建设银行董事会会议决议公告

中国建设银行股份有限公司

2026年半年度资本管理第三支柱信息披露报告

1 引言....1

1.1 报告依据....1

1.2 声明....1

2 关键审慎监管指标和风险加权资产概览....2

2.1 关键审慎监管指标概览....2

2.2 风险加权资产概览....5

3 资本和总损失吸收能力的构成....6

3.1 资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征....6

3.2 资本构成....6

3.3 集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异....9

3.4 总损失吸收能力构成....10

3.5 重要子集团实体和处置实体的债权人受偿顺序....11

4 信用风险....14

4.1 权重法....14

4.2 内部评级法....15

5 交易对手信用风险....19

6 资产证券化....20

7 市场风险....21

8 全球系统重要性银行评估指标....22

9 杠杆率....23

10 流动性风险....26

报表索引....30

引言

1.1 报告依据

本报告编制依据为国家金融监督管理总局发布的《商业银行资本管理办法》。

1.2 声明

本行严格遵守监管规定，建立资本管理第三支柱信息披露治理架构，制定管理办法。本行董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，全面提升信息披露标准化和流程化管理水平，确保披露信息真实、可靠。

本报告已经高级管理层审核，并于2026年8月28日提交董事会审议通过。

关键审慎监管指标和风险加权资产概览

2.1 关键审慎监管指标概览

根据监管要求，本行须按照《商业银行资本管理办法》计量和披露资本充足率。在2014年获批实施资本计量高级方法的基础上，2020年4月原中国银行保险监督管理委员会批准本集团扩大资本计量高级方法实施范围。根据监管规定，本集团信用风险在已核准范围内延续使用内部评级法计量资本要求，内部评级法未覆盖部分采用权重法计量；市场风险采用标准法计量资本要求；操作风险采用标准法计量资本要求。依据监管要求，本集团采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守相关资本底线要求。

关键审慎监管指标包括资本充足率、杠杆率以及流动性风险相关指标。截至2026年6月30日，本集团关键审慎监管指标均满足监管要求，指标概览如下。

表1(KM1)：监管并表关键审慎监管指标

．杠杆率 指剔除临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。详细信息见 杠杆率”章节。 2．杠杆率b指不剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。详细信息见“9.杠杆率”章节。

．杠杆率 指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。详细信息见 杠杆率 章节。

1．杠杆率a指剔除临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。详细信息见“9.杠杆 率”章节。

2．杠杆率b指不剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均 值计算的杠杆率。详细信息见“9.杠杆率”章节。

3．杠杆率c指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值 计算的杠杆率。详细信息见“9.杠杆率”章节。

4．流动性覆盖率数据均为最近一个季度内每个自然日数值的简单算数平均值。详细信息见“10.流动性风险”章节。

下表列示本集团总损失吸收能力（简称“TLAC”）关键审慎监管指标。

表2(KM2)：关键审慎监管指标—处置集团的总损失吸收能力监管要求

1．根据《全球系统重要性银行总损失吸收能力管理办法》，外部总损失吸收能力风险加权比率要求为16%，还需同时满足的缓冲资本要求为4%（储备资本要求为2.5%、全球系统重要性银行附加资本要求为1.5%），合计20%。

2.2 风险加权资产概览

下表列示本集团风险加权资产和资本要求。

3 (OV1)

资本和总损失吸收能力的构成

3.1 资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征

按照《商业银行资本管理办法》相关要求，本行在官网单独披露资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征。（网页链接：https://www1.ccb.com/chn/home/investor/news/jgzb/index.shtml）。

3.2 资本构成

下表列示本集团资本构成及与监管并表下的资产负债表的对应关系等。

4 (CC1)

3.3 集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异

截至2026年6月30日，本集团监管并表与财务并表范围的差异主要包括建信人寿保险股份有限公司，以及本行及附属机构下属的保险类、工商企业类子公司。建信人寿保险股份有限公司的总资产等信息详见我行半年度报告。

下表列示本集团财务并表和监管并表下资产负债表的差异，以及资产负债表与表格CC1披露的资本构成之间的关系。

表 5(CC2)：集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异

3.4 总损失吸收能力构成

下表列示本集团TLAC构成信息。

表6(TLAC1)：全球系统重要性银行的总损失吸收能力构成（按处置集团)

3.5 重要子集团实体和处置实体的债权人受偿顺序

下表列示重要子集团实体的债权人受偿顺序。

表7(TLAC2)：重要子集团实体的债权人受偿顺序

下表列示本集团处置实体的债权人受偿顺序。

表8(TLAC3)：处置实体的债权人受偿顺序

信用风险

本章节列示不同计量方法下银行账簿信用风险暴露，不包括交易对手信用风险、信用估值调整风险、资产管理产品以及资产证券化风险暴露。

4.1 权重法

下表按照风险权重列示本集团未使用内部评级法计量的银行账簿信用风险暴露。

表9(CR5-2)：信用风险暴露和信用转换系数（按风险权重划分）

1．表内资产余额、表外转换前资产均未考虑风险缓释。 2．表内外风险暴露（转换后、缓释后）因考虑了风险缓释，不能直接用a、b、c列计算得出。

4.2 内部评级法

下表按照风险暴露类别及违约概率区间列示本集团使用内部评级法计量的信用风险暴露。

表10(CR6)：内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间）

初级内部评级法下信用风险暴露

．表内资产余额和表外转换前资产均未考虑风险缓释。 2．违约风险暴露（缓释后、转换后）、平均违约概率（违约风险暴露加权）、平均违约损失率、平均有效期限（年）、风险加权资产、预期损失考虑了风险缓释。 3．公司类风险暴露包含一般公司风险暴露、中小企业风险暴露和专业贷款风险暴露，本表仅展示公司类风险暴露和其中专业贷款风险暴露的违约概率区间分布情况。

