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郑州银行：郑州银行股份有限公司审阅报告 截至2026年6月30日止六个月期间

2026-08-29 00:00:00
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共 140 页

郑州银行股份有限公司

审阅报告

截至 2026 年 6 月 30 日止六个月期间

索引 页码 审阅报告 1 未审财务报表 — 合并及银行资产负债表 1-2 — 合并及银行利润表 3-4 — 合并股东权益变动表 5-6 — 银行股东权益变动表 7-8 — 合并及银行现金流量表 9-11 — 财务报表附注 12-135 财务报表补充资料 — 非经常性损益明细表 1 — 净资产收益率和每股收益 2 — 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异 2

信永中和ShineWing

信永中和会计师事务所 ShineWing certified public accountants 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座9层

联系电话： +86 (010) 6554 2288

telephone: +86 (010) 6554 2288

9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China

传真： +86 (010) 6554 7190

facsimile: +86 (010) 6554 7190

审阅报告

XYZH/2026BJAB3B0289

郑州银行股份有限公司

郑州银行股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的郑州银行股份有限公司（以下简称“郑州银行”）合并及银行财务报表，包括2026年6 月30 日的资产负债表，截至2026年 6月 30日止六个月期间的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是郑州银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问郑州银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制，未能在所有重大方面公允反映郑州银行的财务状况、经营成果和现金流量。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：李 燕

中国注册会计师：陈 炜

中国 北京

二○二六年八月二十八日

资产附注四本集团本行
2026年6月30日(未经审计)2025年12月31日(经审计)2026年6月30日(未经审计)2025年12月31日(经审计)
现金及存放中央银行款项134,074,33930,516,42333,781,45330,066,971
存放同业及其他金融机构款项21,183,6981,273,8921,338,7831,813,059
拆出资金340,769,30125,607,90543,687,48527,724,521
衍生金融资产4-1,052-1,052
买入返售金融资产522,160,0454,397,52022,097,5273,049,761
发放贷款及垫款6406,528,331398,551,722403,687,296395,189,598
应收租赁款734,682,67132,014,889--
金融投资
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资836,278,21545,398,60235,190,39547,876,501
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资966,595,64639,869,46966,595,64639,869,469
-以摊余成本计量的金融投资10130,962,818149,096,564128,602,088146,043,233
长期股权投资11631,975618,7591,781,6281,884,092
固定资产121,964,4461,985,1971,801,2431,811,940
在建工程131,338,4941,322,1911,304,4411,288,138
无形资产14902,186955,224894,005946,369
递延所得税资产157,545,8726,995,7286,552,9606,127,732
其他资产165,082,2275,069,1624,518,2774,558,126
资产总计790,700,264743,674,299751,833,227708,250,562
负债和股东权益附注四本集团本行
2026年 6月30日 (未经审计)2025年 12月31日 (经审计)2026年 6月30日 (未经审计)2025年 12月31日 (经审计)
负债
向中央银行借款1831,284,75432,403,05031,284,75432,333,021
同业及其他金融机构存放款项1920,630,95020,962,08122,535,84324,260,643
拆入资金2031,964,20930,839,9641,212,4542,314,162
衍生金融负债46,015-6,015-
卖出回购金融资产款2120,071,53312,748,55017,665,57411,655,919
吸收存款22526,598,452474,947,222522,024,324469,181,779
应付职工薪酬231,053,7031,348,605929,3211,199,217
应交税费24955,059540,047809,295281,480
预计负债25104,854345,618104,854345,618
应付债券2696,768,210110,331,15896,768,210110,331,158
其他负债272,503,9072,356,4342,263,4082,025,498
负债合计731,941,646686,822,729695,604,052653,928,495
股东权益
股本289,092,0919,092,0919,092,0919,092,091
其他权益工具299,998,8559,998,8559,998,8559,998,855
资本公积305,974,4775,993,7365,982,1295,985,160
其他综合收益31300,01886,212300,01886,212
盈余公积324,064,0344,064,0344,064,0344,064,034
一般风险准备339,874,1129,854,8539,567,6979,533,752
未分配利润3417,648,13015,971,47117,224,35115,561,963
归属于本行股东权益合计56,951,71755,061,25256,229,17554,322,067
少数股东权益1,806,9011,790,318--
股东权益合计58,758,61856,851,57056,229,17554,322,067
负债和股东权益总计790,700,264743,674,299751,833,227708,250,562

赵飞

法定代表人（董事长）

张厚林主管会计工作负责人

付强

会计机构负责人郑州银行股份有限公司（公章）

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

附注四本集团截至6月30日止六个月期间本行截至6月30日止六个月期间
2026年(未经审计)2025年(未经审计)2026年(未经审计)2025年(未经审计)
营业收入
利息收入11,760,66411,733,75010,732,68810,690,832
利息支出(6,233,910)(6,382,975)(5,902,591)(6,030,033)
利息净收入355,526,7545,350,7754,830,0974,660,799
手续费及佣金收入259,482298,457259,432298,370
手续费及佣金支出(65,801)(64,212)(55,340)(55,444)
手续费及佣金净收入36193,681234,245204,092242,926
投资收益371,085,0161,229,496988,6481,161,086
其中:对联营企业的投资收益13,586(6,020)13,586(6,020)
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益371,036385,865371,036385,865
公允价值变动损益38(35,165)(133,378)65,256(53,162)
资产处置损益393,212-3,212-
汇兑损益40(40,854)(9,619)(40,854)(9,619)
其他业务收入26,44816,68913,8363,857
其他收益2661,7892221,789
营业收入合计6,759,3586,689,9976,064,5096,007,676
营业支出
税金及附加41(93,677)(88,542)(90,805)(86,610)
业务及管理费42(1,393,365)(1,468,125)(1,314,472)(1,369,222)
信用减值损失43(3,270,902)(3,171,613)(2,730,073)(2,728,074)
其他业务成本(8,182)(7,514)(767)(303)
营业支出合计(4,766,126)(4,735,794)(4,136,117)(4,184,209)
营业利润1,993,2321,954,2031,928,3921,823,467
加:营业外收入6,5991,1366,199843
减:营业外支出(5,617)(2,861)(5,072)(2,796)
利润总额1,994,2141,952,4781,929,5191,821,514
减:所得税费用44(300,972)(286,122)(267,131)(234,789)
净利润1,693,2421,666,3561,662,3881,586,725
按所有权归属分类
归属本行股东的净利润1,676,6591,627,3591,662,3881,586,725
少数股东损益16,58338,997--

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

附注四本集团截至6月30日止六个月期间本行截至6月30日止六个月期间
2026年(未经审计)2025年(未经审计)2026年(未经审计)2025年(未经审计)
其他综合收益:31
归属于本行股东的其他综合收益税后净额213,806(404,614)213,806(404,614)
将重分类进损益的项目
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动/信用损失准备248,036(411,675)248,036(411,675)
长期股权投资其他权益变动(370)(864)(370)(864)
不能重分类进损益的项目
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动(29,910)5,171(29,910)5,171
重新计量设定受益计划变动额(3,950)2,754(3,950)2,754
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额----
其他综合收益税后净额213,806(404,614)213,806(404,614)
综合收益总额1,907,0481,261,7421,876,1941,182,111
归属于本行股东的综合收益总额1,890,4651,222,7451,876,1941,182,111
归属于少数股东的综合收益总额16,58338,997--
每股收益45
基本每股收益(人民币元)0.180.18
稀释每股收益(人民币元)0.180.18

赵飞

法定代表人（董事长）

张厚林

主管会计工作负责人

付强

会计机构负责人郑州银行股份有限公司（公章）

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

本集团附注四归属于本行的股东权益
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
一、2026年1月1日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,993,73686,2124,064,0349,854,85315,971,47155,061,2521,790,31856,851,570
二、截至2026年6月30日止六个月期间增减变动金额(未经审计)(一)综合收益总额
1.本期净利润------1,676,6591,676,65916,5831,693,242
2.其他综合收益31---213,806---213,806-213,806
(二)所有者的投入和减少资本
1.其他--(19,259)--19,259----
(三)利润分配
1.普通股现金股利分配34----------
三、2026年6月30日余额(未经审计)9,092,0919,998,8555,974,477300,0184,064,0349,874,11217,648,13056,951,7171,806,90158,758,618
本集团(续)附注四归属于本行的股东权益
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计
一、2025年1月1日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,102711,7883,875,9789,143,23315,637,98454,445,0311,849,74056,294,771
二、截至2025年6月30日止六个月期间增减变动金额(未经审计)(一)综合收益总额
1.本期净利润------1,627,3591,627,35938,9971,666,356
2.其他综合收益31---(404,614)---(404,614)-(404,614)
(二)利润分配
1.普通股现金股利分配34------(181,842)(181,842)-(181,842)
三、2025年6月30日余额(未经审计)9,092,0919,998,8555,985,102307,1743,875,9789,143,23317,083,50155,485,9341,888,73757,374,671

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

本集团(续)附注四归属于本行的股东权益少数股东权益股东权益合计
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计
一、2025年1月1日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,102711,7883,875,9789,143,23315,637,98454,445,0311,849,74056,294,771
二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额
1.本年净利润------1,895,0051,895,00513,8911,908,896
2.其他综合收益31---(625,576)---(625,576)-(625,576)
(二)所有者的投入和减少资本
1.其他--8,634----8,634(73,313)(64,679)
(三)利润分配
1.提取盈余公积32----188,056-(188,056)---
2.提取一般风险准备33-----711,620(711,620)---
3.分派永续债利息34------(480,000)(480,000)-(480,000)
4.普通股现金股利分配34------(181,842)(181,842)-(181,842)
三、2025年12月31日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,993,73686,2124,064,0349,854,85315,971,47155,061,2521,790,31856,851,570

张厚林主管会计工作负责人

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

本行附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计
一、2026年1月1日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,16086,2124,064,0349,533,75215,561,96354,322,067
二、截至2026年6月30日止六个月期间增减变动金额(未经审计)
(一)综合收益总额
1.本期净利润------1,662,3881,662,388
2.其他综合收益31---213,806---213,806
(二)所有者的投入和减少资本
1.其他--(3,031)--33,945-30,914
(三)利润分配
1.普通股现金股利分配34--------
三、2026年6月30日余额(未经审计)9,092,0919,998,8555,982,129300,0184,064,0349,567,69717,224,35156,229,175
本行(续)附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计
一、2025年1月1日余额(经审计)9,092,0919,998,8555,985,160711,7883,875,9788,826,75215,238,30253,728,926
二、截至2025年6月30日止六个月期间增减变动金额(未经审计)
(一)综合收益总额
1.本期净利润------1,586,7251,586,725
2.其他综合收益31---(404,614)---(404,614)
(二)利润分配
1.普通股现金股利分配34------(181,842)(181,842)
三、2025年6月30日余额(未经审计)9,092,0919,998,8555,985,160307,1743,875,9788,826,75216,643,18554,729,195

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

本行(续)附注四股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计
一、2025年1月1日余额9,092,0919,998,8555,985,160711,7883,875,9788,826,75215,238,30253,728,926
二、本年增减变动
(一)综合收益总额
1.本年净利润------1,880,5591,880,559
2.其他综合收益31---(625,576)---(625,576)
(二)利润分配
1.提取盈余公积32----188,056-(188,056)-
2.提取一般风险准备33-----707,000(707,000)-
3.分配永续债利息34------(480,000)(480,000)
4.普通股现金股利分配34------(181,842)(181,842)
三、2025年12月31日余额9,092,0919,998,8555,985,16086,2124,064,0349,533,75215,561,96354,322,067

赵飞

法定代表人（董事长）

张厚林

主管会计工作负责人

付强

会计机构负责人

(公章)

郑州银行股份有限公司

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

附注四本集团截至6月30日止六个月期间本行截至6月30日止六个月期间
2026年(未经审计)2025年(未经审计)2026年(未经审计)2025年(未经审计)
经营活动产生的现金流量
存放同业及其他金融机构款项净减少额476-256-
买入返售金融资产净减少额-1,243,829-1,173,178
为交易目的而持有的金融资产净减少额10,042,660-10,105,572-
向中央银行借款净增加额-4,126,510-4,163,550
同业及其他金融机构存放款项净增加额693,122353,213561,868468,540
拆入资金净增加额1,144,134--429,516
卖出回购金融资产款净增加额7,317,954-6,004,624-
吸收存款净增加额49,393,51542,124,32748,797,90842,025,828
收取利息、手续费及佣金的现金10,236,2969,989,2489,110,1348,885,264
收到其他与经营活动有关的现金806,1562,230,354697,6661,820,736
经营活动现金流入小计79,634,31360,067,48175,278,02858,966,612
存放中央银行款项净增加额(2,496,437)(1,998,942)(2,464,139)(2,036,091)
拆出资金净增加额(7,786,220)(4,800,000)(8,786,220)(6,600,000)
买入返售金融资产净增加额(17,760,542)-(19,045,783)-
发放贷款及垫款净增加额(10,387,982)(21,205,187)(10,459,482)(21,297,373)
应收租赁款净增加额(3,207,283)(30,446)--
为交易目的而持有的金融资产净增加额-(9,179,873)-(7,757,806)
向中央银行借款净减少额(1,063,014)-(993,014)-
拆入资金净减少额-(848,284)(1,091,666)-
卖出回购金融资产款净减少额-(7,496,214)-(6,798,578)
支付利息、手续费及佣金的现金(4,868,356)(4,063,824)(4,467,812)(3,663,093)
支付给职工及为职工支付的现金(1,072,492)(1,072,237)(1,017,849)(1,010,921)
支付的各项税费(1,149,919)(1,126,528)(873,718)(856,823)
支付其他与经营活动有关的现金(666,850)(488,490)(414,349)(403,630)
经营活动现金流出小计(50,459,095)(52,310,025)(49,614,032)(50,424,315)
经营活动产生的现金流量净额46(1)29,175,2187,757,45625,663,9968,542,297

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

本集团截至6月30日止六个月期间本行截至6月30日止六个月期间
2026年(未经审计)2025年(未经审计)2026年(未经审计)2025年(未经审计)
投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金98,691,04839,951,213101,601,67438,023,788
取得投资收益收到的现金3,096,8713,625,3393,079,2183,590,890
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额949246949175
吸收合并子公司及其他营业单位收到的现金等价物24,481-158,201-
投资活动现金流入小计101,813,34943,576,798104,840,04241,614,853
投资支付的现金(108,240,928)(53,003,491)(108,305,608)(53,003,491)
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金(59,341)(48,254)(56,520)(42,874)
投资活动现金流出小计(108,300,269)(53,051,745)(108,362,128)(53,046,365)
投资活动产生的现金流量净额(6,486,920)(9,474,947)(3,522,086)(11,431,512)
筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金69,491,70082,848,44269,491,70082,848,442
筹资活动现金流入小计69,491,70082,848,44269,491,70082,848,442
偿付债券本金所支付的现金(82,909,661)(81,574,306)(82,909,661)(81,574,306)
偿付债券利息所支付的现金(1,006,339)(1,111,694)(1,006,339)(1,111,694)
支付其他与筹资活动有关的现金(122,199)(52,934)(57,414)(52,703)
筹资活动现金流出小计(84,038,199)(82,738,934)(83,973,414)(82,738,703)
筹资活动产生的现金流量净额(14,546,499)109,508(14,481,714)109,739

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

附注四本集团截至6月30日止六个月期间本行截至6月30日止六个月期间
2026年(未经审计)2025年(未经审计)2026年(未经审计)2025年(未经审计)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(10,153)(2,773)(10,153)(2,773)
现金及现金等价物净增加(减少)额46(2)8,131,646(1,610,756)7,650,043(2,782,249)
加:年初的现金及现金等价物余额15,037,87213,922,27715,802,26415,254,158
年末的现金及现金等价物余额46(3)23,169,51812,311,52123,452,30712,471,909

赵飞法定代表人（董事长）

付强会计机构负责人主管会计工作负责人

张厚林

郑州银行股份有限公司（公章）

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

一、 基本情况

郑州银行股份有限公司（以下简称“本行”），其前身郑州市商业银行股份有限公司，是经中国人民银行（以下简称“人行”）济银复[2000]64号文批准成立的一家股份制商业银行。2009年10月更名为郑州银行股份有限公司。注册地为河南省郑州市郑东新区商务外环路22号。本行的经营活动集中在中国河南省地区。

本行经原中国银行业监督管理委员会（以下简称“原中国银监会”）批准持有B1036H241010001号金融许可证，并经河南省市场监督管理局核准持有企业法人营业执照，统一社会信用代码为：914100001699995779。本行由国家金融监督管理总局监管。

本行H股股票于2015年12月在香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”）主板上市，股票代码为06196。本行A股股票于2018年9月在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）中小企业板上市，股票代码为002936。

本行及所属子公司（以下统称“本集团”）从事的主要经营活动包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；提供融资租赁服务等。

本财务报表已经本行董事会于2026年8月28日决议批准报出。

二、 财务报表的编制基础

本中期财务报表根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》和中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号－半年度报告的内容与格式》披露要求编制。本财务报表不包括年度财务报表所需的所有信息和披露，因此需要和2025年度财务报表一并阅读。

本中期财务报表以持续经营为编制基础。

本集团采用的会计政策与编制2025年度财务报表所用的会计政策保持一致。

本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行2026年6月30日的财务状况以及2026年1至6月会计期间的本集团和本行经营成果和现金流量等有关信息。

三、 税项

本集团适用的主要税费及税率如下：

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的应税收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%-13%
城市维护建设税按实际缴纳增值税计征1%-7%
教育费附加按实际缴纳增值税计征3%
地方教育费附加按实际缴纳增值税计征2%
企业所得税按应纳税所得额计征25%

