证券代码：300640 证券简称：德艺文创 公告编号：2026-054

德艺文化创意集团股份有限公司

2026 年半年度募集资金存放、管理与使用情况

的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等监管要求及公司《募集资金管理办法》的规定，德艺文化创意集团股份有限公司（以下简称“公司”或“德艺文创”）编制了2026 年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位情况

1、公司 2020 年向特定对象发行股票募集资金

2020 年 10 月 15 日，中国证监会出具了《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可2020〕2586 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。公司向18 名特定对象发行人民币普通股（A 股）66,076,254 股，每股面值为人民币 1.00 元，募集资金总额为人民币 342,274,995.72 元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币 12,717,153.88 元，公司实际募集资金净额为人民币 329,557,841.84 元，公司总股本由220,774,000 股变更为 286,850,254 股。上述募集资金已于 2021 年 3月16 日划至公司指定账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于2021 年3 月16日出具华兴验字〔2021〕21004310026 号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。公司及本次募投项目实施主体公司全资子公司福建德弘智汇信息科技有限公司（以下简称“德弘智汇”）已与保荐机构、募集资金专户开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。

2、公司 2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金

2022 年 7 月 2 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于同意德艺文化创意集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1377 号），同意公司以简易程序向特定对象发行股票的注册申请。公司向10 名特定对象发行人民币普通股（A股）27,087,373 股，每股面值为人民币1.00 元，募集资金总额为人民币134,082,496.35 元，扣除与发行有关的费用（含税）人民币7,759,437.04 元，公司实际募集资金净额为人民币 126,323,059.31元，公司总股本由 285,365,054 股变更为 312,452,427 股。上述募集资金已于2022年7月11日划至公司指定账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位进行了审验，并于2022年7 月12日出具了华兴验字〔2022〕22008630013 号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。公司已与保荐机构及募集资金专户开户银行签订了《募集资金三方监管协议》。

（二）募集资金总体使用情况及余额

1、截至 2026 年 6 月30 日，公司2020 年向特定对象发行股票募集资金累计投入 28,150.09 万元，其中，以前年度（2021-2025 年度）已使用募集资金 26,313.63 万元，本年度使用募集资金1,836.47 万元，公司募集资金尚未使用余额5,849.27 万元（含截至 2026年6月30 日使用募集资金暂时补充流动资金金额）。

公司2020 年向特定对象发行股票募集资金总体使用情况及余额如下：

单位:人民币元

2、截至2026年6月30日，公司2022年以简易程序向特定对象发行股票项目已结项。公司于2026年4月24日召开的第五届董事会第二十五次会议以及2026年5月29日召开的2025年年度股东会审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”予以结项，并将该项目节余募集资金人民币1,744.18万元（实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金。截至2026年5月29日，募投项目支出金额11,186.60万元（含前期永久补充流动资金金额3,975.56万元），利息收入扣除手续费用净额及理财产品投资收益共计298.47万元。截至2026年6月30日，公司已使用节余募集资金1,596.64万元永久补充流动资金，尚余募集资金147.73万元。

公司2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金总体使用情况及余额如下：

单位:人民币元

（三）本报告期募集资金使用情况及余额

1、本报告期，公司2020 年向特定对象发行股票募集资金使用情况及余额：

单位:人民币元

2、本报告期，公司2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况及余额：

单位:人民币元

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金采取了专户存储制度。

1、公司 2020 年向特定对象发行股票募集资金管理情况

公司第四届董事会第三次会议审议通过《关于确定募集资金账户并授权签署三方监管协议的议案》，授权董事长全权负责与相关银行及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》。公司及德弘智汇已在招商银行股份有限公司福州古田支行、兴业银行股份有限公司福州晋安支行和福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行开设募集资金专项账户。公司及德弘智汇于2021 年4月19 日分别与募集资金专户开户银行、保荐机构兴业证券分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，该协议履行状况良好。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

公司在福建海峡银行股份有限公司福州安泰支行开立的募集资金专项账户（100042026120010006）主要用于补充流动资金，该项目已实施完毕。公司于2024 年11月7 日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代表人。销户后，

