青海春天药用资源科技股份有限公司 内部控制审计报告

政旦志远内字第 260000038 号

政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP

青海春天药用资源科技股份有限公司 内部控制审计报告 （截止2025年12月31日）

目录 页次

一、内部控制审计报告 1-2

内部控制审计报告

政旦志远内字第 260000038 号

青海春天药用资源科技股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了青海春天药用资源科技股份有限公司（以下简称青海春天）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，青海春天于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

政旦志远（深圳）会计师事务所

中国·深圳

中国注册会计师：王建华 王建华 中国注册会计师 110001610075

中国注册会计师：程纯 程纯 中国注册会计师 110001610110

二〇二六年四月二十九日

登记机关

主要经营场所 深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路9号广电

成立日期 2005年01月12日

重要 1. 商事主体的经营范围由章程确定。经营范围中属于法律、法规规定应当经批准的项目，取得许可审批文件后方可开展相关经营活动。 2. 商事主体经营范围和许可审批项目等有关企业信用事项及年报信息和其他信用信息，请登录左下角的国家企业信用信息公示系统或扫描右上方的二维码查询。 3. 各类商事主体每年须于成立周年之日起两个月内，向商事登记机关提交上一自然年度的年度报告。企业应当按照《企业信息公示暂行条例》第十条的规定向社会公示企业信息。

(副本)

此件仅用于业务报告专用，复印无效。

http://www.gsxt.gov.cn 国家企业信用信息公示系统网址：

营业执照

执行事务合伙人 李建伟

型 特殊普通合伙

称 政旦志远（深圳

统一社会信用代码

914403007703322987

此件仅用于业务报告专用，复印无效。

政部门交回《会计师事务所执业证书》。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财

租、出借、转让。

组织形式: 特殊普通合伙

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

应当向财政部门申请换发。

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，

部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

说明

批准执业日期：

2004年12月31日

批准执业文号：深财会[2004]33号

执业证书编号：47470048

程一路9号广电金融中心11F

深圳市福田区莲花街道福新社区鹏

主任会计师：

首席合伙人：李建伟

特殊普通合伙）

执业证书

会计师事务所

年度检验登记 Annual Renewal Registration

续有效一年。 other year after

此件仅用于业务报告专用，复印无效

110001610075 证书编号： 110001610075 No. of Certificate 深圳市注册会计师协会 批准注册协会： Authorized Institute of CPAs 2005 08 30 发证日期： 年 月 日 Date of Issuance /y /m /d

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出 Agree the holder to be transferred from

六华深圳分所 事务所 CPAS

转出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs 年 月 日 年 月 日

同意调入 Agree the holder to be transferred to

深圳大华国际事务所 CPA:

转入协会晨事 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs 2024年8月28日年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after

同意调出 Agree the holder to be transferred from

此件仅用于业务报告专用，复印无效。

110001610110 证书编号：No. of Certificate

深圳市注册会计师协会 批准注册协会： Authorized Institute of CPAs 2007 02 23 发证日期： 年 月 日 Date of Issuance 月 /m /l同法纳入 Agree the problem to be answered to