四、 财务报表主要项目注释

1. 现金及存放中央银行款项

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
库存现金730,872677,838710,625640,644
存放中央银行
-法定存款准备金(a)25,537,05822,872,18025,315,64222,594,865
-超额存款准备金(b)7,722,3876,800,3447,671,2196,665,476
-财政性存款71,909154,11971,908154,089
小计34,062,22630,504,48133,769,39430,055,074
应计利息12,11311,94212,05911,897
合计34,074,33930,516,42333,781,45330,066,971

(a) 法定存款准备金为本行按规定向人行缴存的存款准备金。这些法定存款准备金不可用于本集团的日常业务运作。本行存款的缴存比率于资产负债表日为：

2026年6月30日2025年12月31日
人民币存款缴存比率5.00%5.00%
外币存款缴存比率4.00%4.00%

本集团子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按人行厘定的比率执行。

(b) 超额存款准备金存放于人行，主要用于资金清算用途。

四、 财务报表主要项目注释（续）

2. 存放同业及其他金融机构款项

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
存放境内银行款项838,681729,9721,021,8391,284,571
存放境内其他金融机构款项278,963468,340250,009450,194
存放境外银行款项66,88477,03366,88477,034
小计1,184,5281,275,3451,338,7321,811,799
应计利息322848772,685
减:减值准备(862)(1,737)(826)(1,425)
合计1,183,6981,273,8921,338,7831,813,059

于 2026 年 6 月 30 日及 2025 年 12 月 31 日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项均处于第1阶段。

3. 拆出资金

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
拆放境内其他金融机构款项40,467,94825,434,34743,367,94827,534,347
应计利息321,613187,246339,797203,862
减:减值准备(20,260)(13,688)(20,260)(13,688)
合计40,769,30125,607,90543,687,48527,724,521

于 2026 年 6 月 30 日及 2025 年 12 月 31 日，本集团及本行拆出资金均处于第 1 阶段。

四、 财务报表主要项目注释（续）

4. 衍生金融工具

2026年6月30日
名义价值资产公允价值负债公允价值
远期外汇合约1,362,180-6,006
外汇掉期合约340,545-9
合计1,702,725-6,015
2025年12月31日
名义价值资产公允价值负债公允价值
远期外汇合约140,5761,052-

四、 财务报表主要项目注释（续）

5. 买入返售金融资产

(1) 按交易对手类型和所在地区分析

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
中国境内
-银行3,208,0801,847,4033,145,580500,000
-其他金融机构18,949,3432,549,14018,949,3432,549,140
小计22,157,4234,396,54322,094,9233,049,140
应计利息2,6229772,604621
合计22,160,0454,397,52022,097,5273,049,761

(2) 按担保物类型分析

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
债券22,157,4234,396,54322,094,9233,049,140
应计利息2,6229772,604621
合计22,160,0454,397,52022,097,5273,049,761

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款

(1) 按性质分析

本集团本行
2026年6月30日2025年12月31日2026年6月30日2025年12月31日
以摊余成本计量的发放贷款及垫款
公司贷款及垫款273,064,197255,329,428271,437,349253,586,553
个人贷款及垫款
-经营贷款37,951,05940,151,43436,262,24638,169,282
-住房贷款33,024,04532,879,41832,969,60932,664,356
-消费贷款21,329,63820,727,54021,126,59520,502,702
-信用卡贷款3,185,4763,255,5283,185,4763,255,528
小计95,490,21897,013,92093,543,92694,591,868
以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额368,554,415352,343,348364,981,275348,178,421
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款
-福费廷25,404,06925,170,85325,404,06925,170,853
-票据贴现24,824,48132,749,37124,824,48132,749,371
小计50,228,55057,920,22450,228,55057,920,224
发放贷款及垫款总额418,782,965410,263,572415,209,825406,098,645
应计利息1,355,2221,311,4981,354,0901,309,192
减：以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备(13,609,856)(13,023,348)(12,876,619)(12,218,239)
合计406,528,331398,551,722403,687,296395,189,598

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(2) 按客户行业分布情况分析

本集团

2026年6月30日
金额比例有抵质押贷款及垫款
租赁和商务服务业78,526,85418.75%6,424,677
批发和零售业58,253,52513.91%9,480,129
水利、环境和公共设施管理业49,823,30111.90%2,993,629
建筑业27,903,4136.66%2,982,291
金融业22,751,0145.43%9,789
制造业18,086,9204.32%1,277,029
房地产业17,658,8444.22%6,124,329
交通运输、仓储和邮政业5,464,1191.30%580,976
电力、热力、燃气及水生产和供应业4,866,5471.16%94,982
采矿业3,102,1020.74%390,000
文化、体育和娱乐业2,828,8160.68%21,490
农、林、牧、渔业2,179,8890.52%465,674
住宿和餐饮业882,8410.21%321,160
其他6,140,0811.47%538,186
公司贷款及垫款小计298,468,26671.27%31,704,341
个人贷款及垫款95,490,21822.80%72,849,567
票据贴现24,824,4815.93%24,824,481
发放贷款及垫款总额418,782,965100.00%129,378,389

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(2) 按客户行业分布情况分析（续）

本集团（续）

2025年12月31日
金额比例有抵质押贷款及垫款
租赁和商务服务业73,051,68617.81%6,106,529
批发和零售业57,471,86914.01%12,579,162
水利、环境和公共设施管理业44,079,19710.74%2,934,887
建筑业26,599,5246.48%3,130,671
金融业23,209,8335.66%9,789
房地产业18,430,0404.49%6,614,356
制造业15,929,6023.88%1,555,502
交通运输、仓储和邮政业4,860,4111.19%583,688
电力、热力、燃气及水生产和供应业3,752,6880.91%152,099
文化、体育和娱乐业2,579,1080.63%29,360
采矿业2,409,5460.59%504,489
农、林、牧、渔业1,904,1800.46%183,663
住宿和餐饮业840,0220.21%350,856
其他5,382,5751.31%488,511
公司贷款及垫款小计280,500,28168.37%35,223,562
个人贷款及垫款97,013,92023.65%74,979,807
票据贴现32,749,3717.98%32,749,371
发放贷款及垫款总额410,263,572100.00%142,952,740

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(2) 按客户行业分布情况分析（续）

本行

2026年6月30日
金额比例有抵质押贷款及垫款
租赁和商务服务业78,511,08818.91%6,423,111
批发和零售业58,143,95713.99%9,459,431
水利、环境和公共设施管理业49,812,63112.00%2,988,859
建筑业27,859,0896.71%2,965,943
金融业22,751,0145.48%9,789
制造业17,962,7544.33%1,234,579
房地产业16,444,8553.96%6,059,710
交通运输、仓储和邮政业5,449,0541.31%578,511
电力、热力、燃气及水生产和供应业4,852,1411.17%94,982
采矿业3,102,1020.75%390,000
文化、体育和娱乐业2,828,8160.68%21,490
农、林、牧、渔业2,141,0730.52%448,338
住宿和餐饮业870,7230.21%318,260
其他6,112,1211.47%535,386
公司贷款及垫款小计296,841,41871.49%31,528,389
个人贷款及垫款93,543,92622.53%71,988,327
票据贴现24,824,4815.98%24,824,481
发放贷款及垫款总额415,209,825100.00%128,341,197

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(2) 按客户行业分布情况分析（续）

本行（续）

2025年12月31日
金额比例有抵质押贷款及垫款
租赁和商务服务业73,031,76017.98%6,103,403
批发和零售业57,309,40114.11%12,548,400
水利、环境和公共设施管理业44,068,52710.85%2,930,117
建筑业26,531,6186.53%3,103,666
金融业23,209,8335.72%9,789
房地产业17,210,7294.24%6,544,415
制造业15,792,6343.89%1,489,052
交通运输、仓储和邮政业4,846,9461.19%579,823
电力、热力、燃气及水生产和供应业3,737,6530.92%152,099
文化、体育和娱乐业2,576,1080.64%29,360
采矿业2,409,3480.59%504,489
农、林、牧、渔业1,854,3080.46%158,327
住宿和餐饮业822,3040.20%342,356
其他5,356,2371.32%485,711
公司贷款及垫款小计278,757,40668.64%34,981,007
个人贷款及垫款94,591,86823.29%73,888,148
票据贴现32,749,3718.07%32,749,371
发放贷款及垫款总额406,098,645100.00%141,618,526

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(3) 按担保方式分布情况分析

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
信用贷款102,129,95090,860,352102,086,74590,803,780
保证贷款187,274,626176,450,480184,781,883173,676,339
抵押贷款85,788,90188,453,99785,448,53887,819,648
质押贷款43,589,48854,498,74342,892,65953,798,878
发放贷款及垫款总额418,782,965410,263,572415,209,825406,098,645
应计利息1,355,2221,311,4981,354,0901,309,192
减:以摊余成本计量的贷款减值准备(13,609,856)(13,023,348)(12,876,619)(12,218,239)
合计406,528,331398,551,722403,687,296395,189,598

(4) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析

本集团

2026年6月30日
逾期3个月以内(含3个月)逾期3个月至1年(含1年)逾期1年至3年(含3年)逾期3年以上合计
信用贷款686,6711,030,987601,685362,8412,682,184
保证贷款1,668,152606,2241,866,8791,375,7245,516,979
抵押贷款845,6451,152,3141,232,076915,3374,145,372
质押贷款-29,5254,917691,200725,642
合计3,200,4682,819,0503,705,5573,345,10213,070,177
占发放贷款及垫款总额的百分比0.76%0.67%0.89%0.80%3.12%

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(4) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析（续）

本集团（续）

2025年12月31日
逾期3个月以内(含3个月)逾期3个月至1年(含1年)逾期1年至3年(含3年)逾期3年以上合计
信用贷款1,229,136353,085601,701254,1652,438,087
保证贷款5,167,898610,0971,918,3331,332,7019,029,029
抵押贷款1,081,9931,615,8691,867,903893,0965,458,861
质押贷款22,3568,18216,549691,299738,386
合计7,501,3832,587,2334,404,4863,171,26117,664,363
占发放贷款及垫款总额的百分比1.83%0.63%1.08%0.77%4.31%
2026年6月30日
逾期3个月以内(含3个月)逾期3个月至1年(含1年)逾期1年至3年(含3年)逾期3年以上合计
信用贷款684,9431,030,918582,708361,7032,660,272
保证贷款1,589,501589,5201,280,416253,2763,712,713
抵押贷款812,4291,149,4341,219,289758,7363,939,888
质押贷款-29,5254,9177134,513
合计3,086,8732,799,3973,087,3301,373,78610,347,386
占发放贷款及垫款总额的百分比0.74%0.67%0.75%0.33%2.49%

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(4) 已逾期贷款及垫款的逾期期限分析（续）

本行（续）

2025年12月31日
逾期3个月以内(含3个月)逾期3个月至1年(含1年)逾期1年至3年(含3年)逾期3年以上合计
信用贷款1,227,683351,946582,751253,5692,415,949
保证贷款5,092,613572,3561,316,581222,5707,204,120
抵押贷款1,055,4991,608,7041,839,956738,4165,242,575
质押贷款22,3568,18214,30110244,941
合计7,398,1512,541,1883,753,5891,214,65714,907,585
占发放贷款及垫款总额的百分比1.82%0.63%0.92%0.30%3.67%

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(5) 贷款及垫款和减值准备分析

本集团

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额334,071,02910,593,87523,889,511368,554,415
应计利息649,310387,098318,8141,355,222
减:以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备(3,353,463)(1,615,497)(8,640,896)(13,609,856)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值331,366,8769,365,47615,567,429356,299,781
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款账面价值50,150,59348,43229,52550,228,550
合计381,517,4699,413,90815,596,954406,528,331
2020年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额319,609,4619,296,10223,437,785352,343,348
应计利息811,613280,775219,1101,311,498
减：以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备(3,111,441)(1,604,941)(8,306,966)(13,023,348)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值317,309,6337,971,93615,349,929340,631,498
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款账面价值57,867,37123,29329,56057,920,224
合计375,177,0047,995,22915,379,489398,551,722

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(5) 贷款及垫款和减值准备分析（续）

本行

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额333,258,12610,445,05121,278,098364,981,275
应计利息648,493386,932318,6651,354,090
减:以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备(3,349,590)(1,595,253)(7,931,776)(12,876,619)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值330,557,0299,236,73013,664,987353,458,746
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款账面价值50,150,59348,43229,52550,228,550
合计380,707,6229,285,16213,694,512403,687,296
2020年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款总额318,391,9159,021,41220,765,094348,178,421
应计利息810,047280,258218,8871,309,192
减：以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备(3,097,121)(1,586,161)(7,534,957)(12,218,239)
以摊余成本计量的发放贷款及垫款账面价值316,104,8417,715,50913,449,024337,269,374
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款账面价值57,867,37123,29329,56057,920,224
合计373,972,2127,738,80213,478,584395,189,598

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(6) 贷款及垫款减值准备变动情况

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：

本集团

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日3,111,4411,604,9418,306,96613,023,348
吸收合并4731,79022,60224,865
转移:
转至第一阶段80,031(64,220)(15,811)-
转至第二阶段(26,233)400,703(374,470)-
转至第三阶段(17,485)(1,641,002)1,658,487-
本期增加205,2361,313,2851,243,3732,761,894
本期核销及转出--(2,034,416)(2,034,416)
收回已核销贷款及垫款--46,41746,417
其他变动--(212,252)(212,252)
2026年6月30日3,353,4631,615,4978,640,89613,609,856
2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日2,839,7352,523,8517,292,91612,656,502
转移:
转至第一阶段479,562(259,635)(219,927)-
转至第二阶段(33,803)282,258(248,455)-
转至第三阶段(50,581)(1,048,556)1,099,137-
本年增加/(减少)(123,472)107,0234,165,8244,149,375
本年核销及转出--(3,543,990)(3,543,990)
收回已核销贷款及垫款--234,562234,562
其他变动--(473,101)(473,101)
2025年12月31日3,111,4411,604,9418,306,96613,023,348

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(6) 贷款及垫款减值准备变动情况（续）

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值准备变动如下：（续）本行

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日3,097,1211,586,1617,534,95712,218,239
吸收合并1,11446,96147,02695,101
转移:
转至第一阶段90,377(74,578)(15,799)-
转至第二阶段(25,404)398,153(372,749)-
转至第三阶段(17,467)(1,642,498)1,659,965-
本期增加203,8491,281,0541,279,8772,764,780
本期核销及转出--(2,034,416)(2,034,416)
收回已核销贷款及垫款--45,16745,167
其他变动--(212,252)(212,252)
2026年6月30日3,349,5901,595,2537,931,77612,876,619
2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日2,812,5702,499,0666,558,07511,869,711
转移:
转至第一阶段474,647(255,013)(219,634)-
转至第二阶段(32,894)280,606(247,712)-
转至第三阶段(49,945)(1,043,866)1,093,811-
本年增加/(减少)(107,257)105,3683,954,2503,952,361
本年核销及转出--(3,533,381)(3,533,381)
收回已核销贷款及垫款--231,765231,765
其他变动--(302,217)(302,217)
2025年12月31日3,097,1211,586,1617,534,95712,218,239

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(6) 贷款及垫款减值准备变动情况（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值准备变动如下：

本集团及本行

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日11,9915725,72137,769
本期增加1,202599042,165
2026年6月30日13,19311626,62539,934
2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日11,918133-12,051
本年增加/(减少)73(76)25,72125,718
2025年12月31日11,9915725,72137,769

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(7) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：

本集团

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日319,609,4619,296,10223,437,785352,343,348
吸收合并257,9187,75353,442319,113
转移:
转至第一阶段315,671(273,926)(41,745)-
转至第二阶段(3,067,651)4,372,489(1,304,838)-
转至第三阶段(1,069,394)(3,263,174)4,332,568-
本期增加/(减少)18,025,024454,631(489,371)17,990,284
本期核销及转出--(2,098,330)(2,098,330)
2026年6月30日334,071,02910,593,87523,889,511368,554,415
2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日303,822,21514,761,47419,626,479338,210,168
转移:
转至第一阶段2,727,175(1,755,047)(972,128)-
转至第二阶段(3,167,215)3,839,446(672,231)-
转至第三阶段(4,421,028)(5,953,298)10,374,326-
本年增加/(减少)20,648,314(1,596,473)(308,077)18,743,764
本年核销及转出--(4,610,584)(4,610,584)
2025年12月31日319,609,4619,296,10223,437,785352,343,348

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(7) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(a) 以摊余成本计量的发放贷款及垫款的账面总额(不含应计利息)变动如下：（续）

本行

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日318,391,9159,021,41220,765,094348,178,421
吸收合并557,587176,756112,157846,500
转移:
转至第一阶段320,426(278,583)(41,843)-
转至第二阶段(3,021,121)4,324,232(1,303,111)-
转至第三阶段(1,061,323)(3,254,371)4,315,694-
本期增加/(减少)18,070,642455,605(475,562)18,050,685
本期核销及转出--(2,094,331)(2,094,331)
2026年6月30日333,258,12610,445,05121,278,098364,981,275
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日302,185,32014,563,23516,974,016333,722,571
转移:
转至第一阶段2,705,756(1,734,066)(971,690)-
转至第二阶段(3,100,058)3,771,340(671,282)-
转至第三阶段(4,373,766)(5,919,278)10,293,044-
本年增加/(减少)20,974,663(1,659,819)(270,343)19,044,501
本年核销及转出--(4,588,651)(4,588,651)
2025年12月31日318,391,9159,021,41220,765,094348,178,421

四、 财务报表主要项目注释（续）

6. 发放贷款及垫款（续）

(7) 发放贷款及垫款账面总额(不含应计利息)变动（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款总额变动如下：

本集团及本行

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日57,867,37123,29329,56057,920,224
本期增加/(减少)(7,716,778)25,139(35)(7,691,674)
2026年6月30日50,150,59348,43229,52550,228,550
2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日49,434,67545,609-49,480,284
本年增加/(减少)8,432,696(22,316)29,5608,439,940
2025年12月31日57,867,37123,29329,56057,920,224