该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司与福建海峡银行股

份有限公司福州安泰支行及保荐机构兴业证券股份有限公司所签署

的《募集资金三方监管协议》随之终止。

公司及德弘智汇在兴业银行股份有限公司福州晋安支行分别开

立 的 募 集 资 金 专 项 账 户 （ 117120100100133373 及

117120100100136262）主要用于大数据营销管理平台建设项目。公司

于2025 年7月15 日召开的第五届董事会第十九次会议以及2025 年

8 月 1 日召开的 2025 年第二次临时股东会审议通过了《关于变更部

分募集资金用途、调整募投项目内部投资结构并延期的议案》，同意

终止公司2020 年向特定对象发行股票募集资金投资项目“大数据营

销管理平台建设项目”，并将该项目剩余募集资金调整至“IP 产品

及运营中心项目”。公司于2025 年12月2 日办理完毕上述募集资金

专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代表人。

销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司及德弘智

汇与兴业银行股份有限公司福州晋安支行及保荐机构兴业证券股份

有限公司所签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。

2、公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金管理情况

公司第四届董事会第二十一次会议审议通过《关于开设募集资金

专项账户并授权签署三方监管协议的议案》，同意公司分别在招商银行股份有限公司福州古田支行以及华夏银行股份有限公司福州分行开设募集资金专项账户，用于公司本次以简易程序向特定对象发行股票募集资金的存储和使用，同时授权董事长或其授权代表办理与募集资金专项账户相关的事宜。公司于2022 年7月28 日与上述开户银行及保荐机构兴业证券分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，该协议履行状况良好。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。

公司在华夏银行股份有限公司福州分行开立的募集资金专项账户（12250000001192648）主要用于补充流动资金，该项目已实施完毕。公司于2024 年10 月 16 日办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续，并将该事项及时通知保荐机构和保荐代表人。销户后，该募集资金专项账户将不再使用，与之对应的公司与华夏银行股份有限公司福州分行及保荐机构兴业证券股份有限公司所签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。

（二）募集资金专户存储情况

1、截至2026 年6月30 日，公司2020 年向特定对象发行股票募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元

2、截至2026 年6月30 日，公司2022 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金具体存放情况如下：

单位：人民币元

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

报告期内，公司实际使用募集资金共计人民币1,861.47万元，其中，公司2020年向特定对象发行股票募集资金使用金额为1,836.47万元，公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用金额为25万元。具体情况详见附表1《2026年半年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

公司于2025年10月16日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求和募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过7,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。

截至2026年6月30日，公司已使用闲置募集资金5,200万元用于暂时补充流动资金。

（五）用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

报告期内，公司不存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理情况。

（六）节余募集资金使用情况

公司于2026年4月24日召开的第五届董事会第二十五次会议以及2026年5月29日召开的2025年年度股东会审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“数字化展示中心及智能零售终端建设项目”予以结项，并将该项目节余募集资金人民币1,744.18万元（实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金。具体情况可见巨潮资讯网《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2026-026）。

截至2026年6月30日，公司已使用节余募集资金1,596.64万元永久补充流动资金，尚余募集资金147.73万元。

（七）超募资金使用情况

报告期内，公司不存在超募资金。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

报告期内，除用于暂时补充流动资金尚未归还的募集资金外，公司尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。

（九）募集资金使用的其他情况

除上述已披露的情况外，本报告期内不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

具体内容可见附表2《改变募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办法》等相关规定进行募集资金管理，并及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金存放、

管理、使用及披露的违规情形。

附件1：2026年半年度募集资金使用情况对照表

附件2：改变募集资金投资项目情况表

德艺文化创意集团股份有限公司

董事会

2026年8月28日

附件1《2026 年半年度募集资金使用情况对照表》

附件 1-1

2026 年半年度募集资金使用情况对照表（2020 年向特定对象发行股票）

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司

单位:人民币万元

附件 1-2

2026 年半年度募集资金使用情况对照表（2022 年以简易程序向特定对象发行股票）

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司

单位:人民币万元

附件2：

改变募集资金投资项目情况表

编制单位：德艺文化创意集团股份有限公司

单位:人民币万元