国网英大股份有限公司

董事会审计与内控合规管理委员会 2025 年度履职情况报告

根据《证券法》《上市公司治理准则》和《公司章程》的有关规定，国网英大股份有限公司（以下简称“公司”或“国网英大”）董事会审计与内控合规管理委员会本着客观、公正的原则，勤勉尽责、恪尽职守，有效监督评价内外部审计工作，有力推动公司提高内控合规水平和财务信息披露质量。现将董事会审计与内控合规管理委员会2025年度履职情况汇报如下。

一、基本情况

2025 年 5 月，公司举行董事会换届选举，股东会选举杨东伟先生、乔发栋先生、俞华军先生、段光明先生、华定忠先生、杨骥珉先生为公司第九届董事会非独立董事，选举程小可先生、宋洁女士、刘俊勇先生、郭冬梅女士为公司第九届董事会独立董事；公司工会召开会员大会，选举周维丽女士为公司第九届董事会职工董事。

2025年5月16日，公司召开第九届董事会第一次会议，审议通过了《关于董事会各专门委员会换届选举的议案》，选举程小可先生、宋洁女士和俞华军先生为审计与内控合规管理委员会委员，程小可先生为召集人。程小可先生为会计专业人士。

2025年8月26日，由于工作变动原因，俞华军先生申请辞去公司第九届董事会董事、审计与内控合规管理委员会委员和战略与ESG委员会委员职务。2025年8月 27 日，公司召开第九届董事会第二次会议，审议通过了《关于补选公司董事会专门委员会成员的议案》，补选周维丽女士为公司第九届董事会审计与内控合规管理委员会委员。调整后审计与内控合规管理委员会召集人为程小可先生，委员包括程小可先生、宋洁女士和周维丽女士。其中，程小可先生为会计专业人士。

二、组织召开会议情况

2025 年度，公司审计与内控合规管理委员会共召开了 5 次会议，全体委员均亲自出席会议，对议题发表审阅意见，详见附件。

三、2025 年度其他履职工作情况

（一）行使《公司法》规定的监事会职权情况

2025年4月23日，公司召开第八届董事会第十八次会议，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》，根据《公司法》《关于新〈公司法〉配套制度规则实施相关过渡期安排》《上市公司章程指引》等有关规定，结合公司实际情况，公司将不再设置监事会，监事会的职权由董事会审计与内控合规管理委员会行使。2025 年5月16 日，公司召开2024年年度股东会，审议通过该事项。

公司审计与内控合规管理委员会积极行使原监事会的职权，包括检查公司财务，监督董事及高级管理人员履职行为等。报告期内，未发现董事、高级管理人员存在违反法律、行政法规、《公司章程》规定或损害公司、股东利益的行为。

（二）监督及评价外部审计机构工作

1.评估外部审计机构的独立性和专业性

公司审计与内控合规管理委员会认为，报告期内，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）为公司聘请的 2024 年度财务报告和内控审计机构，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，能够满足公司审计服务需求，未发现存在可能影响其独立性的情形。

公司于2025年11月4日召开审计与内控合规管理委员会会议，审议通过《关于聘用公司 2025年度会计师事务所的议案》，审计与内控合规管理委员会对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）进行事前审查，查阅了相关材料及资质证件，认为公司聘用会计师事务所的原因合理，中审众环具备相应执业资质，具有为公司提供审计服务的经验与能力，能够遵循独立性和专业性原则，具有相应的投资者保护能力，诚信状况良好，能够胜任公司 2025年度审计工作。公司本次聘用会计师事务所的决策程序符合法律法规及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司聘用中审众环为公司 2025 年度财务及内部控制审计机构，同意相关审计费用，并提交董事会审议。

2.与外部审计机构年审沟通情况

审计与内控合规管理委员会于 2025年4 月18 日召开2024年度年审工作第二次沟通会，认真听取信永中和关于公司 2024年度审计工作开展情况及结果、财报关键审计事项和内部控制审计结果等情况的汇报。

2025年12 月10 日，审计与内控合规管理委员会召开2025年度年审工作第一次沟通会，认真听取中审众环关于公司 2025年度审计计划、财报关键审计事项和内部控制审计情况的汇报。

2026 年 4 月 22 日，审计与内控合规管理委员会召开 2025 年度年审工作第二次沟通会，认真听取中审众环关于公司 2025年度审计工作开展情况及结果、财报关键审计事项和内部控制审计结果等情况的汇报，并进行了充分的讨论与沟通，对公司2025年度财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了监督及评估。

3.外部审计机构勤勉尽责情况

公司审计与内控合规管理委员会认为，报告期内，信永中和在对公司 2024年度财务报表和内部控制审计期间勤勉尽责、客观公允，表现出了良好的职业操守和业务素质，履行了相关责任与义务，按时完成了审计工作，出具的审计报告能够充分反映公司的财务状况及经营成果。

（三）监督及评价内部审计工作

报告期内，审计与内控合规管理委员会认真审阅了公司2025 年度内部审计工作计划和 2024年度内审工作报告，并按季度听取内审计划的执行情况，督促内审计划的实施，关注内审工作发现的问题及整改的成效。报告期内，审计与内控合规管理委员会督导审计部门高度关注公司大额资金往来、公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件，对有关实施情况进行了专项检查，并听取专项检查报告。审计与内控合规管理委员会认为内审部门有效运作，审计项目有序实施，为董事会评价公司内部控制有效性提供了支撑。

（四）监督公司财务工作

1.审阅公司财务报告并发表意见

报告期内，审计与内控合规管理委员会认真审阅了公司2024年度财务报告、2025 年第一季度报告、2025 年半年度报告和2025 年第三季度报告，认为上述财务报告真实、准确、完整地反映了公司资产状况和经营成果，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2.对公司计提资产减值准备和往来核销事项的审核