四、 财务报表主要项目注释（续）

7. 应收租赁款

本集团

2026年6月30日2025年12月31日
应收融资租赁款4,348,6833,488,354
售后回租应收款37,296,68735,188,167
减:未实现融资收益(5,259,586)(5,023,491)
应收租赁款现值36,385,78433,653,030
应计利息303,178299,648
减:减值准备(2,006,291)(1,937,789)
合计34,682,67132,014,889

(a) 最低租赁收款额，未实现融资收益和应收租赁款现值按剩余期限分析如下：

本集团

2026年6月30日
最低租赁收款额未实现融资收益应收租赁款现值
1年以内16,336,200(2,528,699)13,807,501
1至2年13,100,867(1,720,466)11,380,401
2至3年7,748,146(657,209)7,090,937
3至5年4,211,853(331,415)3,880,438
5年以上248,304(21,797)226,507
合计41,645,370(5,259,586)36,385,784
2023年12月31日
最低租赁收款额未实现融资收益应收租赁款现值
1年以内14,431,323(2,205,313)12,226,010
1至2年12,340,180(1,804,156)10,536,024
2至3年7,147,661(661,858)6,485,803
3至5年4,265,124(315,062)3,950,062
5年以上492,233(37,102)455,131
合计38,676,521(5,023,491)33,653,030

四、 财务报表主要项目注释（续）

7. 应收租赁款（续）

(b) 应收租赁款减值准备变动如下：

本集团

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日377,025273,5681,287,1961,937,789
转移:
转至第二阶段(2,803)2,803--
转至第三阶段(27)(46,346)46,373-
本期增加/(减少)42,192(6,353)506,492542,331
本期核销及转出--(551,525)(551,525)
收回已核销应收租赁款--77,69677,696
2026年6月30日416,387223,6721,366,2322,006,291
2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日378,415315,686713,3861,407,487
转移:
转至第二阶段(24,834)24,834--
转至第三阶段(14,911)(250,767)265,678-
本年增加38,355183,815602,367824,537
本年核销及转出--(319,716)(319,716)
收回已核销应收租赁款--25,48125,481
2025年12月31日377,025273,5681,287,1961,937,789

四、 财务报表主要项目注释（续）

7. 应收租赁款（续）

(c) 应收租赁款现值变动如下：

本集团

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日28,626,5392,247,3492,779,14233,653,030
转移:
转至第二阶段(222,712)222,712--
转至第三阶段(2,916)(412,847)415,763-
本期增加/(减少)3,533,196(223,304)(19,748)3,290,144
本期核销及转出--(557,390)(557,390)
2026年6月30日31,934,1071,833,9102,617,76736,385,784
2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日29,187,1861,512,1981,045,02131,744,405
转移:
转至第二阶段(1,976,156)1,976,156--
转至第三阶段(1,192,837)(951,973)2,144,810-
本年增加/(减少)2,608,346(289,032)(44,559)2,274,755
本年核销及转出--(366,130)(366,130)
2025年12月31日28,626,5392,247,3492,779,14233,653,030

四、 财务报表主要项目注释（续）

8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
债券投资19,290,39417,626,9416,845,25313,176,443
投资基金12,812,25522,211,94912,104,94715,913,698
股权投资544,384546,172193,653195,441
证券公司管理的投资产品2,208,5842,640,65514,118,15015,749,798
信托计划项下投资产品1,325,3842,243,8571,831,1782,743,907
其他97,214129,02897,21497,214
合计36,278,21545,398,60235,190,39547,876,501

(a) 债券投资以公允价值列示，并由下列机构发行：

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
中国境内
-政府1,875,4703,174,260591,9842,945,409
-政策性银行4,260,3194,516,3552,184,0884,034,321
-银行及其他金融机构12,599,9268,726,7023,612,4545,738,056
-企业实体554,6791,209,624456,727458,657
合计19,290,39417,626,9416,845,25313,176,443
按上市类型分析
-上市18,330,54716,488,3795,885,40612,037,881
-非上市959,8471,138,562959,8471,138,562
合计19,290,39417,626,9416,845,25313,176,443

上市债券包括在中国内地银行间债券市场交易的债券。

(b) 于2026年6月30日及2025年12月31日，证券公司管理的投资产品、信托计划及投资基金项下投资产品的底层资产主要为以交易目的持有的债券及其他债权性投资。

四、 财务报表主要项目注释（续）

9. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日
债券投资
-政府23,023,62918,255,339
-政策性银行19,407,68912,790,173
-银行及其他金融机构23,560,2858,169,849
-企业实体39,8228,033
小计66,031,42539,223,394
应计利息297,278339,253
权益工具266,943306,822
合计66,595,64639,869,469

(a) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资按上市类型分析：

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日
债券投资按上市类型分析
-上市47,450,62532,478,479
-非上市18,580,8006,744,915
小计66,031,42539,223,394
应计利息297,278339,253
合计66,328,70339,562,647

上市债券包括在中国内地银行间债券市场交易的债券。

四、 财务报表主要项目注释（续）

9. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资公允价值分析：

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日
摊余成本66,123,24939,655,758
公允价值66,595,64639,869,469
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额472,397213,711
已计提减值准备金额(24,320)(9,450)

(c) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资减值准备变动如下：

本集团及本行

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日9,450--9,450
本期增加14,870--14,870
2026年6月30日24,320--24,320
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日1,564--1,564
本年增加7,886--7,886
2025年12月31日9,450--9,450

四、 财务报表主要项目注释（续）

9. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资（续）

(d) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具账面总额（不含应计利息）变动如下：

本集团及本行

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日39,223,394--39,223,394
本期增加26,808,031--26,808,031
2026年6月30日66,031,425--66,031,425
2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日20,995,901--20,995,901
本年增加18,227,493--18,227,493
2025年12月31日39,223,394--39,223,394

四、 财务报表主要项目注释（续）

10. 以摊余成本计量的金融投资

本集团本行
2026年6月30日2025年12月31日2026年6月30日2025年12月31日
债券投资
-政府46,696,48050,254,65746,696,48050,254,657
-政策性银行21,898,88530,649,02120,224,04628,966,072
-商业银行及其他金融机构8,206,18714,610,5917,966,06614,370,313
-企业实体33,740,10029,274,70133,339,58828,190,612
小计110,541,652124,788,970108,226,180121,781,654
信托计划项下投资产品19,272,05721,750,08519,272,05721,750,085
证券公司管理的投资产品3,245,9644,425,9643,245,9644,425,964
小计133,059,673150,965,019130,744,201147,957,703
应计利息1,489,0301,632,9161,443,7721,586,901
减：减值准备(3,585,885)(3,501,371)(3,585,885)(3,501,371)
合计130,962,818149,096,564128,602,088146,043,233

(a) 以摊余成本计量的债券投资按上市类型分析：

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
债券投资按上市类型分析
-上市82,812,47394,615,53980,897,51392,019,212
-非上市27,729,17930,173,43127,328,66729,762,442
小计110,541,652124,788,970108,226,180121,781,654
应计利息1,237,6091,433,4071,192,3511,387,393
合计111,779,261126,222,377109,418,531123,169,047

上市债券包括在中国内地银行间债券市场交易的债券。

四、 财务报表主要项目注释（续）

10. 以摊余成本计量的金融投资（续）

(b) 于2026年6月30日及2025年12月31日，资管产品及信托计划的最终投向主要为回收金额固定或可确定的债权类资产。

(c) 以摊余成本计量的金融投资减值准备变动如下：

本集团及本行

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日328,62616,5003,156,2453,501,371
转移:
转至第一阶段16,500(16,500)--
转至第三阶段(12,344)-12,344-
本期增加24,290-48,19472,484
收回已核销--12,03012,030
2026年6月30日357,072-3,228,8133,585,885
2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日271,12892,0253,078,2493,441,402
转移:
转至第二阶段-34,501(34,501)-
转至第三阶段(23,402)(92,025)115,427-
本年增加/(减少)80,900(18,001)1,826,0811,888,980
本年核销及转出--(1,988,526)(1,988,526)
收回已核销--159,515159,515
2025年12月31日328,62616,5003,156,2453,501,371

四、 财务报表主要项目注释（续）

10. 以摊余成本计量的金融投资（续）

(d) 以摊余成本计量的金融投资账面总额（不含应计利息）变动如下：

本集团

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日137,232,815156,50013,575,704150,965,019
转移:
转至第一阶段156,500(156,500)--
转至第三阶段(614,462)-614,462-
本期减少(16,434,152)-(1,471,194)(17,905,346)
2026年6月30日120,340,701-12,718,972133,059,673
2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日134,269,322900,00014,225,954149,395,276
转移:
转至第二阶段-168,300(168,300)-
转至第三阶段(1,799,980)(900,000)2,699,980-
本年增加/(减少)4,763,473(11,800)(1,062,776)3,688,897
本年核销及转出--(2,119,154)(2,119,154)
2025年12月31日137,232,815156,50013,575,704150,965,019

四、 财务报表主要项目注释（续）

10. 以摊余成本计量的金融投资（续）

(d) 以摊余成本计量的金融投资账面总额（不含应计利息）变动如下：（续） 本行

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日134,225,499156,50013,575,704147,957,703
转移:
转至第一阶段156,500(156,500)--
转至第三阶段(614,462)-614,462-
本期减少(15,742,308)-(1,471,194)(17,213,502)
2026年6月30日118,025,229-12,718,972130,744,201
2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日130,431,364900,00014,225,954145,557,318
转移:
转至第二阶段-168,300(168,300)-
转至第三阶段(1,799,980)(900,000)2,699,980-
本年增加/(减少)5,594,115(11,800)(1,062,776)4,519,539
本年核销及转出--(2,119,154)(2,119,154)
2025年12月31日134,225,499156,50013,575,704147,957,703

四、 财务报表主要项目注释（续）

11. 长期股权投资

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
对子公司投资(a)--1,209,4541,325,134
对联营企业投资(b)631,975618,759631,975618,759
减:减值准备--(59,801)(59,801)
合计631,975618,7591,781,6281,884,092

(a) 对子公司投资

本行

2026年6月30日2025年12月31日
扶沟郑银村镇银行股份有限公司30,12030,120
河南九鼎金融租赁股份有限公司1,020,0001,020,000
新密郑银村镇银行股份有限公司74,03374,033
浚县郑银村镇银行股份有限公司(i)-115,680
确山郑银村镇银行股份有限公司25,50025,500
新郑郑银村镇银行股份有限公司59,80159,801
合计1,209,4541,325,134

于2026年6月30日及2025年12月31日，子公司的基本情况如下：

名称股权比例表决权比例实收资本本行投资额成立、注册及营业地点业务性质
2026年6月30日%2025年12月31日%2026年6月30日%2025年12月31日%2026年6月30日人民币千元2025年12月31日人民币千元2026年6月30日人民币千元
扶沟郑银村镇银行股份有限公司50.2050.2050.2050.2060,00060,00030,120河南扶沟银行业
河南九鼎金融租赁股份有限公司51.0051.0051.0051.002,000,0002,000,0001,020,000河南郑州租赁业
新密郑银村镇银行股份有限公司51.2051.2051.2051.20125,000125,00074,033河南新密银行业
浚县郑银村镇银行股份有限公司(i)-100.00-100.00-100,000-河南浚县银行业
确山郑银村镇银行股份有限公司51.0051.0051.0051.0050,00050,00025,500河南确山银行业
新郑郑银村镇银行股份有限公司51.0051.0051.0051.00105,800105,80059,801河南新郑银行业

四、 财务报表主要项目注释（续）

11. 长期股权投资（续）

(a) 对子公司投资（续）

(i) 2025年11月，本行以人民币64,680千元从浚县郑银村镇银行股份有限公司(以下简称“浚县村镇银行”) 少数股东购买该村镇银行49.00%股权，对浚县村镇银行的持股比例由51.00%增加到100.00%。

于2026年2月，本行根据金融监管局批复文件吸收合并本行子公司浚县村镇银行，并改建为本行分支机构。浚县村镇银行的全部资产负债已由本行承接，并纳入本行财务报表。

(b) 对联营企业投资

对联营企业投资分析如下：

本集团及本行

2026年1月1日本期变动2026年6月30日
追加投资权益法下投资损益权益法下其他权益变动
中牟郑银村镇银行股份有限公司618,759-13,586(370)631,975
合计618,759-13,586(370)631,975
2025年1月1日本年变动2025年12月31日
追加投资权益法下投资损益权益法下其他权益变动
中牟郑银村镇银行股份有限公司596,360-23,836(1,437)618,759
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司11,407-(11,407)--
合计607,767-12,429(1,437)618,759

四、 财务报表主要项目注释（续）

11. 长期股权投资（续）

(b) 对联营企业投资（续）

于2026年6月30日，联营企业的基本情况如下：

被投资单位名称注册地/主要经营地业务性质注册资本本集团持股比例本集团在被投资单位的表决权比例
中牟郑银村镇银行股份有限公司河南中牟商业银行1,122,70049.51%49.51%

于2025年12月31日，联营企业的基本情况如下：

被投资单位名称注册地/主要经营地业务性质注册资本本集团持股比例本集团在被投资单位的表决权比例
中牟郑银村镇银行股份有限公司河南中牟商业银行1,122,70049.51%49.51%
鄢陵郑银村镇银行股份有限公司河南鄢陵商业银行70,49549.58%49.58%

本集团联营企业对本集团均不属个别重大，下表汇总列示本集团联营企业信息：

2026年6月30日2025年12月31日
于本集团合并资产负债表内不属个别重大的联营企业的汇总账面价值631,975618,759

本集团分占该等联营企业当年的业绩

截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
-持续经营业务产生的利润13,586(6,020)
-其他综合收益(370)(864)
-综合收益总额13,216(6,884)

于2026年6月，本行根据金融监管局批复文件吸收合并了本行联营企业鄢陵郑银村镇银行股份有限公司（以下简称“鄢陵村镇银行”），并改建为本行分支机构。鄢陵村镇银行的全部资产负债已由本行承接，并纳入本行财务报表。鄢陵村镇银行从合并日至本期末的营业收入和净利润均不重大。

四、 财务报表主要项目注释（续）

12. 固定资产

本集团

房屋及建筑物电子设备交通工具办公设备及其他经营性租出固定资产合计
原值
2025年1月1日2,551,397851,6048,872246,621148,0263,806,520
本年增加-19,305-5,3334,52829,166
本年减少(919)(11,417)(169)(3,020)(1,885)(17,410)
2025年12月31日2,550,478859,4928,703248,934150,6693,818,276
吸收合并34,7372,9944812,011-40,223
本期增加-11,232-2,803-14,035
本期减少-(1,578)-(1,393)-(2,971)
2026年6月30日2,585,215872,1409,184252,355150,6693,869,563
减:累计折旧
2025年1月1日(705,474)(737,369)(7,779)(238,956)(22,906)(1,712,484)
本年增加(77,832)(37,628)(312)(940)(14,702)(131,414)
本年减少-10,8431612,83598414,823
2025年12月31日(783,306)(764,154)(7,930)(237,061)(36,624)(1,829,075)
吸收合并(5,872)(2,326)(457)(1,979)-(10,634)
本期增加(38,900)(14,577)(84)(452)(7,174)(61,187)
本期减少-1,496-1,316-2,812
2026年6月30日(828,078)(779,561)(8,471)(238,176)(43,798)(1,898,084)
减:减值准备
2025年12月31日(1,355)(1,893)-(756)-(4,004)
吸收合并(2,952)(45)-(32)-(3,029)
2026年6月30日(4,307)(1,938)-(788)-(7,033)
账面价值
2025年12月31日1,765,81793,44577311,117114,0451,985,197
2026年6月30日1,752,83090,64171313,391106,8711,964,446

于2026年6月30日，本集团及本行未办理完产权手续的房屋的账面净值为人民币1.51亿元（2025年12月31日：人民币1.54亿元）。本集团正在办理该等房屋及建筑物的产权手续。本集团管理层预期在办理产权手续上不会产生重大成本。

四、 财务报表主要项目注释（续）

12. 固定资产（续）

本行

房屋及建筑物电子设备交通工具办公设备及其他合计
原值
2025年1月1日2,475,764836,5744,193234,3733,550,904
本年增加-18,669-5,17823,847
本年减少(919)(11,363)(169)(2,997)(15,448)
2025年12月31日2,474,845843,8804,024236,5543,559,303
吸收合并34,7375,5634814,62745,408
本期增加-10,766-2,80013,566
本期减少-(1,578)-(1,393)(2,971)
2026年6月30日2,509,582858,6314,505242,5883,615,306
减：累计折旧
2025年1月1日(687,272)(724,601)(3,630)(230,151)(1,645,654)
本年增加(75,160)(36,001)(62)(249)(111,472)
本年减少-10,7921612,81413,767
2025年12月31日(762,432)(749,810)(3,531)(227,586)(1,743,359)
吸收合并(5,872)(4,466)(457)(3,872)(14,667)
本期增加(37,564)(14,027)(27)(198)(51,816)
本期减少-1,496-1,3162,812
2026年6月30日(805,868)(766,807)(4,015)(230,340)(1,807,030)
减：减值准备
2025年12月31日(1,355)(1,893)-(756)(4,004)
吸收合并(2,952)(45)-(32)(3,029)
2026年6月30日(4,307)(1,938)-(788)(7,033)
账面价值
2025年12月31日1,711,05892,1774938,2121,811,940
2026年6月30日1,699,40789,88649011,4601,801,243

四、 财务报表主要项目注释（续）

13. 在建工程

本集团本行
2026年6月30日2025年12月31日2026年6月30日2025年12月31日
期/年初余额1,322,1911,314,2061,288,1381,280,153
本期/年增加16,3037,98516,3037,985
期/年末余额1,338,4941,322,1911,304,4411,288,138

