熵基科技股份有限公司

2026 年半年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，将本公司 2026 年半年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意熵基科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]926号文）同意注册，熵基科技股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票37,123,013股，每股面值为人民币1.00元，每股发行价格为人民币43.32元，募集资金总额为人民币160,816.89万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币15,087.05万元，实际募集资金净额为人民币145,729.84万元。

截至2022年8月12日，公司上述发行募集的资金已全部到位，已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）“天职业字[2022]38658号”验资报告验证确认。

(二) 募集金额使用情况和结余情况

截至 2026 年 6 月 30 日，结余募集资金（含利息收入、理财产品收益，扣除银行手续费的净额）余额为：705,604,451.35 元。

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《熵基科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称《管理制度》)。该《管理制度》经公司 2022 年第一次临时股东大会表决通过，并通过 2025 年 10 月 9 日召开的第三届董事会第二十一次会议、于 2025 年 10 月 27 日召开的 2025 年第二次临时股东大会对该制度进行了修订，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定和完善。

(二) 募集资金三方、四方监管协议情况

根据深圳证券交易所及有关法规的要求，并结合公司经营需要，公司及瑞银证券有限责任公司于 2022 年 9月 8 日与招商银行股份有限公司东莞塘厦支行、中国农业银行股份有限公司东莞塘厦支行、东莞银行股份有限公司塘厦支行、中国工商银行股份有限公司东莞樟木头支行、兴业银行股份有限公司东莞塘厦支行分别签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），与公司二级全资子公司 ZKTECO InvestmentInc.、公司全资子公司熵基科技（广东）有限公司（以下简称“广东熵基”）、招商银行股份有限公司、东莞银行股份有限公司樟木头支行及瑞银证券有限责任公司签订《募集资金四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”）。

公司于 2023 年 1 月 18 日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十七次会议，并于 2023 年 2 月 6 日召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目、变更募集资金专户及向子公司增资和提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司将“塘厦生产基地建设项目”（以下简称“塘厦生产项目”）变更为“熵基科技多模态生物识别数字化产业基地建设项目”（以下简称“数字化基地项目”），变更后的数字化基地项目由公司全资子公司广东熵基实施，数字化基地项目投资总额为 43,186.89 万元，由公司使用塘厦生产项目及超募资金合计 39,605.10 万元及对应的资金收益投入实施数字化基地项目的建设，不足部分由广东熵基以自有资金投入建设，并同意在东莞银行股份有限公司樟木头支行开立募集资金存放专项账户，对募集资金进行集中管理和使用。据此，公司与东莞银行股份有限公司塘厦支行、兴业银行股份有限公司东莞塘厦支行及瑞银证券有限责任公司签署三方监管协议终止协议并注销了塘厦生产项目及超募资金专户。

公司于 2023 年 2 月 27 日与广东熵基、东莞银行股份有限公司樟木头支行及瑞银证券有限责任公司就数字化基地项目签署《募集资金四方监管协议》。

公司于 2025 年 3 月 28 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金专户并授权办理相关事项的议案》，同意公司在中国建设银行股份有限公司东莞塘厦支行开立新的募集资金专户，用于公司募集资金的存放和使用，并将存放于中国农业银行股份有限公司东莞塘厦支行募集资金专项账户中的募集资金余额（含利息收入，具体金额以转出日为准）转存至新的募集资金专户。公司按规定完成中国建设银行股份有限公司东莞塘厦支行募集资金专户的开立，并与瑞银证券有限责任公司、中国建设银行股份有限公司东莞市分行（系募集资金专项账户之中国建设银行股份有限公司东莞塘厦支行的上级管辖行）签订《募集资金三方监管协议》，同时完成中国农业银行股份有限公司东莞塘厦支行募集资金专户的注销。

上述三方监管协议、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

(三) 募集资金的专户存储情况

按照《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金实行专户存储。截至 2026 年 6月 30日，公司有 6 个募集资金专户，尚未使用的募集资金存储情况如下：

单位：人民币元

(四) 闲置募集资金进行现金管理的情况及期末闲置募集资金现金管理尚未到期的情况

截至 2026 年 6月 30 日，闲置募集资金进行现金管理的尚未到期情况如下：

单位：人民币元

三、2026 年半年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2026 年 6月 30 日，公司募集资金实际使用情况详见本报告附件 1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的内部投资结构、实施方式改变情况