2025 年 4 月 23 日，公司第八届董事会审计与内控合规管理委员会 2025 年第一次会议审议通过了《关于公司 2024年度计提减值准备及核销的议案》。审计与内控合规管理委员会认为，公司2024年度计提减值准备及核销事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，遵照谨慎性原则，依据充分，符合实际情况，能够更加客观公允地反映公司的经营状况、财务状况和资产价值。同意公司 2024年度计提减值准备及核销事项并提交董事会审议。

3.对公司聘任公司总会计师的审核

2025 年 5 月 16 日，公司第九届董事会审计与内控合规管理委员会 2025 年第一次会议审议通过了《关于聘任公司总会计师的议案》，对公司拟聘任的总会计师候选人车雪梅女士履职资格进行审核，并同意提交至公司董事会审议。

（五）评估内部控制的有效性

报告期内，审计与内控合规管理委员会认真审阅了公司内部控制评价报告和内部控制审计报告，认为公司按照《公司法》《证券法》和《企业内部控制基本规范》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定，建立了较为完善的法人治理结构和内部控制制度体系，已按照企业内部控制规范体系的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制，未发现财务报告内部控制重大缺陷或非财务报告内部控制重大缺陷。

2025 年 4 月 23 日，公司第八届董事会审计与内控合规管理委员会 2025 年第一次会议审议通过了《关于公司 2024年度内部控制评价报告的议案》。审计与内控合规管理委员会认为，公司已按照《企业内部控制基本规范》和相关规定的要求，建立健全和有效实施内部控制，覆盖主要经营和管理活动。自2024年1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，未发现与财务报告相关的重大或重要内部控制缺陷，未发现与非财务报告相关的重大或重要内部控制缺陷。

（六）对公司关联交易事项的审核

报告期内，审计与内控合规管理委员会认真审查了相关重大关联交易，尤其是日常关联交易预计额度、在中国电力财务有限公司办理金融业务等事项，防止关联方通过关联交易损害公司利益，并发表了审核意见。审计与内控合规管理委员会认为，公司开展关联交易，符合经营发展需要，优化金融业务布局，交易条件及定价公允，符合公平、公正、公开原则，关联董事及关联股东均已回避表决，决策程序依法合规，不存在损害公司及股东利益特别是中小股东利益的情形。

2025 年 4 月 23 日，公司第八届董事会审计与内控合规管理委员会 2025 年第一次会议审议通过了《关于预计公司 2025 年度日常关联交易额度的议案》。审计与内控合规管理委员会认为，公司与国家电网有限公司及所属公司、中国电力财务有限公司、广发银行股份有限公司、华夏银行股份有限公司、国泰基金管理有限公司发生的关联交易是为了满足公司主营业务的需要，交易条件及定价公允，符合公平、公正、公开原则，交易是持续和必要的。本次关联交易事项不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。同意本次关联交易事项并提交董事会审议。

2025 年 4 月 23 日，公司第八届董事会审计与内控合规管理委员会 2025 年第一次会议审议通过了《关于公司 2024年度在中国电力财务有限公司办理金融业务的风险持续评估报告的议案》。审计与内控合规管理委员会认为，本报告反映了中国电力财务有限公司的经营资质、内部控制、经营管理和风险管理状况，其业务范围、业务内容和流程、内部风险控制制度等措施均受到监管机构的严格监管，中国电力财务有限公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，未发现中国电力财务有限公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，未发现其风险管理存在重大缺陷。同意本报告并提交董事会审议。

2025 年 8 月 26 日，公司第九届董事会审计与内控合规管理委员会 2025 年第二次会议审议通过了《关于公司 2025年半年度在中国电力财务有限公司办理金融业务的风险持续评估报告的议案》。审计与内控合规管理委员会认为，本报告反映了中国电力财务有限公司的经营资质、内部控制、经营管理和风险管理状况，其业务范围、业务内容和流程、内部风险控制制度等措施均受到监管机构的严格监管，中国电力财务有限公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，未发现中国电力财务有限公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况，未发现其风险管理存在重大缺陷。同意本报告并提交董事会审议。

2025 年 8 月 26 日，公司第九届董事会审计与内控合规管理委员会 2025 年第二次会议审议通过了《关于增加公司 2025 年度日常关联交易额度的议案》。审计与内控合规管理委员会认为，本议案涉及的关联交易事项是为了满足公司主营业务的需要，交易条件及定价公允，符合公平、公正、公开原则，交易是持续和必要的。本次关联交易事项不存在损害非关联股东特别是中小股东利益的情形。

同意本次关联交易事项并提交董事会审议。

四、总体评价

报告期内，公司审计与内控合规管理委员会严格遵循《上海证券交易所股票上市规则》《公司法》及公司《董事会审计与内控合规管理委员会议事规则》等相关规定，充分发挥专业优势和实操经验，有效履行职责，有力地保障了公司及全体股东的合法权益。

2026 年，审计与内控合规管理委员会将继续秉持敬业负责的精神，聚焦公司财务、内外部审计、内控合规管理、关联交易等关键领域，加大对公司内外部审计工作的关注度，强化对内控合规管理体系的建设和完善，积极做好与内外部审计机构的沟通协调、监督核查等工作，不断优化并强化审计监督工作机制的实效性。审计与内控合规管理委员会将持续履职尽责，锐意进取，务实笃行，以更加专业严谨的态度，为公司长期健康稳定发展保驾护航，维护全体股东的共同利益。

以下无正文

(本页无正文，为国网英大董事会审计与内控合规管理委员会2025年度履职情况报告的签字页）

程小可

宋洁

周维丽

附件

2025 年度审计与内控合规管理委员会召开会议情况