四、 财务报表主要项目注释（续）

14. 无形资产

本集团

土地使用权计算机软件合计
原值
2025年1月1日369,2991,452,3261,821,625
本年增加-53,40753,407
2025年12月31日369,2991,505,7331,875,032
吸收合并-2,8202,820
本期增加-21,15521,155
2026年6月30日369,2991,529,7081,899,007
减：累计摊销
2025年1月1日(61,286)(705,330)(766,616)
本年增加(7,120)(145,927)(153,047)
2025年12月31日(68,406)(851,257)(919,663)
吸收合并-(1,712)(1,712)
本期增加(3,560)(71,741)(75,301)
2026年6月30日(71,966)(924,710)(996,676)
减：减值准备
2025年12月31日(145)-(145)
2026年6月30日(145)-(145)
账面价值
2025年12月31日300,748654,476955,224
2026年6月30日297,188604,998902,186

四、 财务报表主要项目注释（续）

14. 无形资产（续）

本行

土地使用权计算机软件合计
原值
2025年1月1日369,2991,433,6751,802,974
本年增加-53,40753,407
2025年12月31日369,2991,487,0821,856,381
吸收合并-2,8202,820
本期增加-21,09621,096
2026年6月30日369,2991,510,9981,880,297
减：累计摊销
2025年1月1日(61,286)(697,719)(759,005)
本年增加(7,120)(143,742)(150,862)
2025年12月31日(68,406)(841,461)(909,867)
吸收合并-(1,712)(1,712)
本期增加(3,560)(71,008)(74,568)
2026年6月30日(71,966)(914,181)(986,147)
减：减值准备
2025年12月31日(145)-(145)
2026年6月30日(145)-(145)
账面价值
2025年12月31日300,748645,621946,369
2026年6月30日297,188596,817894,005

四、 财务报表主要项目注释（续）

15. 递延所得税资产

(1) 递延所得税净资产按性质分析

本集团

2026年6月30日2025年12月31日
可抵扣/(应纳税)暂时性差异递延所得税资产/(负债)可抵扣/(应纳税)暂时性差异递延所得税资产/(负债)
资产减值准备30,323,7137,580,92827,767,8696,941,968
应付职工薪酬489,265122,317485,687121,422
金融资产公允价值变动(845,380)(211,345)(513,393)(128,348)
预计负债104,86026,215165,61841,405
其他111,03327,75777,12819,281
合计30,183,4917,545,87227,982,9096,995,728

本行

2026年6月30日2025年12月31日
可抵扣/(应纳税)暂时性差异递延所得税资产/(负债)可抵扣/(应纳税)暂时性差异递延所得税资产/(负债)
资产减值准备26,451,3046,612,82524,403,6526,100,913
应付职工薪酬391,58497,896378,80394,701
金融资产公允价值变动(845,380)(211,345)(513,393)(128,348)
预计负债104,86026,215165,61841,405
其他109,47627,36976,24419,061
合计26,211,8446,552,96024,510,9246,127,732

四、 财务报表主要项目注释（续）

15. 递延所得税资产（续）

(2) 递延所得税净资产按变动分析

本集团

2026年1月1日在利润表中确认在其他综合收益中确认2026年6月30日
资产减值准备6,941,968643,219(4,259)7,580,928
应付职工薪酬121,422895-122,317
金融资产公允价值变动(128,348)(14,546)(68,451)(211,345)
预计负债41,405(15,190)-26,215
其他19,2818,476-27,757
递延所得税净资产合计6,995,728622,854(72,710)7,545,872
2025年1月1日在利润表中确认在其他综合收益中确认2025年12月31日
资产减值准备6,301,180649,189(8,401)6,941,968
应付职工薪酬114,1207,302-121,422
金融资产公允价值变动(399,199)52,042218,809(128,348)
预计负债22,59918,806-41,405
其他27,405(8,124)-19,281
递延所得税净资产合计6,066,105719,215210,4086,995,728
本行
2026年1月1日在利润表中确认在其他综合收益中确认2026年6月30日
资产减值准备6,100,913516,171(4,259)6,612,825
应付职工薪酬94,7013,195-97,896
金融资产公允价值变动(128,348)(14,546)(68,451)(211,345)
预计负债41,405(15,190)-26,215
其他19,0618,308-27,369
递延所得税净资产合计6,127,732497,938(72,710)6,552,960

四、 财务报表主要项目注释（续）

15. 递延所得税资产（续）

(2) 递延所得税净资产按变动分析（续）

本行（续）

2025年1月1日在利润表中确认在其他综合收益中确认2025年12月31日
资产减值准备5,787,657321,657(8,401)6,100,913
应付职工薪酬93,4081,293-94,701
金融资产公允价值变动(399,199)52,042218,809(128,348)
预计负债22,59918,806-41,405
其他27,455(8,394)-19,061
递延所得税净资产合计5,531,920385,404210,4086,127,732

16. 其他资产

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
应收利息1,290,1511,391,4651,205,8561,314,729
其他应收款724,385652,493387,182360,006
使用权资产(a)118,473134,444112,357125,304
继续涉入资产691,442678,065691,442678,065
长期待摊费用44,04152,73339,61047,080
购置固定资产预付款68,460187,92949,61942,852
抵债资产(b)2,697,1062,652,5312,541,6502,501,418
预缴企业所得税7544,522-44,522
总额5,634,1335,794,1825,027,7165,113,976
减:减值准备(551,906)(725,020)(509,439)(555,850)
账面价值5,082,2275,069,1624,518,2774,558,126

四、 财务报表主要项目注释（续）

16. 其他资产（续）

(a) 使用权资产

本集团

租赁房屋及建筑物租赁交通工具租赁其他设备合计
使用权资产原值
2025年1月1日519,8865,5913,599529,076
本年增加50,8371,2121,26553,314
本年减少(125,072)(2,349)(4,864)(132,285)
2025年12月31日445,6514,454-450,105
吸收合并1,515--1,515
本期增加32,4191221,09233,633
本期减少(33,836)(1,181)-(35,017)
2026年6月30日445,7493,3951,092450,236
使用权资产累计折旧
2025年1月1日(332,785)(3,291)(2,826)(338,902)
本年增加(104,069)(1,604)(2,038)(107,711)
本年减少123,7392,3494,864130,952
2025年12月31日(313,115)(2,546)-(315,661)
吸收合并(856)--(856)
本期增加(49,094)(666)(503)(50,263)
本期减少33,8361,181-35,017
2026年6月30日(329,229)(2,031)(503)(331,763)
使用权资产账面价值
2025年12月31日132,5361,908-134,444
2026年6月30日116,5201,364589118,473

四、 财务报表主要项目注释（续）

16. 其他资产（续）

(a) 使用权资产（续）

本行

租赁房屋及建筑物租赁交通工具租赁其他设备合计
使用权资产原值
2025年1月1日487,6625,5913,599496,852
本年增加50,8371,2121,26553,314
本年减少(121,320)(2,349)(4,864)(128,533)
2025年12月31日417,1794,454-421,633
吸收合并4,452--4,452
本期增加32,3641221,09233,578
本期减少(33,836)(1,181)-(35,017)
2026年6月30日420,1593,3951,092424,646
使用权资产累计折旧
2025年1月1日(315,640)(3,291)(2,826)(321,757)
本年增加(99,463)(1,604)(2,038)(103,105)
本年减少121,3202,3494,864128,533
2025年12月31日(293,783)(2,546)-(296,329)
吸收合并(2,833)--(2,833)
本期增加(46,975)(666)(503)(48,144)
本期减少33,8361,181-35,017
2026年6月30日(309,755)(2,031)(503)(312,289)
使用权资产账面价值
2025年12月31日123,3961,908-125,304
2026年6月30日110,4041,364589112,357

四、 财务报表主要项目注释（续）

16. 其他资产（续）

(b) 抵债资产

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
房屋及建筑物2,326,1752,286,1732,170,7192,135,060
土地使用权116,298116,298116,298116,298
其他254,633250,060254,633250,060
小计2,697,1062,652,5312,541,6502,501,418
减:减值准备(13,055)-(13,055)-
账面价值2,684,0512,652,5312,528,5952,501,418

本集团计划在未来期间内通过拍卖、竞价和转让方式对上述抵债资产进行处置。

17. 资产减值准备变动表

本集团

2026年1月1日本期增加/(减少)本期核销及其他2026年6月30日
存放同业及其他金融机构款项1,737(1,098)223862
拆出资金13,6886,576(4)20,260
以摊余成本计量的发放贷款及垫款13,023,3482,761,894(2,175,386)13,609,856
以摊余成本计量的金融投资3,501,37172,48412,0303,585,885
应收租赁款1,937,789542,331(473,829)2,006,291
其他752,991(63,009)(107,076)582,906
合计19,230,9243,319,178(2,744,042)19,806,060
2025年1月1日本年增加/(减少)本年核销及其他2025年12月31日
存放同业及其他金融机构款项1,445292-1,737
拆出资金7,7585,930-13,688
以摊余成本计量的发放贷款及垫款12,656,5024,149,375(3,782,529)13,023,348
以摊余成本计量的金融投资3,441,4021,888,980(1,829,011)3,501,371
应收租赁款1,407,487824,537(294,235)1,937,789
其他629,040123,951-752,991
合计18,143,6346,993,065(5,905,775)19,230,924

四、 财务报表主要项目注释（续）

17. 资产减值准备变动表（续）

本行

2026年1月1日本期增加/(减少)本期核销及其他2026年6月30日
存放同业及其他金融机构款项1,425(854)255826
拆出资金13,6886,576(4)20,260
以摊余成本计量的发放贷款及垫款12,218,2392,764,780(2,106,400)12,876,619
以摊余成本计量的金融投资3,501,37172,48412,0303,585,885
其他619,800(64,637)21,255576,418
合计16,354,5232,778,349(2,072,864)17,060,008
2025年1月1日本年增加/(减少)本年核销及其他2025年12月31日
存放同业及其他金融机构款项1,180245-1,425
拆出资金7,7585,930-13,688
以摊余成本计量的发放贷款及垫款11,869,7113,952,361(3,603,833)12,218,239
以摊余成本计量的金融投资3,441,4021,888,980(1,829,011)3,501,371
其他626,768(6,968)-619,800
合计15,946,8195,840,548(5,432,844)16,354,523

18. 向中央银行借款

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
中期借贷便利3,500,00013,300,0003,500,00013,300,000
支小/支农再贷款27,657,94318,920,95727,657,94318,850,957
小计31,157,94332,220,95731,157,94332,150,957
应计利息126,811182,093126,811182,064
合计31,284,75432,403,05031,284,75432,333,021

四、 财务报表主要项目注释（续）

19. 同业及其他金融机构存放款项

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
中国境内存放款项
-银行9,696,98810,349,40510,762,98812,705,725
-非银行金融机构10,847,27410,565,80511,681,33511,503,756
小计20,544,26220,915,21022,444,32324,209,481
应计利息86,68846,87191,52051,162
合计20,630,95020,962,08122,535,84324,260,643

20. 拆入资金

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
中国境内拆入款项
-银行28,302,13427,764,0001,208,3342,300,000
-非银行金融机构3,455,0002,834,000--
小计31,757,13430,598,0001,208,3342,300,000
中国境外拆入款项
-银行-15,000--
应计利息207,075226,9644,12014,162
合计31,964,20930,839,9641,212,4542,314,162

四、 财务报表主要项目注释（续）

21. 卖出回购金融资产款

(1) 按交易对手类型及所在地区分析

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
中国境内
-人行1,730,0006,000,0001,730,0006,000,000
-银行18,330,1856,742,27615,924,3895,649,765
小计20,060,18512,742,27617,654,38911,649,765
应计利息11,3486,27411,1856,154
合计20,071,53312,748,55017,665,57411,655,919

(2) 按担保物类别分析

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
卖出回购金融资产款
-债券20,060,18512,244,65917,654,38911,152,148
-票据-497,617-497,617
小计20,060,18512,742,27617,654,38911,649,765
应计利息11,3486,27411,1856,154
合计20,071,53312,748,55017,665,57411,655,919

四、 财务报表主要项目注释（续）

22. 吸收存款

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
活期存款
-公司客户73,296,40966,952,18573,107,78666,426,266
-个人客户31,250,67530,479,91231,043,98730,195,973
小计104,547,08497,432,097104,151,77396,622,239
定期存款
-公司客户120,829,571109,972,108120,747,251109,724,998
-个人客户275,659,716241,367,399271,694,056236,846,797
小计396,489,287351,339,507392,441,307346,571,795
保证金存款
-承兑汇票保证金10,096,11111,021,44810,096,11111,021,448
-担保保证金206,379227,033201,150210,280
-信用证保证金858,1111,818,681858,1111,818,681
-其他454,587395,878451,841395,872
小计11,615,18813,463,04011,607,21313,446,281
其他1,474,286840,2971,474,190840,297
应计利息12,472,60711,872,28112,349,84111,701,167
合计526,598,452474,947,222522,024,324469,181,779

(a) 本集团及本行吸收存款均以摊余成本计量。

四、 财务报表主要项目注释（续）

23. 应付职工薪酬

本集团

2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴1,084,034483,080(762,141)804,973
-职工福利费-19,616(19,616)-
-社会保险费
医疗保险费8739,164(39,224)27
工伤保险费11,276(1,274)3
生育保险费94,381(4,388)2
-住房公积金12172,079(72,183)17
-工会及职工教育经费7,25410,510(5,167)12,597
-其他42,95713,915(41,662)15,210
小计1,134,463644,021(945,655)832,829
设定提存计划
-养老保险费15585,793(85,932)16
-失业保险费73,270(3,277)-
-企业年金1333,978(28,566)5,425
小计175123,041(117,775)5,441
补充退休福利(a)213,9676,443(4,977)215,433
合计1,348,605773,505(1,068,407)1,053,703

四、 财务报表主要项目注释（续）

23. 应付职工薪酬（续）

本集团（续）

2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴1,020,4911,452,551(1,389,008)1,084,034
-职工福利费-80,593(80,593)-
-社会保险费
医疗保险费6976,872(76,854)87
工伤保险费11,705(1,705)1
生育保险费98,679(8,679)9
其他-7,164(7,164)-
-住房公积金122141,668(141,669)121
-工会及职工教育经费6,58731,581(30,914)7,254
-其他1,49945,165(3,707)42,957
小计1,028,7781,845,978(1,740,293)1,134,463
设定提存计划
-养老保险费156170,549(170,550)155
-失业保险费86,899(6,900)7
-企业年金2166,418(66,426)13
小计185243,866(243,876)175
补充退休福利(a)226,404554(12,991)213,967
合计1,255,3672,090,398(1,997,160)1,348,605

四、 财务报表主要项目注释（续）

23. 应付职工薪酬（续）

本行

2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴943,791453,863(708,161)689,493
-职工福利费-18,165(18,165)-
-社会保险费
医疗保险费-36,829(36,809)20
工伤保险费-1,224(1,224)-
生育保险费-4,131(4,129)2
-住房公积金-68,084(68,084)-
-工会及职工教育经费-9,393(4,150)5,243
-其他41,45913,820(41,567)13,712
小计985,250605,509(882,289)708,470
设定提存计划
-养老保险费-80,830(80,830)-
-失业保险费-3,127(3,127)-
-企业年金-32,423(27,005)5,418
小计-116,380(110,962)5,418
补充退休福利(a)213,9676,443(4,977)215,433
合计1,199,217728,332(998,228)929,321

四、 财务报表主要项目注释（续）

23. 应付职工薪酬（续）

本行（续）

2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日
短期职工薪酬
-工资、奖金、津贴和补贴913,9011,335,686(1,305,796)943,791
-职工福利费-76,046(76,046)-
-社会保险费
医疗保险费-71,534(71,534)-
工伤保险费-1,589(1,589)-
生育保险费-8,095(8,095)-
其他-6,809(6,809)-
-住房公积金-132,639(132,639)-
-工会及职工教育经费-29,273(29,273)-
-其他-44,666(3,207)41,459
小计913,9011,706,337(1,634,988)985,250
设定提存计划
-养老保险费-159,111(159,111)-
-失业保险费-6,532(6,532)-
-企业年金-63,039(63,039)-
小计-228,682(228,682)-
补充退休福利(a)226,404554(12,991)213,967
合计1,140,3051,935,573(1,876,661)1,199,217

(a) 补充退休福利

提前退休计划

本集团向自愿同意在退休年龄前退休的职工，在提前退休日至法定退休日期间支付提前退休褔利金。

补充退休计划

本集团向符合资格职工提供补充退休计划，主要是供暖供热补助。

四、 财务报表主要项目注释（续）

23. 应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(i) 本集团及本行补充退休福利余额如下：

2026年6月30日2025年12月31日
提前退休计划现值8,2459,189
补充退休计划现值207,188204,778
合计215,433213,967

(ii) 本集团及本行补充退休福利变动如下：

2026年6月30日2025年12月31日
期/年初余额213,967226,404
-计入损益的设定福利成本2,4937,640
-计入其他综合收益的设定福利成本3,950(7,086)
-本期/年支付的福利(4,977)(12,991)
期/年末余额215,433213,967

(iii) 精算假设和敏感性分析：

(1) 本集团及本行采用的主要精算假设为：

提前退休计划2026年6月30日2025年12月31日
折现率1.50%1.50%
内部薪金年增长率6.00%6.00%
退休年龄
-男性6363
-女性5858
补充退休计划2026年6月30日2025年12月31日
折现率2.00%2.00%
退休年龄
-男性6363
-女性5858

四、 财务报表主要项目注释（续）

23. 应付职工薪酬（续）

(a) 补充退休福利（续）

(iii) 精算假设和敏感性分析：（续）

(1) 本集团及本行采用的主要精算假设为：（续）

死亡率:20-105岁2026年6月30日2025年12月31日
-男性0.0205%-100%0.0248%-100%
-女性0.0096%-100%0.012%-100%