公司于 2026 年 3 月 10 日召开第三届董事会第二十五次会议，于 2026 年 3 月 26 日召开2026 年第一次临时股东会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目调整投资规划并调减投资总额及延期的议案》，同意公司募集资金投资项目“混合生物识别物联网智能化产业基地项目”调整投资规划并调减投资总额，由 43,689.94 万元调整为 32,689.94 万元，调减 11,000.00万元。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2022 年 9月 16 日，公司第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用自有资金和外汇支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》。2023年 1 月 18 日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十七次会议，并于 2023 年 2月 6 日召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目、变更募集资金专户及向子公司增资和提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司在实施募投项目“混合生物识别物联网智能化产业基地项目”、“研发中心建设项目”和“全球营销服务网络建设项目”和“熵基科技多模态生物识别数字化产业基地建设项目”过程中涉及境内人员薪酬、社会保险费及住房公积金、水电费等款项由公司或实施募投项目的子公司以自有资金先行支付，公司每月对各募投项目发生的上述垫付费用进行归集核算后，再从募集资金专户划出等额资金至公司或实施募投项目的子公司自有资金账户。公司募投项目“美国制造工厂建设项目”的实施地点在美国，募投项目建设资金需以美元支付。公司募投项目“全球营销服务网络建设项目”和“研发中心建设项目”包含了海外建设内容，海外建设部分所需资金由募集资金专户直接支付可操作性较差。因此，公司拟通过自有外汇支付“全球营销服务网络建设项目”、“美国制造工厂建设项目”和“研发中心建设项目”中境外部分的所需资金，后续按月统计垫付的款项金额，再从募集资金专户等额划款至公司的自有资金账户。截至 2026 年 6月 30 日，公司以募集资金置换使用自有资金和外汇支付募投项目部分款项 15,682.72 万元。

（四）用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于 2024 年 8 月 28 日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司继续使用不超过人民币 80,000 万元 （含本数）的部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买投资期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好的产品，上述使用额度及授权的有效期自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，并在上述额度内滚动使用。

公司于 2025 年 9 月 10 日召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司继续使用不超过人民币 80,000 万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于购买投资期限不超过 12 个月的安全性高、流动性好的产品，上述使用额度及授权的有效期自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，并在上述额度内滚动使用。

截至 2026 年 6月 30 日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为人民币 54,700.00 万元，未超过此前公司董事会批准使用闲置募集资金进行现金管理的额度。

（五）节余募集资金使用情况

截至 2025 年 9月 30 日，募投项目“研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，为合理配置资金，提高募集资金使用效率，公司于 2025 年 10 月 9 日召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目结项并使用节余募集资金的议案》，同意公司根据募集资金投资项目的实际建设情况，将首次公开发行股票募投项目“研发中心建设项目”予以结项，并同意使用该项目节余募集资金永久补充流动资金，用于公司生产经营活动。

截至 2026 年 6月 30 日，公司已使用 3,867.02 万元节余募集资金永久补充流动资金。

（六）超募资金使用情况

2026 年半年度报告期内不涉及超募资金的使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2026年6月30日，公司未使用的募集资金存储于银行募集资金专项账户及理财专户。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一) 改变募集资金投资项目情况

2026 年半年度《改变募集资金投资项目情况表》详见本报告附件 2。

(二) 改变募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

改变募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

募集资金投资项目无对外转让或置换情况。

五、境外项目的募集资金使用管理措施和实际效果

为确保公司投资于境外项目的募集资金安全及使用规范，公司按照《上市公司募集资金监管规则》等相关规定对募集资金进行管理，并已采取包含但不限于以下措施：

（一）设立募集资金专户，并与保荐机构及银行签署相关三方监管协议，对募集资金进行专户存储；

（二）按照项目资金使用规划进行投入，并按照公司相关规定设置多层级审核的专户对外支付流程并严格执行；

（三）建立专项的募集资金使用的明细台账和日记账以进行监督和管理；

（四）保荐机构采取抽查募集资金支出的相关原始凭据、查阅银行对账单、查阅相关会议资料、访谈相关人员等方式，对公司境外募集资金的存放和使用情况进行监督；

（五）年度审计时聘请会计师事务所对资金使用情况进行核查并出具鉴证报告。

报告期内，相关措施执行到位，保障了投资于境外项目的募集资金的安全性和使用规范性。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已经披露的募集资金相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

附件：1．募集资金使用情况对照表

2．改变募集资金投资项目情况表

熵基科技股份有限公司董事会

2026 年 8 月 28 日

募集资金使用情况对照表

2026 年半年度

编制单位：熵基科技股份有限公司

单位：人民币万元

注1：总计数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因造成。

附件 2

改变募集资金投资项目情况表

2026 年半年度

编制单位：熵基科技股份有限公司

单位：人民币万元

注1：“2026年半年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。