中瑞股份：关于常州武进中瑞电子科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

目 录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告……第1—2页 二、前次募集资金使用情况报告……第3—9页 三、报告附件……第10—14页 （一）本所营业执照复印件……第10页 （二）本所执业证书复印件……第11页 （三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料……第12页 （四）签字注册会计师执业证书复印件……第13-14页

前次募集资金使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕15-107 号

常州武进中瑞电子科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的常州武进中瑞电子科技股份有限公司（以下简称中瑞股份公司）管理层编制的截至2026年6月30日的《前次募集资金使用情况报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供中瑞股份公司向特定对象发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为中瑞股份公司向特定对象发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

中瑞股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中瑞股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，中瑞股份公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，如实反映了中瑞股份公司截至2026年6月30日的前次募集资金使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州

中国注册会计师：

二〇二六年八月二十五日

常州武进中瑞电子科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7号》的规定，将本公司截至 2026年 6 月 30 日的前次募集资金使用情况报告如下。

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会《关于同意常州武进中瑞电子科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2070 号），本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售及网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，发行人民币普通股（A 股）36,832,010股，发行价为每股人民币 21.73元，共计募集资金 800,359,577.30 元，坐扣承销费（不含税）59,338,018.38 元后的募集资金为741,021,558.92 元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2024年 3 月 29 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 23,753,225.21 元后，公司本次募集资金净额为 717,268,333.71 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2024〕15-2号）。

(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至 2026 年 6 月 30日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币元

[注 1]该专户监管银行为江苏江南农村商业银行股份有限公司，开户银行为江苏江南农村商业银行股份有限公司常州市武进高新区支行

[注 2]该专户监管银行为兴业银行股份有限公司常州分行，开户银行为兴业银行股份有限公司常州武进支行

[注 3]该专户监管银行为中国建设银行股份有限公司江苏省分行，开户银行为中国建设银行股份有限公司常州武进开发区支行

二、前次募集资金使用情况

截至 2026 年 6 月 30 日，本公司前次募集资金已累计投入募集资金投资项目的金额为68,796.55万元，占前次募集资金净额的比例为 95.91%。

2024年 5 月 27日，公司召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司合计使用募集资金人民币 46,055.02 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。截至募集资金到账后 6 个月，公司已完成置换金额为 44,523.23 万元。剩余 1,531.79万元因未满足在募集资金到账户后 6 个月内进行置换的条件，根据相关规定，公司后续不再置换。

前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。

三、前次募集资金变更情况

截至 2026 年 6 月 30日，本公司不存在前次募集资金变更情况。

四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明

(一) 实际投资总额与承诺存在差异的情况

金额：人民币万元

[注]根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，募投项目拟投入募集资金总额为 89,460.64万元，公司实际募集资金净额为 71,726.83万元，因此公司根据项目实施的轻重缓急等情况对募投项目拟投入募集资金金额进行了调整，调整后项目投资总额不变，不足部分由公司以自有或自筹资金进行投资

实际投资总额与募集资金实际投资总额差异 3,187.05万元，其中 1,531.79万元系因未满足在募集资金到账户后 6 个月内进行置换的条件，根据相关规定公司未进行置换，1,655.26万元系在实施过程中以承兑汇票支付后不满足等额置换条件公司按规定未进行置换

(二) 实际投资总额与承诺存在差异的原因

1. 动力锂电池精密结构件项目，产线设备尚未完成安装投产，项目达到预定可使用状态日期延期至 2026 年 12月 31日。实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额系募集资金项目尚未建设完成。

2. 建设研发中心项目，项目相关仪器及设备尚在陆续购置中，项目达到预定可使用状态日期延期至 2026 年 12月 31日。实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额系募集资金项目尚未建设完成。

五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

截至 2026 年 6 月 30日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。

六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

“研发中心建设项目”不直接产生经济效益，主要体现为研发成果转化为产品或提高产品质量所产生的利润，有助于提升公司在圆柱锂电池组合盖帽、钢壳领域的技术积累以及模具开发水平，储备研发人才，无法单独核算效益。

(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明

截至 2026 年 6 月 30日，本公司前次募集资金投资项目尚在建设中，故无前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。

七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的情况。

八、闲置募集资金的使用

(一) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况

2024年 4 月 24日，公司召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用不超过人民币 85,000万元（含本数）的闲置募集资金和自有资金进行现金管理，其中使用不超过人民币 35,000万元（含本数）的闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好的理财产品；使用不超过人民币 50,000万元（含本数）闲置自有资金用于购买投资期限不超过 12个月的安全性高、流动性好的理财产品。同时授权公司董事长或董事长授权人士在上述额度范围内进行投资决策并签署相关合同文件，具体由公司财务部门负责组织实施，该授权自公司股东大会通过之日起 12个月内有效。上述额度自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。公司 2024年度累计购买理财产品 47,050.00 万元,累计赎回理财产品 24,650.00 万元。截至 2024 年12月 31日，暂时闲置募集资金 22,400.00万元用于现金管理。