(2) 于资产负债表日，在保持其他假设不变的情况下，下列假设合理的可能的变化将会导致本集团的设定受益计划义务（减少）/增加的金额列示如下：

2026年6月30日2025年12月31日
上升0.25%下降0.25%上升0.25%下降0.25%
折现率(6,320)6,641(6,268)6,590

24. 应交税费

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
应交企业所得税663,981254,436521,425-
应交增值税247,087241,065245,499238,725
应交税金及附加39,88738,66639,69938,385
其他4,1045,8802,6724,370
合计955,059540,047809,295281,480

四、 财务报表主要项目注释（续）

25. 预计负债

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日
信贷承诺预期信用损失99,073161,867
其他5,781183,751
合计104,854345,618

信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：

本集团及本行

2026年6月30日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2026年1月1日90,57964670,642161,867
转移:
转至第一阶段222(156)(66)-
转至第二阶段(54)373(319)-
转至第三阶段(41)(172)213-
本期增加/(减少)2,661541(65,991)(62,789)
其他(5)--(5)
2026年6月30日93,3621,2324,47999,073

四、 财务报表主要项目注释（续）

25. 预计负债（续）

信贷承诺预期信用损失的变动情况如下（续）：

本集团及本行（续）

2025年12月31日
第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2025年1月1日84,7542,0683,57590,397
转移:
转至第一阶段424(156)(268)-
转至第二阶段(74)145(71)-
转至第三阶段(106)(241)347-
本年增加/(减少)5,583(1,170)67,05971,472
其他(2)--(2)
2025年12月31日90,57964670,642161,867

四、 财务报表主要项目注释（续）

26. 应付债券

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
金融债券(a)1,999,7616,999,6081,999,7616,999,608
同业存单94,764,134103,182,09594,764,134103,182,095
小计96,763,895110,181,70396,763,895110,181,703
应计利息4,315149,4554,315149,455
合计96,768,210110,331,15896,768,210110,331,158

(a) 已发行金融债券

本行于2023年3月发行三年期固定利率金融债券人民币50亿元，期限3年，票面利率为3.02% / 年。该债券已于2026年3月到期兑付。

本行于2024年5月发行三年期固定利率绿色金融债券人民币20亿元，期限3年，票面利率为2.25% / 年。

四、 财务报表主要项目注释（续）

27. 其他负债

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
租赁保证金118,04696,059--
租赁负债(a)93,603116,66187,500109,934
代理业务应付款181,721117,373181,721117,373
应付工程款18,48517,02618,48517,026
久悬未取款项45,34448,88545,34448,885
应付股利(b)27,02227,02227,02227,022
继续涉入负债691,442678,065691,442678,065
预提费用156,724167,298156,724167,298
递延收益155,368147,202155,368147,202
其他1,016,152940,843899,802712,693
合计2,503,9072,356,4342,263,4082,025,498

(a) 租赁负债

租赁负债按到期日分析—未经折现分析：

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
一年以内54,46576,32350,68071,917
一至二年22,67726,81122,03926,113
二至三年7,8196,4237,2855,723
三至五年8,4867,6217,8827,126
五年以上3,9374,1223,1573,343
未经折现租赁负债合计97,384121,30091,043114,222
租赁负债账面价值93,603116,66187,500109,934

(b) 应付股利余额为前期已宣告但股东尚未领取的股利。

四、 财务报表主要项目注释（续）

28. 股本

2026年1-6月

2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日
数量(千股)金额(千元)数量(千股)金额(千元)数量(千股)金额(千元)数量(千股)金额(千元)
境内人民币普通股(A股)7,071,6337,071,633----7,071,6337,071,633
境外上市外资普通股(H股)2,020,4582,020,458----2,020,4582,020,458
合计9,092,0919,092,091----9,092,0919,092,091

2025年度

2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日
数量(千股)金额(千元)数量(千股)金额(千元)数量(千股)金额(千元)数量(千股)金额(千元)
境内人民币普通股(A股)7,071,6337,071,633----7,071,6337,071,633
境外上市外资普通股(H股)2,020,4582,020,458----2,020,4582,020,458
合计9,092,0919,092,091----9,092,0919,092,091

以上所有H股已在香港联交所上市。所有A股及H股普通股股东就派发普通股股利均享有同等的权利。

四、 财务报表主要项目注释（续）

29. 其他权益工具

(a) 本行于资产负债表日发行在外的金融工具情况表：

发行在外的金融工具发行时间会计分类利息率发行价格数量2026年6月30日及2025年12月31日(百万元)到期日转股条件
无固定期限资本债券b(i)2021/11/11权益工具4.8%人民币100元100,000,000永久存续无
减:发行费用10,000(2)
合计9,998

(b) 主要条款

(i) 无固定期限资本债券

(1) 发行情况

经相关监管机构批准，本行于2021年11月11日在全国银行间债券市场发行了总规模为人民币100亿元的无固定期限资本债券（以下简称“永续债”）。本次永续债的单位票面金额为人民币100元，前5年票面利率为4.80%，每5年可重置利率。本次债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分，固定利差为本次债券发行时确定的票面利率扣除本次债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。

(2) 有条件赎回权

存续期与发行人持续经营存续期一致。本期债券发行设置发行人有条件赎回条款。发行人自发行之日起5年后，有权于每年付息日（含发行之日后第5年付息日）全部或部分赎回本期债券。在本期债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致本期债券不再计入其他一级资本，发行人有权全部而非部分地赎回本期债券。

(3) 受偿顺序

本期债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本期债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有的所有类别股份之前；本期债券与发行人其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。

四、 财务报表主要项目注释（续）

29. 其他权益工具（续）

(b) 主要条款（续）

(i) 无固定期限资本债券（续）

(4) 减记条款

当无法生存触发事件发生时，发行人有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本期债券的本金进行部分或全部减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1) 银保监会认定若不进行减记，发行人将无法生存；(2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，发行人将无法生存。减记部分不可恢复。

(5) 利息发放

本期债券采取非累积利息支付方式，本行有权取消全部或部分本期债券派息，且不构成违约事件。本行可以自由支配取消的本期债券利息用于偿付其他到期债务，取消全部或部分本期债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他限制。

本行上述永续债的募集资金将依据适用法律和监管机构批准，用于补充本行其他一级资本。

四、 财务报表主要项目注释（续）

30. 资本公积

本集团

2026年1-6月

股本溢价 5,920,487 -5,920,487其他 73,249 (19,259) 53,990

合计 5,993,736 (19,259) 5,974,477

2025年度

股本溢价 5,920,487 -5,920,487其他 64,615 8,634 -73,249

合计 5,985,102 8,634 5,993,736

本行

2026年1-6月

股本溢价 5,920,545 -5,920,545其他 64,615 - (3,031) 61,584

合计 5,985,160 (3,031) 5,982,129

2025年度

股本溢价 5,920,545 - -5,920,545其他 64,615 - -64,615

合计 5,985,160 5,985,160

四、 财务报表主要项目注释（续）

31. 其他综合收益

(1) 资产负债表中其他综合收益情况表

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动/信用减值准备198,357(49,679)
长期股权投资其他权益变动2,6733,043
不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划(94,918)(90,968)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动193,906223,816
合计300,01886,212

四、 财务报表主要项目注释（续）

31. 其他综合收益（续）

本集团及本行截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具公允价值变动/信用损失准备385,855(186,263)
减:因处置转出至当期损益(55,140)(362,637)
减:所得税影响(82,679)137,225
小计248,036(411,675)
长期股权投资其他权益变动(370)(864)
不能重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动(39,879)6,895
减:所得税影响9,969(1,724)
小计(29,910)5,171
重新计量设定受益计划变动额(3,950)2,754
归属于本行股东的其他综合收益的税后净额213,806(404,614)
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额--
合计213,806(404,614)

32. 盈余公积

本集团及本行2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日
法定盈余公积4,015,837--4,015,837
任意盈余公积48,197--48,197
合计4,064,034--4,064,034

四、 财务报表主要项目注释（续）

32. 盈余公积（续）

本集团及本行(续)
2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日
法定盈余公积3,827,781188,056-4,015,837
任意盈余公积48,197--48,197
合计3,875,978188,056-4,064,034

于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金和任意盈余公积金。

根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行于每年末在弥补以前年度亏损后需按净利润（按财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定厘定）的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的50%时，可以不再提取。

33. 一般风险准备

本集团
2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日
一般风险准备9,854,85319,259-9,874,112
2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日
一般风险准备9,143,233711,620-9,854,853
本行
2026年1月1日本期增加本期减少2026年6月30日
一般风险准备9,533,75233,945-9,567,697
2025年1月1日本年增加本年减少2025年12月31日
一般风险准备8,826,752707,000-9,533,752

自2012年7月1日起，根据财政部于2012年颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的相关规定，本行于每年末从净利润中提取一般风险准备作为利润分配，该一般风险准备不低于风险资产期末余额的1.5%。

四、 财务报表主要项目注释（续）

34. 未分配利润

本集团截至2026年6月30日止六个月期间2025年
期/年初未分配利润15,971,47115,637,984
加:本期/年归属于本行股东的净利润1,676,6591,895,005
减:提取法定盈余公积-188,056
提取一般风险准备金-711,620
无固定期限债券利息-480,000
分配普通股股利-181,842
期/年末未分配利润17,648,13015,971,471
本行截至2026年6月30日止六个月期间2025年
期/年初未分配利润15,561,96315,238,302
加:本期/年归属于本行股东的净利润1,662,3881,880,559
减:提取法定盈余公积-188,056
提取一般风险准备金-707,000
无固定期限债券利息-480,000
分配普通股股利-181,842
期/年末未分配利润17,224,35115,561,963

于2026年6月26日，本行2025年度股东会审议通过了《关于郑州银行股份有限公司2025年度利润分配预案的议案》：本年度不进行现金分红，不送红股，不进行资本公积转增股份。

四、 财务报表主要项目注释（续）

35. 利息净收入

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
利息收入
存放中央银行利息收入206,817176,901205,025174,484
存放同业及其他金融机构款项利息收入5,6504,30814,22214,191
拆出资金利息收入346,236165,809374,393189,981
发放贷款及垫款利息收入
-公司贷款及垫款6,262,0726,129,1246,253,7186,069,206
-个人贷款及垫款1,382,2191,546,5571,361,1231,463,655
-票据贴现172,849237,141172,849237,141
买入返售金融资产利息收入106,28658,703103,20358,468
金融投资利息收入2,265,8082,518,1552,248,1552,483,706
应收租赁款利息收入1,012,727897,052--
小计11,760,66411,733,75010,732,68810,690,832
利息支出
向中央银行借款利息支出(246,624)(362,740)(246,099)(361,344)
同业及其他金融机构存放款项利息支出(204,096)(127,553)(221,212)(155,155)
拆入资金利息支出(306,971)(305,504)(17,271)(7,788)
吸收存款利息支出(4,450,588)(4,308,039)(4,399,989)(4,239,771)
卖出回购金融资产款利息支出(164,280)(152,448)(156,669)(139,284)
应付债券利息支出(861,351)(1,126,691)(861,351)(1,126,691)
小计(6,233,910)(6,382,975)(5,902,591)(6,030,033)
利息净收入5,526,7545,350,7754,830,0974,660,799

四、 财务报表主要项目注释（续）

36. 手续费及佣金净收入

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
代理及托管业务手续费154,173175,412154,173175,412
证券承销及咨询业务手续费24,01128,25524,01128,255
承兑及担保手续费8,16819,0408,16819,040
银行卡手续费34,53840,25134,51640,224
其他38,59235,49938,56435,439
手续费及佣金收入小计259,482298,457259,432298,370
支付结算及代理业务(16,904)(12,821)(16,814)(12,716)
银行卡手续费(26,654)(29,058)(26,622)(29,009)
其他手续费支出(22,243)(22,333)(11,904)(13,719)
手续费及佣金支出小计(65,801)(64,212)(55,340)(55,444)
手续费及佣金净收入193,681234,245204,092242,926

37. 投资收益

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
金融投资净收益
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净损益608,379481,442512,011413,032
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产净损益92,015368,20992,015368,209
-以摊余成本计量的金融资产终止确认收益371,036385,865371,036385,865
权益法核算的长期股权投资13,586(6,020)13,586(6,020)
合计1,085,0161,229,496988,6481,161,086

四、 财务报表主要项目注释（续）

38. 公允价值变动损益

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资(35,165)(133,378)65,256(53,162)
合计(35,165)(133,378)65,256(53,162)

39. 资产处置损益

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
抵债资产处置收益3,212-3,212-
合计3,212-3,212-

40. 汇兑损益

汇兑损益包括与自营外汇业务相关的汇差收入、货币衍生金融工具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
外汇衍生工具公允价值变动损益(7,067)-(7,067)-
外汇衍生工具投资损益12,19638412,196384
折表汇兑损益及其他(45,983)(10,003)(45,983)(10,003)
合计(40,854)(9,619)(40,854)(9,619)

四、 财务报表主要项目注释（续）

41. 税金及附加

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
城市维护建设税35,68933,84935,66533,785
教育费附加25,88124,50225,86024,445
房产税20,84020,56020,20620,006
印花税9,8428,1717,6586,921
土地使用税1,4171,4541,4081,447
车船使用税8686
合计93,67788,54290,80586,610

42. 业务及管理费

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
职工薪酬费用
-工资、奖金及津贴483,080553,365453,863502,842
-社会保险费及企业年金167,862162,338158,564151,360
-补充退休福利2,4932,1762,4932,176
-职工福利费19,61624,58418,16522,936
-住房公积金72,07968,57368,08464,046
-其他职工福利24,42539,66323,21338,400
小计769,555850,699724,382781,760
折旧及摊销190,144200,011183,278190,252
租金及物业管理费30,23327,52927,37824,394
办公费用1,8771,8871,4801,728
租赁负债利息支出5371,4474381,237
其他一般及行政费用401,019386,552377,516369,851
合计1,393,3651,468,1251,314,4721,369,222

四、 财务报表主要项目注释（续）

43. 信用减值损失

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
以摊余成本计量的发放贷款及垫款减值损失2,761,8942,107,9622,764,7802,004,521
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款减值损失2,1653,8282,1653,828
以摊余成本计量的金融投资减值损失72,484764,59972,484764,599
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值损失14,8701,68014,8701,680
应收租赁款减值损失542,331347,981--
拆出资金减值损失6,5761,6676,5761,667
存放同业及其他金融机构款项减值损失(1,098)148(854)148
表外信贷承诺减值损失(62,789)3,998(62,789)3,998
应收利息及其他减值损失(65,531)(60,250)(67,159)(52,367)
合计3,270,9023,171,6132,730,0732,728,074

44. 所得税费用

(1) 所得税费用组成：

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
当期所得税923,826785,110765,069531,582
递延所得税(622,854)(498,988)(497,938)(296,793)
合计300,972286,122267,131234,789

四、 财务报表主要项目注释（续）

44. 所得税费用（续）

(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
税前利润1,994,2141,952,4781,929,5191,821,514
法定税率25%25%25%25%
按法定税率计算的所得税498,554488,120482,380455,379
不可作纳税抵扣的项目(a)25,83731,38825,02330,552
免税收入及利息支出抵扣的影响(b)(238,230)(248,492)(237,651)(247,987)
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异17,38916,169--
以前年度所得税调整(2,578)(1,063)(2,621)(3,155)
所得税费用300,972286,122267,131234,789

(a) 不可税前抵扣的支出包括不可抵扣的职工福利费、业务招待费等。

(b) 免税收入及利息支出抵扣的影响主要为免税国债及地方政府债券利息收入。

截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
收益:
归属于本行普通股股东的净利润1,676,6591,627,359
股份:
普通股加权平均数(千股)(a)9,092,0919,092,091
归属于本行普通股股东的基本及稀释每股收益(人民币元)0.180.18
(a)普通股加权平均数(千股):
截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
普通股加权平均数9,092,0919,092,091

四、 财务报表主要项目注释（续）

45. 基本及稀释每股收益

本集团

由于本行于本期并无任何具有稀释影响的潜在股份，所以基本及稀释每股收益并无任何差异。

四、 财务报表主要项目注释（续）

46. 现金流量表补充资料

(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
净利润1,693,2421,666,3561,662,3881,586,725
加:信用减值损失3,270,9023,171,6132,730,0732,728,074
折旧及摊销197,318207,082183,278190,252
处置固定资产、无形资产及其他资产净损益(791)71(791)-
公允价值变动损益35,165133,378(65,256)53,162
投资收益(595,083)(875,566)(595,083)(875,566)
筹资活动利息支出861,8881,128,138861,7891,127,928
递延所得税资产净额的增加(622,854)(498,988)(497,938)(296,793)
金融投资利息收入(2,265,808)(2,518,155)(2,248,155)(2,483,706)
未实现汇兑净损益4,2932,3894,2932,389
经营性应收项目的增加(30,456,489)(35,563,351)(28,177,487)(36,180,551)
经营性应付项目的增加57,053,43540,904,48951,806,88542,690,383
经营活动产生的现金流量净额29,175,2187,757,45625,663,9968,542,297

(2) 现金及现金等价物净变动情况：

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
现金及现金等价物的年末余额23,169,51812,311,52123,452,30712,471,909
减:现金及现金等价物的年初余额(15,037,872)(13,922,277)(15,802,264)(15,254,158)
现金及现金等价物净增加额8,131,646(1,610,756)7,650,043(2,782,249)

四、 财务报表主要项目注释（续）

46. 现金流量表补充资料（续）

(3) 现金及现金等价物分析如下：

本集团本行
截至6月30日止六个月期间截至6月30日止六个月期间
2026年2025年2026年2025年
库存现金730,872781,013710,625743,945
存放中央银行款项7,722,3877,786,8847,671,2197,675,166
原始到期日在三个月及以内的存放同业及其他金融机构款项1,184,5282,343,6241,338,7322,652,798
原始到期日在三个月及以内的拆出资金13,531,7311,400,00013,731,7311,400,000
现金及现金等价物合计23,169,51812,311,52123,452,30712,471,909

