株洲旗滨集团股份有限公司

内部控制审计报告

政旦志远内字第 260000056 号

政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）Zandar Certified Public Accountants LLP

株洲旗滨集团股份有限公司内部控制审计报告

（截止 2025 年 12 月 31 日）

目 录 页 次

一、 内部控制审计报告 1-2

内 部 控 制 审 计 报 告

政旦志远内字第 260000056 号

株洲旗滨集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了株洲旗滨集团股份有限公司（以下简称旗滨集团）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，旗滨集团于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

（特殊普通合伙）

政旦志远（深圳）会计师事务所

中国·深圳

李启有中国注册会计师： 中国注册会计师430200010008李启有

易倩中国注册会计师中国注册会计师： 474700480029易倩

二〇二六年八月二十日

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注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出

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深圳南民和吟计师事务所湖南分所

事务所CPAs

转出协会盖章Stamp of the transfer-out Institute of CPAs2010年 月15 日/m /d

同意调入

中审国际会计师事务所湖南分所

事务所CPAs

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中市国际会计作事多的有预工可

同意调入

2012年

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大华

姓 名 性 别 Sex

易倩

女

Date of birth Working unit 身份证号码 Identity card No

1994年6月20日政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所

431121199406203801

证书编号：474700480029 No. of Certificate

批准注册协会：湖南省注册会计师协会Authorized Institute of CPAs

年度检验登记Annual Renewal Registration

This certificate is valid for another year after this renewal.

发证日期： 2026年 2 月 11 日Date of Issuance /y /m ld

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