三江购物俱乐部股份有限公司关于变更会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

 拟聘任的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”）

 原聘任的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“普华永道中天”）

 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：综合考虑公司未来业务发展情况及整体审计工作的需要，公司经审慎评估和研究，拟聘任安永华明为 2026 年度审计机构及内部控制审计机构。公司已就本次变更会计师事务所相关事宜与普华永道中天进行了充分沟通，普华永道中天已明确知悉该事项并确认无异议。

一、 拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息。

安永华明于1992 年 9月成立，2012 年8月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17 层01-12 室。截至2025 年末拥有合伙人 249 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培养，截至2025 年末拥有执业注册会计师逾1700 人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1500 人，注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师逾550 人。

安永华明 2025 年度经审计的业务总收入人民币 65.01 亿元，其中，审计业务收入人民币62.84 亿元，境内证券服务业务收入人民币16.93 亿元，包含境内及境外证券服务相关业务的收入总额为人民币 34 亿元。2025 年度A股上市公司年报审计客户共计158 家，收费总额人民币16.11 亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、信息传输、软件和信息技术服务业、采矿业等。本公司同行业上市公司审计客户7家。

2. 投资者保护能力。

安永华明具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，保险涵盖北京总所和全部分所。已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币2亿元。安永华明近三年不存在任何因与执业行为相关的民事诉讼而承担民事责任的情况。

3. 诚信记录。

安永华明近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚0次、监督管理措施 3 次、自律监管措施 1 次、纪律处分 0 次。19 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施4 次、自律监管措施2次、行业惩戒1 次和纪律处分0次；2名从业人员近三年因个人行为受到行政监管措施各1次，不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项不影响安永华明继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

（二）项目信息

1. 基本信息。

项目合伙人为李胜先生，于2013 年起成为注册会计师、2010 年起开始从事上市公司审计、2015 年起开始在安永华明执业、拟于2026 年开始为本公司提供审计服务；近三年未签署/复核境内上市公司年报/内控审计。

签字注册会计师为傅啸先生，于2024 年起成为注册会计师、2018 年起开始从事上市公司审计、2017 年起开始在安永华明执业、拟于2026 年开始为本公司提供审计服务；近三年未签署/复核境内上市公司年报/内控审计。

项目质量控制复核人为施瑾女士，于1999 年起成为注册会计师、1997 年起开始在安永华明执业并从事上市公司审计、拟于 2026 年开始为本公司提供审计服务；近三年签署/复核5家境内上市公司年报/内控审计，涉及的行业包括工业制造业、集成电路行业、信息服务业、零售批发业等行业。

2. 诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，或受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3. 独立性

安永华明及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在违反《中国注册会计师独立性准则第1号》和《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4. 审计收费

审计费用根据公司业务规模、所处行业、会计处理复杂程度以及审计服务需投入的审计人员数量和工作量等因素综合确定。安永华明为本公司提供 2026 年度审计服务的收费为人民币 120 万元（其中年度财务报表审计费用人民币 80 万元，内部控制审计费用人民币40 万元）。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

(一) 前任会计师事务所情况及上年度审计意见

自2022 年起，普华永道中天对公司提供审计服务，该所已提供审计服务年限为 4 年，2025 年度审计意见类型为标准无保留意见。公司本次变更会计师事务所不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

(二) 拟变更会计师事务所的原因

根据相关规定要求，综合考虑公司未来业务发展情况及整体审计工作的需要，公司经审慎评估和研究，拟改聘安永华明为公司 2026 年度会计师事务所，为公司提供财务报表及内部控制审计相关服务。

(三) 公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就更换 2026 年度外部审计机构事项与前后任会计师事务所进行了沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次更换事项并表示无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的有关规定，积极沟通做好配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

(一) 审计委员会审议情况

公司董事会审计委员会对安永华明的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为安永华明具备为上市公司提供审计服务的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况。同意向董事会提议选聘安永华明为公司2026 年度财务报表及内部控制审计机构。

(二) 董事会的审议和表决情况

公司第六届董事会第十四次会议以 9票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请安永华明为公司 2026 年度财务报表与内部控制审计机构。

(三) 生效日期

本次更换会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

三江购物俱乐部股份有限公司董事会

2026 年 8 月 27 日