(4) 与租赁相关的总现金流出

2026上半年，本集团作为承租人支付的与租赁相关的总现金流出为人民币 59,975千元（2025上半年：人民币 57,151千元），其中计入筹资活动偿付租赁负债支付的金额为人民币57,518千元（2025上半年：人民币 52,934千元），其余为因租赁期短于12个月或单项租赁资产全新时价值较低而豁免确认使用权资产和租赁负债的租赁物的租金，均计入经营活动。

2026上半年，本行作为承租人支付的与租赁相关的总现金流出为人民币 57,518千元（2025上半年：人民币 56,247千元），其中计入筹资活动偿付租赁负债支付的金额为人民币 57,412 千元（2025 上半年：人民币 52,703 千元），其余为因租赁期短于12个月或单项租赁资产全新时价值较低而豁免确认使用权资产和租赁负债的租赁物的租金，均计入经营活动。

五、 合并范围的变更

1. 非同一控制下企业合并

1.1 本年发生的非同一控制下企业合并

被合并方名称 合并日 合并成本 合并依据鄢陵郑银村镇银行股份有限公司 2026年6月25日 金融监管局批复文件

于2026年6月，本行根据金融监管局批复文件吸收合并了本行联营企业鄢陵郑银村镇银行股份有限公司（以下简称“鄢陵村镇银行”），并改建为本行分支机构。鄢陵村镇银行的全部资产负债已由本行承接，并纳入本行财务报表。鄢陵村镇银行从合并日至本期末的营业收入和净利润均不重大。

1.2 被购买方于购买日可辨认资产、负债

本行吸收合并鄢陵村镇银行取得的资产及负债，均按合并日被合并方的公允价值计量。

于合并日，鄢陵村镇银行资产总额公允价值为人民币15.32亿元，其中存放同业及其他金融机构款项公允价值为人民币10.76亿元，发放贷款及垫款公允价值为人民币2.93亿元，负债总额的公允价值为人民币17.07亿元，其中吸收存款公允价值为人民币16.95亿元。于合并日，鄢陵村镇银行资产、负债公允价值与账面价值一致。

本次吸收合并中，本行未承担被合并方的或有负债。

2. 子公司变更为分支机构

于2026年2月，本行根据金融监管局批复文件吸收合并本行子公司浚县村镇银行，并改建为本行分支机构。浚县村镇银行的全部资产负债已由本行承接，并纳入本行财务报表。自合并日起，浚县村镇银行不再作为本行子公司纳入合并报表的合并范围。

六、 关联方关系及交易

1. 关联方关系

(a) 主要股东

主要股东包括直接持有本行5%或以上股份的股东。

对本行的直接持股比例：

2026年6月30日2025年12月31日
郑州市财政局7.23%7.23%
郑州投资控股有限公司6.69%6.69%

(b) 本行的子公司及联营企业

有关本行子公司及联营企业的详细信息载于附注四、11。

(c) 本行的其他关联方

其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或可施加重大影响的实体及附注六、1(a)所载本行主要股东或其控股股东控制或共同控制的实体。

六、 关联方关系及交易（续）

2. 关联方交易及余额

本集团关联交易主要是金融投资、发放贷款及垫款和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。

(a) 与主要股东之间的交易

2026年6月30日2025年12月31日
期/年末余额:
发放贷款及垫款1,202,146801,067
吸收存款13,074,03812,388,121
其他负债64,28564,285
截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
本期交易:
利息收入18,43521,531
利息支出78,80323,126
(b)与子公司之间的交易
2026年6月30日2025年12月31日
期/年末余额:
存放和拆放同业及其他金融机构款项3,419,0613,169,300
同业及其他金融机构存放和拆入款项1,904,8933,298,562
对子公司的担保-70,000
截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
本期交易:
利息收入37,58436,588
利息支出17,11628,752

与子公司之间的往来金额及交易均已在合并报表中抵消。

六、 关联方关系及交易（续）

2. 关联方交易及余额（续）

(c) 与联营企业之间的交易

2026年6月30日2025年12月31日
期/年末余额:
存放和拆放同业及其他金融机构款项-965
同业及其他金融机构存放和拆入款项219,2931,091,042
截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
本期交易:
利息收入24
利息支出7,7287,255
(d)与其他重要关联方之间的交易
2026年6月30日2025年12月31日
期/年末余额:
发放贷款及垫款15,241,37214,518,685
存放和拆放同业及其他金融机构款项102,037103,856
以摊余成本计量的金融投资4,716,4844,671,265
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资136,592136,592
其他资产35,04825,394
吸收存款3,407,2202,610,500
同业及其他金融机构存放和拆入款项28,62862,554
银行承兑汇票121121
信用卡承诺82,23683,810
法人账户透支承诺-1,000,000
吸收存款4,9634,580
未使用的信用卡额度2,0902,524
截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
本期交易:
利息支出1738

六、 关联方关系及交易（续）

2. 关联方交易及余额（续）

(d) 与其他重要关联方之间的交易（续）

截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
本期交易：
利息收入417,105347,444
利息支出14,20913,691
手续费及佣金收入19,07527,444
资产转让36,200320,267

3. 关键管理人员

(a) 本行与关键管理人员之间的交易

(b) 关键管理人员薪酬

截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
薪金及其他酬金4,0525,613
社会保险福利、住房公积金290344
合计4,3425,957

本行于截至2026年6月30日止六个月期间未提供给关键管理人员退休福利计划、离职计划及其他长期福利等支出（截至2025年6月30日止六个月期间：同）。

七、 分部报告

1. 业务分部

本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：

公司银行业务

该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括公司贷款及垫款、贸易融资、存款服务、融资租赁、代理服务及汇款和结算服务。

零售银行业务

该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。

资金业务

该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债券投资和买卖。资金业务分部还对本集团流动性头寸进行管理，包括发行债券。

其他业务

该分部主要包括权益投资及相关收益以及不能构成单个报告分部的任何其他业务。

分部资产及负债和分部收入、费用及经营业绩是按照本集团会计政策计量。

内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外利息净收入/支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间利息净收入/支出”列示。

分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项目（除了递延所得税资产之外）。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在相关期间内分部购入的物业及设备、无形资产及其他长期资产所发生的支出总额。

七、 分部报告（续）

1. 业务分部（续）

本集团

截至2026年6月30日止六个月期间

截至2026年6月30日止六个月期间
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
营业收入
利息净收入(注(1))4,112,986620,860792,908-5,526,754
手续费及佣金净收入133,97326,74432,964-193,681
投资收益6,212-1,065,21813,5861,085,016
公允价值变动损益--(35,165)-(35,165)
汇兑损益--(40,854)-(40,854)
其他业务收入---26,44826,448
资产处置损益---3,2123,212
其他收益---266266
营业收入合计4,253,171647,6041,815,07143,5126,759,358
营业支出
税金及附加(72,587)(15,519)(5,571)-(93,677)
业务及管理费(684,543)(372,881)(335,941)-(1,393,365)
信用减值损失(2,959,360)(174,974)(136,568)-(3,270,902)
其他业务成本---(8,182)(8,182)
营业支出合计(3,716,490)(563,374)(478,080)(8,182)(4,766,126)
营业利润536,68184,2301,336,99135,3301,993,232
加:营业外收入---6,5996,599
减:营业外支出---(5,617)(5,617)
利润总额536,68184,2301,336,99136,3121,994,214
其他分部信息
-折旧及摊销64,067125,5307,721-197,318
-资本性支出18,29739,1331,911-59,341
2026年6月30日
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
分部资产365,973,124115,310,996300,048,7641,821,508783,154,392
递延所得税资产7,545,872
资产合计790,700,264
分部负债/负债合计210,673,181318,451,642201,313,0581,503,765731,941,646
信贷承诺61,963,86610,576,230--72,540,096

截至2025年6月30日止六个月期间

七、 分部报告（续）

1. 业务分部（续）

本集团（续）

截至2023年6月30日止六个月期间
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
营业收入
利息净收入(注(1))3,397,8201,196,089756,866-5,350,775
手续费及佣金净收入147,30539,76247,178-234,245
投资收益1,077-1,234,439(6,020)1,229,496
公允价值变动损益--(133,378)-(133,378)
汇兑损益--(9,619)-(9,619)
其他业务收入---16,68916,689
其他收益---1,7891,789
营业收入合计3,546,2021,235,8511,895,48612,4586,689,997
营业支出
税金及附加(67,712)(16,214)(4,616)-(88,542)
业务及管理费(645,089)(537,244)(285,792)-(1,468,125)
信用减值损失(1,905,073)(558,696)(707,844)-(3,171,613)
其他业务成本---(7,514)(7,514)
营业支出合计(2,617,874)(1,112,154)(998,252)(7,514)(4,735,794)
营业利润928,328123,697897,2344,9441,954,203
加:营业外收入---1,1361,136
减:营业外支出---(2,861)(2,861)
利润总额928,328123,697897,2343,2191,952,478
其他分部信息
-折旧及摊销81,86489,42935,789-207,082
-资本性支出19,48121,0987,675-48,254
2025年12月31日
公司银行业务零售银行业务资金业务其他业务合计
分部资产352,302,554114,952,015267,674,1421,749,860736,678,571
递延所得税资产6,995,728
资产合计743,674,299
分部负债/负债合计194,186,017283,225,366207,567,4221,843,924686,822,729
信贷承诺64,810,36810,955,448--75,765,816

(1) 包含“外部利息净收入/支出”和“内部利息净收入/支出”。

七、 分部报告（续）

2. 地区信息

本集团主要是于中国河南省经营，本集团主要客户和资产均位于中国河南省。

八、 风险管理

于日常营业中，本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、利率风险、外汇风险及流动性风险。本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、计量及管理这些风险的政策及程序等。

本集团谋求使用金融工具时取得风险与收益间的恰当平衡及将潜在不利影响减至最低。

董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理委员会监督本集团的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关控制系统，以适应市场情况或经营活动的改变。

高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会风险管理委员会报告。根据董事会定下的风险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务面对的风险。

1. 信用风险

信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自发放贷款及垫款组合、债券投资组合及各种形式的担保。

信贷业务

董事会负责制定本集团风险管理战略和可接受的总体风险水平，并对本集团的风险控制程序进行监察和对风险状况及风险管理策略进行定期评估，确保不同业务的各类信用风险均得到适当发现、评估、计算及监察。授信管理部负责信用风险管理。授信审批部、公司条线、零售条线及金市条线均根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。本集团采用贷款风险分类方法管理发放贷款及垫款的组合风险。

资金业务

本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务和同业业务产生的。本集团根据交易产品、交易对手、信用等级设定信用额度。集团通过系统实时监控信用风险敞口，并会定期重检及调整信用额度。

八、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

预期信用损失的计量

本集团根据信用风险自初始确认是否发生显著增加以及资产是否已发生信用减值，对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

(a) 信用风险显著增加

评估信用风险是否自初始确认以来已显著增加时，本集团将金融工具于报告日期出现违约的风险与该金融工具于初始确认日期出现违约的风险进行比较。做出此评估时，本集团会考虑合理及有理据的定量及定性数据，包括过往经验及无须花费不必要成本或精力即可获得的前瞻性数据。

评估信用风险是否已显著增加时考虑以下信息：

信用利差显著上升；

借款人出现业务、财务和经济状况的重大不利变化；

借款人经营情况的重大不利变化；

担保物价值变低（仅针对抵质押贷款）；

出现现金流/流动性问题的早期迹象，例如应付账款/贷款还款的延期。

无论上述评估结果如何，本集团假定合约付款逾期超过30日时，信用风险自初始确认以来已显著增加，除非有充分合理的信息证明信用风险并未显著增加。

本集团定期监控并复核用于评估信用风险是否已显著增加的信息，并视情况进行修改。

八、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(b) 违约及已发生信用减值资产的定义

评估是否已发生信用减值时考虑以下信息：

借款人死亡；

借款人破产；

借款人违反合同中对债务人约束的条款（一项或多项）；

由于借款人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；

债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

购入资产时获得了较高折扣、购入时资产已经发生信用损失。

无论上述评估结果如何，本集团假定合约付款逾期超过90日时已发生信用减值，除非有充分合理的信息证明尚未发生信用减值。

本集团定期监控并复核用于评估已发生信用减值的信息，并视情况进行修改。

(c) 对参数、假设及估计技术的说明

本集团根据产品类型、客户类型、客户所属行业及市场分布等信用风险特征，对信用风险敞口进行风险分组。

预期信用损失是违约概率（PD）、违约风险敞口（EAD）及违约损失率（LGD）三者的乘积折现后的结果。相关定义如下：

违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性；

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额；

违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。

八、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

本集团通过预计单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘并根据其存续（即没有在更早期间发生提前还款或违约的情况）的可能性进行调整。这种做法可以计算出未来各月的预期信用损失。再将各月的计算结果折现至资产负债表日并加总。预期信用损失计算中使用的折现率为初始实际利率或其近似值。

整个存续期违约概率是运用到期模型、以12个月违约概率推导而来。到期模型描述了资产组合整个存续期的违约情况演进规律。该模型基于历史观察数据开发，并适用于同一组合和信用等级下的所有资产。上述方法得到经验分析的支持。

预期信用损失计量的相关参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

对于分期还款以及一次性偿还的发放贷款及垫款，本集团根据合同约定的还款计划确定12个月或整个存续期违约敞口，并针对预期借款人作出的超额还款和提前还款/再融资进行调整；

对于循环信贷产品，本集团使用已提取发放贷款及垫款余额加上“信用转换系数”估计剩余限额内的提款，来预测违约风险敞口。基于本集团的近期违约数据分析，这些假设因产品类型及限额利用率的差异而有所不同；

本集团根据对影响违约后回收的因素来确定12个月及整个存续期的违约损失率。不同产品类型的违约损失率有所不同；

在确定12个月及整个存续期违约概率、违约敞口及违约损失率时应考虑前瞻性经济信息。考虑的前瞻性因素因产品类型的不同而有所不同。

本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担保变动情况。

八、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

本报告期内，估计技术或关键假设未发生重大变化。

(i) 最大信用风险敞口

本集团所承受的最大信用风险敞口为报告期末每项金融资产的账面价值。于报告期末就表外项目承受的最大信用风险敞口已在附注十、1中披露。

(ii) 发放贷款及垫款

(1) 本集团发放贷款及垫款分析如下：

2026年6月30日2025年12月31日
评估未来12个月预期信用损失的贷款及垫款余额
-已逾期未发生信用减值1,205,8362,643,341
-未逾期未发生信用减值383,015,786374,833,491
小计384,221,622377,476,832
评估整个存续期预期信用损失-未发生信用减值的贷款及垫款余额
-已逾期未发生信用减值1,340,889807,473
-未逾期未发生信用减值9,301,4188,511,922
小计10,642,3079,319,395
评估整个存续期预期信用损失-已发生信用减值的贷款及垫款余额
-已逾期已发生信用减值10,523,45214,213,549
-未逾期已发生信用减值13,395,5849,253,796
小计23,919,03623,467,345
应计利息1,355,2221,311,498
减：减值损失准备(13,609,856)(13,023,348)
净值406,528,331398,551,722

八、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(2) 未逾期未发生信用减值

本集团未逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款的信用风险分析如下：

2026年6月30日2025年12月31日
公司贷款及垫款302,840,044292,603,587
个人贷款及垫款89,477,16090,741,826
总额合计392,317,204383,345,413

(3) 已逾期未发生信用减值

本集团已逾期未发生信用减值的各类发放贷款及垫款的逾期分析如下：

2026年6月30日
逾期1个月以内(含1个月)逾期1至3个月(含3个月)合计
公司贷款及垫款864,466712,5071,576,973
个人贷款及垫款454,529515,223969,752
合计1,318,9951,227,7302,546,725
2025年12月31日
逾期1个月以内(含1个月)逾期1至3个月(含3个月)合计
公司贷款及垫款2,252,871189,0772,441,948
个人贷款及垫款474,711534,1551,008,866
合计2,727,582723,2323,450,814

八、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(3) 已逾期未发生信用减值（续）

本集团对已逾期未发生信用减值的发放贷款及垫款持作抵押品的有关抵质押物的公允价值如下：

2026年6月30日

2025年12月31日

已逾期未发生信用减值贷款及垫款的

抵质押物的公允价值

1,570,716 2,153,536

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

八、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(ii) 发放贷款及垫款（续）

(4) 已发生信用减值发放贷款及垫款

本集团已发生信用减值的发放贷款及垫款分析如下：

2026年6月30日2025年12月31日
原值
-公司贷款及垫款18,875,73018,204,117
-个人贷款及垫款5,043,3065,263,228
小计23,919,03623,467,345
应计利息
-公司贷款及垫款291,456218,511
-个人贷款及垫款27,358599
小计318,814219,110
减值准备
-公司贷款及垫款(6,744,795)(6,340,076)
-个人贷款及垫款(1,896,101)(1,966,890)
小计(8,640,896)(8,306,966)
净值
-公司贷款及垫款12,422,39112,082,552
-个人贷款及垫款3,174,5633,296,937
合计15,596,95415,379,489
已发生信用减值以摊余成本计量的贷款及垫款的抵质押物的公允价值11,613,62512,595,284

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

八、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(iii) 应收同业及其他金融机构款项

本集团采用内部信贷评级方法来管理应收同业及其他金融机构款项。应收同业及其他金融机构款项（包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产）的信用评级的分布列示如下：

2026年6月30日2025年12月31日
-A至AAA级64,082,33931,261,062
-无评级30,70518,255
合计64,113,04431,279,317

于2026年6月30日，本集团应收同业及其他金融机构款项未逾期且未发生信用减值（2025年12月31日：同）。

(iv) 债券

本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照中国人民银行认可的评级机构的评级。于报告期末债券投资账面余额按投资评级分布如下：

