山东科源制药股份有限公司

2026 年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》有关规定，现将山东科源制药股份有限公司（以下简称“公司”）2026年半年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一） 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意山东科源制药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕362 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,935.00 万股，每股面值 1元，每股发行价格44.18元,募集资金总额为人民币854,883,000.00元，扣除发行费用 89,961,225.68 元，募集资金净额为人民币 764,921,774.32元。上述募集资金到位情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2023 年 3 月 30 日出具 XYZH/2023JNAA5B0068 号《验资报告》。

（二） 募集资金本报告期使用金额及期末余额

截至 2026 年 6 月 30 日，本公司实际使用募集资金投入募集资金投资项目496,667,878.36 元，其中本报告期投入 1,940,177.15 元；累计收到的理财收益、银行存款利息扣除银行手续费的净额为13,345,476.27 元，其中本报告期收入净额为 846,313.23 元。

截至 2026 年 6 月 30 日，募集资金余额为 283,448,014.56 元，其中尚未归还至募集资金专户现金管理金额为 170,331,372.87 元，存放于募集资金专户余额 113,116,641.69 元。

二、募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《山东科源制药股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称《管理制度》)。根据《管理制度》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司济南自贸区支行、中国邮政储蓄银行股份有限公司济南市分行、上海浦东发展银行股份有限公司济南分行营业部、烟台银行股份有限公司东营分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

（一） 募集资金的管理情况

公司与保荐机构中信建投证券股份有限公司及中国农业银行股份有限公司济南自贸区支行、中国邮政储蓄银行股份有限公司济南市分行、上海浦东发展银行股份有限公司济南分行营业部、烟台银行股份有限公司东营分行签署了《募集资金三方监管协议》。该协议条款与《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中相关规定不存在重大差异，《募集资金三方监管协议》的履行情况不存在问题。

（二）募集资金存放情况

1、截至2026 年6 月30日，公司募集资金具体存放情况如下：

金额单位：人民币元

三、 本报告期募集资金实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

2026年半年度募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

（二）无法单独核算效益的募投项目情况

本公司本次公开发行股票的募集资金投资项目原料药综合生产线技术改造项目、药用原料绿色智能柔性生产线项目、研究院建设及药物研发项目、补充流动资金。其中研究院建设及药物研发项目并不直接生产产品，其效益从为公司提供的技术支撑服务中间接体现，故无法单独核算效益。补充流动资金项目主要是满足公司日常生产经营，进一步确保公司的财务安全，增强公司市场竞争力，而非单独项目投入，因此无法单独核算效益。其他募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2026 年4月14 日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目名称、实施地点、实施方式及投资总额的议案》，公司将“单硝酸异山梨酯高效连续流数智工厂项目”名称变更为“单硝酸异山梨酯高效连续流数智工厂项目（东区项目）”，将已取得的紧邻公司厂区土地作为“山东商河经济开发区公司厂区东临地块”新的实施地点；拟将实施方式由“通过租赁方式取得项目用地及厂房”变更为“在已购买土地上新建厂房”，项目总投资金额由

13,174.17 万元增加至25,277.17 万元，增加部分主要为厂区扩建需要支付的建筑工程建设费,增加部分资金来源为自有资金，拟投入募集资金不变。

（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况

本报告期内，本公司不存在募投项目先期投入置换情况。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2026 年4月14 日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划的前提下，本着遵循全体股东利益最大化的原则，使用不超过人民币 20,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，期限自 2025 年年度股东会决议之日起不超过 12 个月，到期前将归还至募集资金专户。

截至 2026年6月30 日，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

（六）对闲置募集资金进行现金管理情况

2026 年4月14 日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过人民币28,000万元的闲置募集资金和不超过人民币 5,000 万元的自有资金进行现金管理，有效期自公司 2025 年年度股东会审议通过之日起 12 个月内，在前述额度和有效期限内，资金可循环滚动使用（含前述理财收益再投资金额）。

2026 年 6 月 30 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理产品金额为170,331,372.87 元，其中尚未到期金额 170,331,372.87 元。

(七)节余募集资金使用情况

本报告期内，本公司不存在使用节余募集资金情况。

（八）超募资金的金额、用途及使用进展情况

2023 年4月25 日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，2023 年 5月 16 日召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目的资金需求以及不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，同意公司使用不超过人民币12,400.00 万元永久补充流动资金。截至 2026 年6 月30 日，公司实际使用超募资金永久补充流动资金金额12,400.00 万元。

2024 年2月28 日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，2024 年 3 月 14 日，公司召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用超募资金及自有资金投资建设“高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”的议案》，同意使用超募资金及自有资金 29,371.16 万元投资建设“高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”，其中使用超募资金金额人民币29,092.18万元（最终投入金额以公司全部超募资金含孳息为准），差额部分由公司自有资金或自筹资金投入，最终项目投资金额以实际投资为准。

2025 年10 月31 日召开第四届董事会第十四次会议，2025 年11 月19 日，公司召开2025 年第四次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目变更的议案》其中拟使用超募资金金额人民币 28,120.00 万元（最终投入金额以公司全部超募资金含孳息为准）差额部分由公司自有资金或自筹资金投入，最终项目投资金额以实际投资为准。

2026 年4月14 日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目名称、实施地点、实施方式及投资总额的议案》，综合考虑当前募投项目的实施情况，为充分发挥募集资金使用效果，公司同意变更部分募投项目内容。具体详见“三、本报告期募集资金实际使用情况“之“（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况”。

（九）尚未使用的募集资金用途及去向

2026 年4月14 日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过人民币28,000万元的闲置募集资金和不超过人民币 5,000 万元的自有资金进行现金管理，有效期自公司 2025 年年度股东会审议通过之日起 12 个月内，在前述额度和有效期限内，资金可循环滚动使用（含前述理财收益再投资金额）。

截至 2026 年 6 月 30 日，募集资金余额为 283,448,014.56 元，其中尚未归还至募集资金专户现金管理金额为 170,331,372.87 元，存放于募集资金专户余额113,116,641.69 元。

截至 2026年6月30 日，尚未使用的募集资金按照《募集资金三方监管协议》要求存放于募集资金专户中。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2026 年 6 月 30 日，公司存在变更募集资金投资项目的情况，未发生对外转让或置换的情况。

2026 年4月14 日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目名称、实施地点、实施方式及投资总额的议案》，公司将“单硝酸异山梨酯高效连续流数智工厂项目”名称变更为“单硝酸异山梨酯高效连续流数智工厂项目（东区项目）”，将已取得的紧邻公司厂区土地作为“单硝酸异山梨酯高效连续流数智工厂项目（东区项目）”新的实施地点；拟将实施方式由“通过租赁方式取得项目用地及厂房”变更为“在已购买土地上新建厂房”，项目总投资金额由 13,174.17 万元增加至 25,277.17 万元，增加部分主要为厂区扩建需要支付的建筑工程建设费，增加部分资金来源为自有资金，拟投入募集资金不变。

本报告期募集资金投资项目的变更情况见附件2：《变更募集资金投资项目情况表》。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了2026年半年度募集资金存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

附表 1：募集资金使用情况对照表

附表 2：变更募集资金投资项目情况表

山东科源制药股份有限公司董事会

2026 年 8 月 27 日

募集资金使用情况对照表

2026年度1-6月

编制单位：山东科源制药股份有限公司

金额单位：人民币万元

注:表中合计金额与各分项金额的尾数之差异，系四舍五入所致。

变更募集资金投资项目情况表

2026年度1-6月

编制单位：山东科源制药股份有限公司

金额单位：人民币万元