2025年 4 月 23日，公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，同意公司（含并表子公司，下同）使用不超过人民币 80,000万元（含本数）的闲置募集资金和自有资金进行现金管理，其中使用不超过人民币 20,000万元（含本数）的闲置募集资金用于购买投资期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好的理财产品，使用不超过人民币 60,000万元（含本数）闲置自有资金购买安全性高、流动性好的理财产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、国债逆回购、记账式国债等）。上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。同时授权公司董事长或董事长授权人士在上述额度范围内进行投资决策并签署相关合同文件，具体由公司财务部门负责组织实施，该授权自公司董事会通过之日起12个月内有效。公司2025年度累计购买理财产品21,600.00万元，累计赎回理财产品39,500.00万元。截至2025年12月31日，暂时闲置募集资金4,500.00万元用于现金管理。

2026年4月22日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，同意公司（含并表子公司）使用不超过人民币50,000万元（含本数）的闲置募集资金和自有资金进行现金管理，其中使用不超过人民币5,000万元（含本数）的闲置募集资金用于购买投资期限不超过12个月的安全性高、流动性好的理财产品，使用不超过人民币45,000万元（含本数）闲置自有资金购买安全性高、流动性好的理财产品（包括但不限于银行理财产品、券商理财产品、国债逆回购、记账式国债等）。上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。同时授权公司董事长或董事长授权人士在上述额度范围内进行投资决策并签署相关合同文件，具体由公司财务部门负责组织实施，该授权自公司董事会通过之日起12个月内有效。公司2026年1-6月累计购买理财产品5,600.00万元，累计赎回理财产品7,600.00万元。截至2026年6月30日，暂时闲置募集资金2,500.00万元用于现金管理。

九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况

截至2026年6月30日，本公司前次募集资金结余金额为3,883.12万元（包括累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额952.84万元），其中1,383.12万元存放于银行账户、尚未到期的理财产品2,500.00万元，占前次募集资金净额的5.41%，前次募集资金累计投入募集资金投资项目的金额为68,796.55万元，募集资金尚未使用完毕的原因系募投项目尚在建设中，募集资金未使用金额将继续用于募集资金投资项目建设。

附件：1. 前次募集资金使用情况对照表

2. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

常州武进中瑞电子科技股份有限公司

二〇二六年八月二十五日

前次募集资金使用情况对照表

编制单位：常州武进中瑞电子科技股份有限公司

截至2026年6月30日

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

编制单位：常州武进中瑞电子科技股份有限公司

截至2026年6月30日

金额单位：人民币万元

营业执照

统一社会信用代码

执行事务合伙人 钟建国

许可项目：注册会计师业务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动、具体经营项目以审批结果为准般项目：财务咨询：企业管理咨询：税务服务：会议及展览服务：商务秘书服务：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广：数据处理服务：软件销售：软件开发：网络与信息安全软件开发：软件外包服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务：信息系统运行维护服务：安全咨询服务；公共安全管理咨询服务：互联网安全服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训)（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

示系统”了解更多登管信息

出资额 壹亿玖仟柒佰叁拾伍万

主要经营场所 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号

登记机关

2026年02月12日

本复印件仅供常州武进中瑞电子科技股份有限公司天健审〔2026〕15-107号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

会计师事务所执业证书

名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

首合伙人建

经营场所： 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路

组织形式：特殊普通合伙

执业证书编号：330000001

批准执业文号：浙财会〔2011〕25号

批准执业日期：1998年11月21日设立，2011年6月28日转制

证书序号：0019886

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的.应当向财政部门申请换发。

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。

发证机关：

中华人民共和国财政部制

32010001001

田业阳(320100010013)您已通过2016年年检江苏省注册会计师协会

田业阳(320100010013您已通过2020年年检江苏省主册会计师协会 江苏省注册会计师协会田业阳(320100010013)您已通过2019年年检江苏省注册会计师协会

田业阳(320100010013)您已通过2017年年检江苏省注册会计师协会田业阳(320100010013)您已通过2018年年检江苏省注册会计师协会

本复印件仅供常州武进中瑞电子科技股份有限公司天健审〔202615-107 号报告后附之用，证明田业阳是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

Fuli name 别 Sex Date of birth Working unit Identity card No.

田业阳

1972-11江苏天衡会计师事务所有限公司320106721120121

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA

Registration of the Change of Working Unit by a CPA

年

Agre the holder to be transferred to

Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 年

本复印件仅供常州武进中瑞电子科技股份有限公司天健审〔202615-107 号报告后附之用，证明陆苏敏是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

330000011312

陆苏敏1992-09-03天健会计师事务所（特殊普通合伙）江苏分所3204B3199209035027