2020年6月30日
未评级AAAAA+AAAA-A+及以下合计
债券投资
-政府38,999,24933,119,247----72,118,496
-政策性银行46,105,855-----46,105,855
-银行及其他金融机构24,415,52618,949,6741,054,350---44,419,550
-企业实体732,28419,278,54813,335,3661,307,807-100,45234,754,457
合计110,252,91471,347,46914,389,7161,307,807-100,452197,398,358
2025年12月31日
未评级AAAAA+AAAA-A+及以下合计
债券投资
-政府40,013,88332,303,000----72,316,883
-政策性银行48,706,661-----48,706,661
-银行及其他金融机构18,864,76512,031,806648,974---31,545,545
-企业实体789,15616,361,86912,165,4461,422,739-103,66630,842,876
合计108,374,46560,696,67512,814,4201,422,739-103,666183,411,965

八、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

(v) 以摊余成本计量的金融投资

本集团

2026年6月30日2025年12月31日
评估未来12个月预期信用损失的以摊余成本计量的金融投资余额
-已逾期未发生信用减值148,000-
-未逾期未发生信用减值120,192,701137,232,815
减:减值损失准备(357,072)(328,626)
小计119,983,629136,904,189
评估整个存续期预期信用损失
-未逾期未发生信用减值-156,500
减:减值损失准备-(16,500)
小计-140,000
评估整个存续期预期信用损失
-已逾期已发生信用减值11,985,97213,575,704
-未逾期已发生信用减值733,000-
减:减值损失准备(3,228,813)(3,156,245)
小计9,490,15910,419,459
应计利息1,489,0301,632,916
总计130,962,818149,096,564
已发生信用减值以摊余成本计量的金融投资的抵质押物的公允价值1,517,9731,632,730

以上抵质押物主要包括土地、房屋、机器及设备等。抵质押物的公允价值由本集团按可取得到的最近期外部估值估算，并考虑处置经验及现有市场情况后作出调整。

八、 风险管理（续）

1. 信用风险（续）

(c) 对参数、假设及估计技术的说明（续）

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，包括GDP、固定资产投资、CPI等。

本集团对前瞻性计量所使用的关键宏观经济指标进行了敏感性分析。于2026年6月30日，假设主要经济情景下关键宏观经济指标预测值上升或下降10%时，本集团预期信用损失金额的变动不超过5%。（2025年：同）

本集团根据外部数据提供了其他可能的情景及情景权重。根据对每一个主要产品类型的分析，设定情景的数量，以确保覆盖非线性特征。其中，基准情景定义为未来最可能发生的情况，作为其他情景的比较基础。乐观和悲观情景定义为分别比基础情景更好和更差且较为可能发生的情景。本集团按半年重新评估情景的数量及其特征。本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。在确定金融工具处于第1阶段、第2阶段或第3阶段时，也相应确定了应当按照12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本集团以加权的12个月预期信用损失（第1阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第2阶段及第3阶段）计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出，而不是对参数进行加权计算。于2026年6月30日，分配至各项宏观情景的权重为：“基准”60%，“乐观”20%，“悲观”20%（2025年：同）。

多场景权重采取基准场景为主，其余场景为辅的原则。经敏感性测算，当乐观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%，或悲观场景权重上升10%，基准场景权重下降10%时，预期信用损失金额的变动不超过5%（2025年：同）。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中主要应用外部数据，并辅以内部专家判断。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率和违约损失率的关系。

本集团定期更新宏观经济指标预测值，以加权的12个月预期信用损失（第1阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第2阶段及第3阶段）计量相关的减值准备。

八、 风险管理（续）

2. 市场风险

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格和股票价格等）的不利变动，而使本集团业务发生损失的风险。市场风险管理旨在管理及监控市场风险，将潜在的市场风险损失维持在本集团可承受的范围内，实现经风险调整的收益最大化。

董事会负责审批市场风险管理政策，确定本集团可以承受的市场风险水平，并授权风险管理委员会监督市场风险管理工作。风险管理部、金融市场部及资产负债管理部共同负责识别、计量、监测及报告市场风险。

本集团使用敏感性分析、利率重定价敞口分析、外汇敞口分析、压力测试及久期分析来计量、监测市场风险。

敏感性分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。

利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的缺口。

外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于本集团表内外业务中的货币错配。

压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果测量对损益的影响。

久期分析是对各时段的敞口赋予相应的敏感性权重，得到加权敞口，然后对所有时段的加权敞口进行汇总，以此估算利率变动可能会对本集团经济价值产生的非线性影响。

八、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(a) 利率风险

本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。

(i) 重定价风险

重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）存在的差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。

资产负债管理部负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团利息净收入的敏感性分析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对利息净收入和经济价值的潜在负面影响。

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：

本集团

2026年6月30日
合计不计息1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年(含1年)1年至5年(含5年)5年以上
资产
现金及存放中央银行款项34,074,339815,03733,259,302----
存放和拆放同业及其他金融机构款项41,952,999321,6456,731,3007,976,86626,923,188--
买入返售金融资产22,160,0452,62222,157,423----
发放贷款及垫款 $^{(注(1))}$ 406,528,3311,355,22244,611,03545,868,284209,052,73683,994,72321,646,331
投资 $^{(注(2))}$ 234,468,6543,372,49722,783,13216,775,17834,737,255101,927,51554,873,077
应收租赁款 $^{(注(1))}$ 34,682,671303,1781,971,4631,904,4409,164,70521,115,219223,666
其他1,483,9531,408,723---37,61537,615
资产总额775,350,9927,578,924131,513,65572,524,768279,877,884207,075,07276,780,689
负债
向中央银行借款31,284,754126,8112,040,0006,596,93522,521,008--
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金52,595,159293,7633,352,59616,074,80032,874,000--
衍生金融负债6,0156,015-----
卖出回购金融资产款20,071,53311,34820,060,185----
吸收存款526,598,45212,472,607121,948,75630,801,518194,272,100167,103,471-
应付债券96,768,2104,31512,758,98028,607,35055,397,565--
其他1,582,9001,489,2974,2399,35237,78638,4283,798
负债总额728,907,02314,404,156160,164,75682,089,955305,102,459167,141,8993,798
资产负债缺口46,443,969(6,825,232)(28,651,101)(9,565,187)(25,224,575)39,933,17376,776,891

八、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(i) 重定价风险（续）

下表列示报告期末资产与负债按预期下一个重定价日期（或到期日，以较早者为准）的分布：（续）

本集团（续）

2025年12月31日
合计不计息1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年(含1年)1年至5年(含5年)5年以上
资产
现金及存放中央银行款项30,516,423843,96229,672,461----
存放和拆放同业及其他金融机构款项26,881,797187,5303,672,4973,882,35619,139,414--
衍生金融资产1,0521,052-----
买入返售金融资产4,397,5209774,396,543----
发放贷款及垫款 $^{(注(1))}$ 398,551,7221,311,49859,281,72657,148,523186,635,37673,666,84720,507,752
投资 $^{(注(2))}$ 234,983,3943,497,67137,949,54414,535,27535,336,08394,301,21449,363,607
应收租赁款 $^{(注(1))}$ 32,014,889299,6481,695,6342,049,4038,176,07419,345,051449,079
其他1,443,6661,368,436---37,61537,615
资产总额728,790,4637,510,774136,668,40577,615,557249,286,947187,350,72770,358,053
负债
向中央银行借款32,403,050182,0931,508,7087,215,11123,497,138--
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金51,802,045273,8357,440,21011,012,00033,021,00055,000-
卖出回购金融资产款12,748,5506,27412,531,412210,864---
吸收存款474,947,22211,872,281118,069,76038,571,219145,816,881160,617,081-
应付债券110,331,158149,45512,326,88729,614,93966,240,2471,999,630-
其他1,339,4011,222,7405,38419,15148,94139,2223,963
负债总额683,571,42613,706,678151,882,36186,643,284268,624,207162,710,9333,963
资产负债缺口45,219,037(6,195,904)(15,213,956)(9,027,727)(19,337,260)24,639,79470,354,090

(1) 本集团于2026年6月30日，“1个月内（含1个月）”发放贷款及垫款包括逾期贷款和垫款（扣除减值准备后）人民币87.08亿元（2025年12月31日：人民币125.14亿元）。于2026年6月30日，本集团“1个月内（含1个月）”应收租赁款包括逾期应收租赁款（扣除减值准备后）人民币10.67亿元（2025年12月31日：人民币5.16亿元）。

(2) 于2026年6月30日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营企业投资。本集团于2026年6月30日的“1个月内（含1个月）”逾期投资（扣除减值准备）为人民币104.83亿元（2025年12月31日：人民币120.32亿元）。

八、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(a) 利率风险（续）

(ii) 利率敏感性分析

本集团

2026年6月30日(减少)/增加2025年12月31日(减少)/增加
净利润变动
收益率曲线平行上移100个基点(336,656)(220,160)
收益率曲线平行下移100个基点336,656220,160
2026年6月30日(减少)/增加2025年12月31日(减少)/增加
股东权益变动
收益率曲线平行上移100个基点(729,596)(645,395)
收益率曲线平行下移100个基点729,596645,395

上述敏感性分析基于一个静态的利率风险资产负债敞口。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团净利润和股东权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团净利息收入的影响及本集团期末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值净变动对其他综合收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：

所有在三个月内及三个月后但一年内重定价格或到期的资产及负债，均在各相关期间的开始时点重定价格或到期；

收益率曲线随利率变化而平行移动；

资产和负债组合并无其他变化，所有敞口在到期后会保持不变；

该分析不考虑管理层进行的风险管理措施的影响；及

所得税影响统一按25%估计。

由于基于上述假设，利率变动导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

八、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(b) 外汇风险

本集团面临的外汇风险主要源于持有的外币资产与负债。本集团通过将外币的资产与负债相匹配来管理外汇风险。

本集团于报告期末的外汇风险敞口如下：

本集团

2026年6月30日
人民币美元(折合人民币)其他(折合人民币)合计(折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项34,072,6721,18148634,074,339
存放和拆放同业及其他金融机构款项41,647,375287,89517,72941,952,999
买入返售金融资产22,160,045--22,160,045
发放贷款及垫款406,528,331--406,528,331
投资(注(1))230,867,0633,601,591-234,468,654
应收租赁款34,682,671--34,682,671
其他1,483,137816-1,483,953
资产总额771,441,2943,891,48318,215775,350,992
负债
向中央银行借款31,284,754--31,284,754
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金51,886,672708,487-52,595,159
衍生金融负债-6,015-6,015
卖出回购金融资产款18,638,2741,433,259-20,071,533
吸收存款526,595,0223,180250526,598,452
应付债券96,768,210--96,768,210
其他1,582,778122-1,582,900
负债总额726,755,7102,151,063250728,907,023
净头寸44,685,5841,740,42017,96546,443,969
表外信贷承诺72,353,948186,148-72,540,096
2025年12月31日
人民币美元(折合人民币)其他(折合人民币)合计(折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项30,514,2641,50465530,516,423
存放和拆放同业及其他金融机构款项26,697,680169,50514,61226,881,797
衍生金融资产-1,052-1,052
买入返售金融资产4,397,520--4,397,520
发放贷款及垫款398,551,722--398,551,722
投资 $^{(注1)}$ 231,382,2283,601,166-234,983,394
应收租赁款32,014,889--32,014,889
其他1,442,839827-1,443,666
资产总额725,001,1423,774,05415,267728,790,463
负债
向中央银行借款32,403,050--32,403,050
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金51,802,045--51,802,045
卖出回购金融资产款10,391,9882,356,562-12,748,550
吸收存款474,944,0883,06668474,947,222
应付债券110,331,158--110,331,158
其他1,339,275126-1,339,401
负债总额681,211,6042,359,75468683,571,426
净头寸43,789,5381,414,30015,19945,219,037
表外信贷承诺75,694,94268,7392,13575,765,816

八、 风险管理（续）

2. 市场风险（续）

(b) 外汇风险（续）

(1) 于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营企业投资。

(2) 其他币种主要为欧元、英镑、日元、港元等。

汇率敏感性分析

本集团

2026年6月30日2025年12月31日
增加/(减少)增加/(减少)
净利润及股东权益变动
汇率上升100个基点13,18810,721
汇率下降100个基点(13,188)(10,721)

上述敏感度分析基于资产和负债静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假设：

汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动100个基点而造成的汇兑损益；

美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；

外汇风险敞口计算包括即期、远期外汇风险敞口，其他变量（包括利率）保持不变；及

不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。

由于基于上述假设，汇率变化导致本集团净利润和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。

八、 风险管理（续）

3. 流动性风险

流动性风险是指商业银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。

本集团对流动性风险实行集中管理，流动性风险管理组织架构由决策机构、执行机构和监督机构组成。各机构的责任如下：

董事会及董事会下设的风险管理委员会是本集团流动性管理的决策机构，承担流动性风险管理的最终责任，负责制定流动性风险管理的方针和政策；

高级管理层及其下设的风险管理委员会、资产负债管理委员会、资产负债管理部及其他相关业务部门是本集团流动性风险管理的执行机构。高级管理层负责流动性风险管理的组织实施工作，资产负债管理部负责落实流动性风险管理的相关政策、监测流动性风险的各项指标、制定、执行和评价相关制度、指导各业务部门进行流动性风险的日常管理、定期开展风险分析，并向高级管理层汇报；

董事会内审办公室作为本集团流动性管理的监督机构，对董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监督评价。

本集团通过监控资产及负债的期限情况管理流动性风险，同时积极监控多个流动性指标，包括流动性比例、备付金率、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率等。

本集团吸收存款种类和期限类型多样化，吸收存款是本集团主要的资金来源。

八、 风险管理（续）

3. 流动性风险（续）

(a) 到期日分析

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：

本集团

2026年6月30日
无期限实时偿还1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年(含1年)1年至5年(含5年)5年以上合计
资产
现金及存放中央银行款项 $^{(注(1))}$ 25,608,9678,453,259-12,113---34,074,339
存放和拆放同业及其他金融机构款项-1,183,6655,605,7028,068,40227,095,230--41,952,999
买入返售金融资产--22,160,045----22,160,045
发放贷款及垫款 $^{(注(2))}$ 16,557,2101,288,51025,130,06134,865,653153,232,057109,884,32465,570,516406,528,331
投资 $^{(注(3))}$ 12,362,3563,663,7738,816,37016,866,11034,834,912102,605,89555,319,238234,468,654
应收租赁款 $^{(注(4))}$ 995,216104,6711,026,1482,000,6259,217,12621,115,219223,66634,682,671
其他918,165-454,0271,69013,68658,77037,6151,483,953
资产总额56,441,91414,693,87863,192,35361,814,593224,393,011233,664,208121,151,035775,350,992
负债
向中央银行借款--2,057,1566,635,13322,592,465--31,284,754
同业及其他金融机构存放和拆入资金-194,6262,705,54316,166,22933,528,761--52,595,159
衍生金融负债--9-6,006--6,015
卖出回购金融资产款--20,071,533----20,071,533
吸收存款-109,184,08913,559,94932,208,032200,527,870171,118,512-526,598,452
应付债券--12,758,98028,607,35055,401,880--96,768,210
其他-1,060,37922,35310,502229,534252,2097,9231,582,900
负债总额-110,439,09451,175,52383,627,246312,286,516171,370,7217,923728,907,023
净头寸56,441,914(95,745,216)12,016,830(21,812,653)(87,893,505)62,293,487121,143,11246,443,969

八、 风险管理（续）

3. 流动性风险（续）

(a) 到期日分析（续）

本集团的资产与负债于报告期末根据相关剩余到期还款日的分析如下：（续）

本集团（续）

2025年12月31日
无期限实时偿还1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年(含1年)1年至5年(含5年)5年以上合计
资产
现金及存放中央银行款项 $^{(注(1))}$ 23,547,0746,957,452-11,897---30,516,423
存放和拆放同业及其他金融机构款项-1,273,6162,415,1663,944,18719,248,828--26,881,797
衍生金融资产--1,052----1,052
买入返售金融资产--4,397,520----4,397,520
发放贷款及垫款 $^{(注(2))}$ 15,940,2922,676,07237,898,99446,760,635133,518,450100,697,54661,059,733398,551,722
投资 $^{(注(3))}$ 12,218,89111,856,97115,443,87314,721,21935,504,74695,459,83549,777,859234,983,394
应收租赁款 $^{(注(4))}$ 703,580-994,8222,057,1128,465,24519,345,051449,07932,014,889
其他919,419-416,3691,31311,85757,09337,6151,443,666
资产总额53,329,25622,764,11161,567,79667,496,363196,749,126215,559,525111,324,286728,790,463
负债
向中央银行借款--1,509,4417,329,62523,563,984--32,403,050
同业及其他金融机构存放和拆入资金-223,2357,311,55410,307,84233,902,96756,447-51,802,045
卖出回购金融资产款--12,536,820211,730---12,748,550
吸收存款-100,067,67619,023,27139,626,701147,136,718169,092,856-474,947,222
应付债券--12,326,88729,737,51766,267,1241,999,630-110,331,158
其他-749,04215,96519,719249,644292,71012,3211,339,401
负债总额-101,039,95352,723,93887,233,134271,120,437171,441,64312,321683,571,426
净头寸53,329,256(78,275,842)8,843,858(19,736,771)(74,371,311)44,117,882111,311,96545,219,037

(1) 于2026年6月30日及2025年12月31日，现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于人行的法定存款准备金与财政性存款。

(2) 于2026年6月30日及2025年12月31日，发放贷款及垫款中的“无期限”类别包括所有已减值发放贷款及垫款，以及已逾期超过一个月贷款及垫款，而逾期一个月内（含1个月）的未发生信用减值贷款及垫款归入“实时偿还”类别。

(3) 于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团的投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资、以摊余成本计量的金融投资以及对联营企业投资。投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过1个月投资，而逾期1个月内（含1个月）的未发生信用减值投资归入“实时偿还”类别。股权投资亦于无期限中列示。

(4) 于2026年6月30日及2025年12月31日，应收租赁款中的“无期限”类别包括所有已减值应收租赁款，以及已逾期超过一个月应收租赁款，而逾期一个月内（含1个月）的未发生信用减值应收租赁款归入“实时偿还”类别。

