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董事会审计与内控合规管理委员会对会计师事务所2025 年度履职情况评估及履行监督职责情况报告
根据《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等相关规定，国网英大股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与内控合规管理委员会始终秉持勤勉尽职的精神，忠实履行职责。现将公司审计与内控合规管理委员会对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）2025年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下。
一、2025 年度会计师事务所的基本情况
（一）会计师事务所基本情况
中审众环始创于1987年，组织形式为特殊普通合伙企业，注册地址为湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18层，首席合伙人为石文先先生。
截至 2025年12月31日，中审众环合伙人（股东）237 人，注册会计师1,306人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过723人。
中审众环2025年度业务收入为22.16 亿元，其中，审计业务收入为18.43亿元，证券业务收入为 5.69 亿元。2025 年度，中审众环上市公司年报审计项目 253 家，收费总额 3.39亿元，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2025年11 月4日，公司召开第九届董事会审计与内控合规管理委员会2025 年第四次会议、第九届董事会第四次会议，审议通过了《关于聘用公司2025年度会计师事务所的议案》。公司审计与内控合规管理委员会对中审众环专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行了核查，一致认为公司聘用会计师事务所的原因合理，中审众环具备相应执业资质，具有为公司提供审计服务的经验与能力，能够遵循独立性和专业性原则，具有相应的投资者保护能力，诚信状况良好，能够胜任公司2025年度审计工作。
2025 年 11 月 12 日，公司召开 2025 年第二次临时股东会，审议通过了《关于聘用公司 2025年度会计师事务所的议案》，同意公司聘用中审众环为公司2025 年度财务及内部控制审计机构。
二、2025 年度会计师事务所履职情况
在执行审计工作的过程中，中审众环就提供高质量审计服务的承诺、计划的审计范围和时间安排、风险评估、风险及舞弊的计划应对措施、职业道德和独立性、强制沟通事项、审计工作小组的人员构成、数据安全和信息保护等与公司审计与内控合规管理委员会、管理层等相关人员进行了充分沟通，针对公司的审计需求及实际情况制定相应的审计工作方案，并按照工作方案和时间安排按时完成并提交各项工作。
按照相关《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025 年年报工作安排，中审众环对公司 2025 年度财务报表及 2025年12 月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意见审计报告，同时对公司2025 年度内部控制、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融业务、非经营性资金占用及其他关联资金往来等情况进行核查并出具专项审核报告或说明。
经审计，中审众环认为公司2025年度财务报表在所有重大方面按照《企业会计准则》的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。中审众环出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计与内控合规管理委员会对会计师事务所监督情况
2025年11 月4日，公司召开第九届董事会审计与内控合规管理委员会2025 年第四次会议，审计与内控合规管理委员会对中审众环进行事前审查，查阅了相关材料及资质证件，并召开会议审议通过《关于聘用公司2025年度会计师事务所的议案》，认为公司聘用会计师事务所的原因合理，中审众环具备相应执业资质，具有为公司提供审计服务的经验与能力，能够遵循独立性和专业性原则，具有相应的投资者保护能力，诚信状况良好，能够胜任公司 2025年度审计工作。公司本次聘用会计师事务所的决策程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司聘用中审众环为公司2025年度财务及内部控制审计机构，同意相关审计费用，并提交董事会审议。
2025 年 12 月 10 日，公司审计与内控合规管理委员会组织召开 2025 年年审工作第一次沟通会，认真听取中审众环关于公司2025年度审计计划、财报关键审计事项和内部控制审计情况的汇报。
2026年4月22日，公司审计与内控合规管理委员会组织召开2025年报审计第二次沟通会，对2025年年报审计相关事项进行了充分沟通，讨论了公司2025 年度财务报表及注册会计师的初步审计意见，了解审计过程中出现的问题，发表审阅意见。
2025年年报审计期间，审计与内控合规管理委员会密切关注审计过程及进度，督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。
四、总体评价
公司审计与内控合规管理委员会严格遵循中国证监会、上海证券交易所的有关监管规定，以及《公司章程》和《审计与内控合规管理委员会议事规则》的各项要求，充分发挥专业职能作用，在年度报告审计期间，对中审众环的相关资质与执业能力进行了严谨审查，并与其展开了充分而深入的讨论与沟通，积极督促中审众环准确无误、客观公正、及时高效地出具审计报告，确保了审计与内控合规管理委员会对中审众环的有效监督职责得以切实履行。
公司审计与内控合规管理委员会一致认为，中审众环在公司 2025 年年报审计过程中，始终坚守公允、独立的原则立场，表现了良好的职业道德与专业素养。中审众环如期完成公司2025年年报审计的各项任务，审计行为遵循规范程序，出具的审计报告内容全面、客观、准确、清晰、及时。
以下无正文
(本页无正文，为国网英大董事会审计与内控合规管理委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况报告的签字页）
程小可
宋洁
周维丽
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