 2026年度占用累计发生金额(不含利息) | 2026年度占用资金的利息(如有) | 2026年度偿还累计发生额 | 2026年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 海南宏氏投资有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 1,004,200.00 | 106,403.81 | 1,110,603.81 | - | 代垫工资 | 非经营性占用 | |
| 小计 | —— | —— | —— | 1,004,200.00 | 106,403.81 | 1,110,603.81 | - | —— | —— | |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 总计 | —— | —— | —— | 1,004,200.00 | 106,403.81 | 1,110,603.81 | —— | —— | ||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2026年初往来资金余额 | 2026年度往来累计发生金额(不含利息) | 2026年度往来资金的利息(如有) | 2026年度偿还累计发生额 | 2026年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 海南康大宏业商业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5,558.24 | 5,558.24 | 销售日用品等 | 经营性往来 | |||
| 海南康灵创意港投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,434.96 | 2,434.96 | 销售日用品等 | 经营性往来 | ||||
| 海南康大纵横国际影城有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 793.74 | 793.74 | 销售日用品等 | 经营性往来 | ||||
| 洛阳龙城置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.30 | 0.30 | 销售日用品等 | 经营性往来 | ||||
| 海南康大宏业物业服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 550,000.00 | 550,000.00 | 租赁保证金 | 经营性往来 | ||||
| 海南康大宏业物业服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 185,277.50 | 1,210,411.02 | 1,395,688.52 | - | 租赁、物业服务 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 中山爱护日用品有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 129,933,723.66 | 1,500,000.00 | 1,000,000.00 | 130,433,723.66 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 海南康芝健康科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 109,453,943.47 | 36,848,521.07 | 4,050,000.00 | 142,252,464.54 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 海南康芝健康科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,103,558.33 | 4,103,558.33 | 租赁服务 | 经营性往来 | ||||
| 广东康大制药有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 58,382,968.76 | 70,000.00 | 1,350,000.00 | 57,102,968.76 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 沈阳康芝制药有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 54,289,152.19 | 822,000.00 | 55,111,152.19 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 沈阳康芝制药有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 | 销售药品 | 经营性往来 | ||||
| 中山宏氏健康科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 46,278,853.72 | 46,278,853.72 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 河北康芝制药有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 29,942,606.84 | 9,286,901.76 | 9,500,000.00 | 29,729,508.60 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 河北康芝制药有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,812,978.38 | 1,812,978.38 | 销售药品等 | 经营性往来 | ||||
| 北京顺鑫祥云药业有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 20,845,896.16 | 356,206.00 | 587,121.20 | 21,789,223.36 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 海南康芝大健康生态产业园有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 21,118,500.00 | 4,800,000.00 | 1,550,000.00 | 24,368,500.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 海南康芝生物科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5,869,001.96 | 1,293,357.83 | 7,162,359.79 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 广东康大药品营销有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 428,107.20 | 292,204.80 | 135,902.40 | 租赁服务 | 经营性往来 | |||
| 中山爱护日用品有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 332,187.50 | 332,187.50 | 销售口罩 | 经常性往来 | ||||
| 河北康芝制药有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 48,000.00 | 48,000.00 | 药品加工 | 经常性往来 | ||||
| 中山宏氏健康科技有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 600.00 | 600.00 | 销售口罩 | 经常性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 海南康芝母婴童健康科技有限公司 | 其它关联方(2025年处置的子公司) | 应收账款 | 1,371,628.82 | 1,689,935.94 | 1,580,698.98 | 1,480,865.78 | 应收原子公司往来款 | 经营性往来 | |
| 海南康芝母婴童健康科技有限公司 | 其它关联方(2025年处置的子公司) | 其他应收款 | 1,974.40 | 1,974.40 | 应收原子公司往来款 | 经营性往来 | ||||
| 海南省潮商经济促进会 | 实际控制人能施加重大影响的企业 | 其他应收款 | 100,800.00 | 100,800.00 | 201,600.00 | 应收租赁款 | 经营性往来 | |||
| 总计 | —— | —— | —— | 486,930,438.93 | 58,406,240.82 | 587,121.20 | 20,718,592.30 | 525,205,208.65 | —— | —— |
注：本表已于2026年8月25日获董事会批准。
法定代表人：洪江游
主管会计工作负责人：李静
会计机构负责人：李静
注：①表中非经营性占用部分，关联方范围依照《创业板股票上市规则》确定。②无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。
康芝药业股份有限公司
董 事 会
2026 年 8 月 27 日
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