八、 风险管理（续）

3. 流动性风险（续）

(b) 金融负债未折现合同现金流量的分析

本集团非衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：

本集团

2026年6月30日
账面金额合计实时偿还1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年(含1年)1年至5年(含5年)5年以上
非衍生金融负债现金流量:
向中央银行借款31,284,75431,504,466-2,059,0296,676,62522,768,812--
同业及其他金融机构存放和拆入资金52,595,15953,012,083194,6262,708,61516,254,83133,854,011--
卖出回购金融资产款20,071,53320,079,437-20,079,437----
吸收存款526,598,452537,068,922109,185,06613,616,77232,558,998203,274,180178,433,906-
应付债券96,768,21097,355,124-12,770,00028,680,00055,905,124--
其他1,582,9001,586,6811,060,37922,61911,096231,761252,7658,061
合计728,901,008740,606,713110,440,07151,256,47284,181,550316,033,888178,686,6718,061
2025年12月31日
账面金额合计实时偿还1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年(含1年)1年至5年(含5年)5年以上
非衍生金融负债现金流量:
向中央银行借款32,403,05032,662,379-1,511,0557,442,06923,709,255--
同业及其他金融机构存放和拆入资金51,802,04551,971,912223,2357,314,96110,381,33233,995,93756,447-
卖出回购金融资产款12,748,55012,752,057-12,539,097212,960---
吸收存款474,947,222485,425,988100,068,10119,109,07139,913,314149,542,228176,793,274-
应付债券110,331,158111,081,827-12,340,00029,841,82766,855,0002,045,000-
其他1,339,4011,344,040749,04216,17320,466251,536294,34312,480
合计683,571,426695,238,203101,040,37852,830,35787,811,968274,353,956179,189,06412,480

八、 风险管理（续）

3. 流动性风险（续）

(c) 衍生金融工具未折现合同现金流量的分析

本集团衍生金融工具于报告期末根据未经折现合同现金流量的分析如下：

本集团

2026年6月30日
合计实时偿还1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年(含1年)1年至5年(含5年)5年以上
按照净额结算的衍生金融工具(6,052)---(6,052)--
按照全额结算的衍生金融工具-现金流入340,210-340,210----
-现金流出(340,581)-(340,581)----
2025年12月31日
合计实时偿还1个月内(含1个月)1个月至3个月(含3个月)3个月至1年(含1年)1年至5年(含5年)5年以上
按照净额结算的衍生金融工具1,160-1,160----

八、 风险管理（续）

4. 操作风险

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。

本集团制定操作风险管理的相关政策和程序，旨在识别、评估、监测、控制以及缓释本集团的操作风险，以降低操作风险损失。

本集团管理操作风险的措施主要包括：

利用风险预警系统，关注易出现风险的产品及业务流程和环节的早期风险预警，及时进行业务风险评估，对主要业务领域进行集中风险管控，降低业务操作风险；

构筑“现场与非现场”、“定期与不定期”、“自查与检查”相结合的监督体系，运用统一的操作风险管理工具，识别、监测、收集业务经营活动中出现的风险因素及风险信号，定期对操作风险管理的充分性、有效性进行监督、分析与报告；

前中后台分离，建立以各分支行、各业务条线为第一道防线，合规、风险管理部门为第二道防线，内审办公室为第三道防线的操作风险防控体系防控操作风险；

对关键岗位、重要环节人员实行强制休假或轮岗交流；

建立覆盖所有员工的专业技能等级考评制度，根据各个岗位对于专业知识和技能的要求，通过严格的资格考试和专业评价选拔合格的员工；及

建立应急管理体系及业务连续性体系。

5. 资本管理

本集团主要通过资本充足率及资本回报率管理资本。资本充足率为本集团资本管理的核心，反映本集团稳健经营和抵御风险的能力。资本回报率反映资本的盈利能力。资本管理的主要目标为维持与业务发展和预期资本回报相适应的均衡合理资本金额及架构。

本集团根据以下原则来管理资本：

根据本集团的业务战略，识别、量化、监控、缓释及控制本集团所面对的主要风险，并按照本集团所面临的风险维持足够资本以支持本集团的战略发展计划并符合监管要求。

本集团定期监控资本充足率并在必要时调整资本管理计划，以确保资本充足率符合监管要求和业务发展需求。

八、 风险管理（续）

5. 资本管理（续）

本集团根据国家金融监督管理总局于2023年颁布的《商业银行资本管理办法》及相关规定，按照企业会计准则编制的法定财务报表为基础计算资本充足率。于2026年6月30日及2025年12月31日的资本充足率如下：

注2026年6月30日2025年12月31日
核心一级资本总额
-股本9,092,0919,092,091
-资本公积可计入部分5,974,4775,993,736
-其他综合收益302,69389,256
-盈余公积4,064,0334,064,033
-一般风险准备9,971,5439,954,836
-未分配利润17,548,02715,782,412
-少数股东资本可计入部分1,922,2881,843,587
核心一级资本48,875,15246,819,951
核心一级资本扣除项目(3,563,778)(3,270,426)
核心一级资本净额45,311,37443,549,525
其他一级资本
-其他一级资本工具及其溢价9,998,8559,998,855
-少数股东资本可计入部分255,869245,812
一级资本净额55,566,09853,794,192
二级资本
-超额贷款损失准备6,523,2376,052,059
-少数股东资本可计入部分442,403491,623
二级资本净额6,965,6406,543,682
总资本净额62,531,73860,337,874
风险加权资产合计(a)552,377,311515,405,180
核心一级资本充足率(b)8.20%8.45%
一级资本充足率(b)10.06%10.44%
资本充足率(b)11.32%11.71%

八、 风险管理（续）

1. 公允价值计量方法及假设 下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期 末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公 允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层级输入值的定义如 下： 第一层级输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报 价； 第二层级输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 及 第三层级输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允 价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

5. 资本管理（续）

(a) 资产负债表内及资产负债表外风险加权资产乃使用不同风险权重进行计量，风险权重乃根据各资产和交易对手方的信用风险、市场风险及其他风险状况以及任何合资格抵押品或担保物厘定。

(b) 根据《商业银行资本管理办法》的规定，国家金融监督管理总局要求商业银行于2026年6月30日和2025年12月31日的资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不低于10.5%、8.5%和7.5%。

九、 公允价值

1. 公允价值计量方法及假设

下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层级输入值的定义如下：

第一层级输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层级输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；及

第三层级输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量框架、公允价值计量方法及程序。

九、 公允价值（续）

1. 公允价值计量方法及假设（续）

本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：

(a) 债券投资及股权投资

债券投资的公允价值参考估值服务商提供的价格或采用现金流折现模型进行估值。估值参数包括市场利率、预期违约率、提前还款率及市场流动性等。人民币债券的公允价值主要基于中央国债登记结算有限责任公司的估值结果。非上市的股权投资的公允价值是根据可比公司法等作出估计，并且就发行人的具体情况做出调整。

(b) 其他债权类投资及其他非衍生金融资产

公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为报告期末的市场利率。

(c) 应付债券及其他非衍生金融负债

应付债券的公允价值是按报告期末的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为报告期末的市场利率。

(d) 衍生金融工具

衍生金融工具采用的估值技术包括现金流折现模型、布莱尔-斯科尔斯模型，模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇率波动率以及利率曲线等。

九、 公允价值（续）

2. 按公允价值入账的金融工具

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：

本集团

2026年6月30日
第一层级第二层级第三层级合计
持续以公允价值计量的资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
-债券投资-19,290,394-19,290,394
-投资基金-12,812,255-12,812,255
-股权投资193,653-350,731544,384
-其他同业投资--3,631,1823,631,182
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
-债务工具-66,328,703-66,328,703
-权益投资--266,943266,943
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款
-票据贴现和福费廷-50,228,550-50,228,550
合计193,653148,659,9024,248,856153,102,411
持续以公允价值计量的负债
衍生金融负债-6,015-6,015
合计-6,015-6,015

九、 公允价值（续）

2. 按公允价值入账的金融工具（续）

下表列示按公允价值层级对以公允价值入账的金融工具的分析：（续）

本集团（续）

2025年12月31日
第一层级第二层级第三层级合计
持续以公允价值计量的资产
衍生金融资产-1,052-1,052
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
-债券投资-17,626,941-17,626,941
-投资基金-22,211,949-22,211,949
-股权投资195,441-350,731546,172
-其他同业投资--5,013,5405,013,540
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
-债务工具-39,562,647-39,562,647
-权益投资--306,822306,822
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款
-票据贴现和福费廷-57,920,224-57,920,224
合计195,441137,322,8135,671,093143,189,347

截至2026年6月30日止六个月期间，第一层级与第二层级工具之间、第二层级与第三层级工具之间并无转换（2025年度：同）。

九、 公允价值（续）

3. 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期/年初、期/年末余额及本期/年度变动情况：

本集团

2026年1月1日本期损益影响合计本期其他综合收益影响合计购入售出/结算2026年6月30日对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得
金融资产:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
-其他同业投资5,013,540198,891-2,910,000(4,491,249)3,631,18280,445
-股权投资350,731----350,731-
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
-权益投资306,822-(39,879)--266,943-
合计5,671,093198,891(39,879)2,910,000(4,491,249)4,248,85680,445

九、 公允价值（续）

3. 以公允价值计量的第三层级金融工具变动情况（续）

下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债期/年初、期/年末余额及本期/年度变动情况：（续）

本集团（续）

2025年1月1日本年损益影响合计本年其他综合收益影响合计购入售出/结算2025年12月31日对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得
金融资产:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资
-其他同业投资6,004,524218,407-14,301,814(15,511,205)5,013,540(68,340)
-股权投资350,731----350,731-
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资
-权益投资246,192-60,630--306,822-
合计6,601,447218,40760,63014,301,814(15,511,205)5,671,093(68,340)

报告期内，采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的金融工具账面价值不重大，且采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响也不重大。

本集团持有期间已确认的利得或损失均计入合并利润表和利润表中的“投资收益”科目。

九、 公允价值（续）

4. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值

本集团

2026年6月30日
账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融投资-债券111,707,269114,729,401-114,729,401-
合计111,707,269114,729,401-114,729,401-
金融负债
应付债券
-金融债券2,004,0762,017,822-2,017,822-
-同业存单94,764,13494,787,866-94,787,866-
合计96,768,21096,805,688-96,805,688-
2025年12月31日
账面价值公允价值第一层级第二层级第三层级
金融资产
以摊余成本计量的金融投资-债券126,142,196128,923,165-128,923,165-
合计126,142,196128,923,165-128,923,165-
金融负债
应付债券
-金融债券7,149,0637,174,695-7,174,695-
-同业存单103,182,095103,199,673-103,199,673-
合计110,331,158110,374,368-110,374,368-

上述金融资产和负债存在例如证券交易所这样的活跃市场时，市价最能反映金融工具的公允价值。当集团持有或发行的金融资产或负债不存在市价时，可采用现金流折现或其他估值方法测量该类资产负债的公允价值。

债券投资、应付债券参考可获得的市价来决定其公允价值。如果无法获得可参考的市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。

以摊余成本计量的金融投资（除债券外）按实际利率法以成本法计量。该类金融工具的公允价值为其预计未来收到的现金流量按照当前市场利率的折现值。大部分投资至少每年按照市场利率进行重新定价，其账面价值与其公允价值相若。

九、 公允价值（续）

4. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值（续）

以上各种假设及方法为资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。

除前述金融资产与负债以外，由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账面价值与其公允价值相若：

资产

现金及存放中央银行款项

存放同业及其他金融机构款

拆出资金

发放贷款及垫款（摊余成本计量）

应收租赁款

其他金融资产

买入返售金融资产

负债

向中央银行借款

同业及其他金融机构存放款项

拆入资金

卖出回购金融资产款

吸收存款

其他金融负债

十、 承担及或有事项

1. 信贷承诺

本集团的信贷承诺包括银行承兑汇票、未使用的信用卡额度、开出信用证及开出保函。

承兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同时与客户偿付款项结清。未使用的信用卡额度合同金额为按信用卡合同全额支用的信用额度。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
银行承兑汇票50,357,18953,882,34750,357,18953,882,347
开出信用证3,990,7945,189,7873,990,7945,189,787
开出保函338,566245,986338,566245,986
未使用的信用卡额度10,576,23010,955,44810,576,23010,955,448
贷款承诺7,277,3175,492,2487,277,3175,492,248
为子公司提供担保---70,000
合计72,540,09675,765,81672,540,09675,835,816

上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。本集团管理层定期评估其或有损失并在必要时确认预计负债。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述合同总额并不代表未来的预期现金流出。

2. 信贷风险加权金额

本集团

2026年6月30日

2025年12月31日

或有负债及承诺的信贷风险加权金额

9,312,193 8,458,774

信贷风险加权金额指参照《商业银行资本管理办法》指引计算的金额。风险权重乃根据交易对手的信贷状况、到期期限及其他因素确定。信贷承诺的风险权重由0%至150%不等。

十、 承担及或有事项（续）

3. 资本承诺

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团及本行授权的资本承诺如下：

本集团本行
2026年 6月30日2025年 12月31日2026年 6月30日2025年 12月31日
已订约但未支付187,189189,790178,891185,133
已授权但未订约50,77257,08850,77257,088
合计237,961246,878229,663242,221

4. 未决诉讼及纠纷

于2026年6月30日及2025年12月31日，本集团或其子公司并无任何对财务报表有重大影响的未决法律诉讼事项。

5. 抵押资产

本集团及本行

2026年6月30日2025年12月31日
债券53,345,60946,547,662
票据-497,617
合计53,345,60947,045,279

本集团抵押部分资产用作回购协议和向中央银行借款的担保物。

十一、 结构化主体

1. 合并的结构化主体

纳入本集团合并范围的结构化主体为资产管理计划及公募基金。由于本集团对此类结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。截至2026年6月30日止六个月期间，本集团未向纳入合并范围内的结构化主体提供财务支持（2025年度：同）。

2. 未合并的结构化主体

(a) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、信托、资管计划及理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于报告期末，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：

2026年6月30日
账面价值最大风险敞口
金融投资
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资16,346,22316,346,223
-以摊余成本计量的金融投资19,004,12819,004,128
应计利息251,421251,421
合计35,601,77235,601,772
2025年12月31日
账面价值最大风险敞口
金融投资
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融投资27,096,46127,096,461
-以摊余成本计量的金融投资22,754,85922,754,859
应计利息199,509199,509
合计50,050,82950,050,829

上述结构化主体享有权益的最大风险敞口为其在资产负债表中确认的报告期末的账面价值及相应的应计利息。

十一、 结构化主体（续）

2. 未合并的结构化主体（续）

(a) 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益（续）

截至2026年6月30日止六个月期间，自上述结构化主体获取的利息收入、公允价值变动收益及投资收益共计人民币7.48亿元（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币10.21亿元）。

(b) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

于2026年6月30日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为人民币284.77亿元（2025年12月31日：人民币350.69亿元）。

截至2026年6月30日止六个月期间，本集团因对该非保本理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币0.44亿元（截至2025年6月30日止六个月期间：人民币0.51亿元）。本集团认为本集团享有的该等结构化主体相关的可变动回报并不显著。

截至2026年6月30日止六个月期间，本集团没有向未纳入合并范围的结构化主体提供流动性支持（2025年度：同）。

十二、 金融资产的转让

2026年上半年，本集团向第三方转让不良金融资产本金为人民币2.96亿元。

2025年度，本集团向第三方转让不良金融资产本金为人民币27.52亿元。

针对上述不良金融资产转让交易，本集团评估了风险和报酬的转移情况，认为上述金融资产满足终止确认条件，并终止确认了上述所转让的金融资产。

十三、 受托业务

本集团通常作为代理人为个人、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及的资产及其相关收益或损失不属本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。

于2026年6月30日，本集团的委托贷款余额为人民币149.78亿元（2025年12月31日：人民币165.57亿元）。

十四、 资产负债表日后事项

本行于2026年8月6日发行十年期固定利率二级资本债券人民币60亿元，期限10年，票面利率为1.97% / 年，在符合条件的前提下，发行人可于第5年末选择行使赎回权。

除上述事项外，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后重大事项。

1. 非经常性损益明细表

根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的规定，本集团的非经常性损益列示如下：

截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
非经常性损益净额：
政府补助(1)2661,789
非流动性资产处置损益791(71)
赔偿金和罚款支出(2,774)(1,905)
其他符合非经常性损益定义的损益项目6,177180
非经常性损益净额4,460(7)
减：以上各项对所得税的影响(1,810)(474)
合计2,650(481)
其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益2,752(539)
影响少数股东损益的非经常性损益(102)58
扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润1,673,9071,627,898
扣除非经常性损益后的归属于少数股东的净利润16,68538,939

注：

(1) 政府补助主要为本集团自各级地方政府机关收到的奖励补贴和返还扶持资金等，此类政府补助项目主要与收益相关。

(2) 本集团因正常经营产生的持有作交易目的金融投资、金融负债公允价值变动损益，以及处置持有作交易目的金融投资、金融负债和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。

2. 净资产收益率和每股收益

本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：

截至6月30日止六个月期间
2026年2025年
归属于本行普通股股东的年末净资产46,952,86245,487,079
归属于本行普通股股东的加权净资产46,007,63044,947,641
扣除非经常性损益前
-归属于本行普通股股东的净利润1,676,6591,627,359
-加权平均净资产收益率7.29%7.24%
扣除非经常性损益后
-归属于本行普通股股东的净利润1,673,9071,627,898
-加权平均净资产收益率7.28%7.24%
截至2026年6月30日止六个月期间截至2025年6月30日止六个月期间
基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益
归属于本行普通股股东的净利润0.180.180.180.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.180.180.180.18

3. 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的差异

本集团按中国会计准则编制的本财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表中的净利润和股东权益并无差异。

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