高级内部评级法下信用风险暴露

1．表内资产余额和表外转换前资产均未考虑风险缓释。 ．违约风险暴露（缓释后、转换后）、平均违约概率（违约风险暴露加权）、平均违约损失率、平均有效期限（年）、风险加权资产、预期损失考虑了风险缓释。 3．按照监管要求，零售风险暴露客户数列示对应风险暴露类别下的债项数。

交易对手信用风险

下表列示本集团交易对手信用风险框架下的违约风险暴露、风险加权资产及其计算参数。

表11(CCR1)：交易对手信用风险暴露（按计量方法）

1．风险加权资产合计项不包括中央交易对手风险暴露的风险加权资产361.09亿元。

资产证券化

下表列示本集团银行账簿中的资产证券化的账面价值，不包括资管产品中的资产证券化。于 年 月 日，本集团无交易账簿资产证券化。

12 (SEC1)

市场风险

下表列示本集团市场风险标准法资本要求构成。

13 (MR1)

全球系统重要性银行评估指标

自2015年起，本集团在年度报告中公开披露全球系统重要性银行评估指标（网页链接：https://www2.ccb.com/chn/home/investor/annual\_report/nbzl/index.shtml）。2024年起，按照监管要求，在年度资本管理第三支柱信息披露报告中披露该指标（网页链接：http://www1.ccb.com/chn/home/investor/news/jgzb/index.shtml）。

杠杆率

于2026年6月30日，本集团杠杆率为7.63%，满足监管要求。

下表列示本集团杠杆率计量使用的调整后表内外资产余额与资产负债表中总资产的差异。

表14(LR1)：杠杆率监管项目与相关会计项目的差异

1．并表总资产指按照财务会计准则计算的总资产。 2．并表调整项指监管并表总资产与会计并表总资产的差额。 3．表外项目调整项指按照《商业银行资本管理办法》转换后的表外项目余额。 ．存款准备金调整项指按照《商业银行资本管理办法》要求，本行向中国人民银行交存的存款准备金余额可临时豁免计入表内资产的部分。 5．其他调整项为一级资本扣减项。

下表列示本集团杠杆率计量项目和计量结果，以及杠杆率要求等信息。

15 (LR2)

1．杠杆率a指剔除临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。

．调整后表内外资产余额 指不剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

．调整后表内外资产余额 指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

1．杠杆率a指剔除临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。

2．调整后表内外资产余额a指不剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额 的简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

3．调整后表内外资产余额b指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的 简单算数平均值计算的调整后表内外资产余额。

4．杠杆率b指不剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

5．杠杆率c指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值计算的杠杆率。

流动性风险

根据《商业银行流动性风险管理办法》要求，商业银行的流动性覆盖率为合格优质流动性资产除以未来30天现金净流出量。本集团合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的存放央行超额准备金、以及满足《商业银行流动性风险管理办法》中一级和二级资产定义的债券。2026年第二季度，本集团流动性覆盖率日均值为126.58%，满足监管要求。与2026年第一季度相比，下降11.54个百分点，主要是现金净流出增加所致。

下表列示本集团现金流出和现金流入的构成以及合格优质流动性资产情况。

16 (LIQ1)

．上表中各项数据均为最近一个季度内 个自然日数值的简单算数平均值，均按当期适用的监管要求、定义及会计准则计算。

净稳定资金比例为可用的稳定资金除以所需的稳定资金。该指标用以衡量商业银行是否具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求。2026年6月末，本集团净稳定资金比例为129.50%，其中可用的稳定资金为319,942.92亿元，所需的稳定资金为247,054.73亿元，满足监管要求。6月末净稳定资金比例比3月末上升0.69个百分点，主要是可用的稳定资金有所增加。

下表列示本集团净稳定资金比例及各明细项的构成信息。

17 (LIQ2)

所需的稳定资金

（人民币百万元，百分比除外）

1．折算前数值填写衍生产品负债金额，即扣减变动保证金之前的净稳定资金比例衍生产品负债金额，不区分期限；折算前数值不纳入第26项“其他资产”合计。

报表索引

表 1 (KM1): 监管并表关键审慎监管指标....2

表 2 (KM2): 关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求....4

表 3 (OV1): 风险加权资产概况....5

表 4 (CC1): 资本构成....6

表 5 (CC2): 集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异....9

表 6 (TLAC1): 全球系统重要性银行的总损失吸收能力构成（按处置集团）....10

表 7 (TLAC2): 重要子集团实体的债权人受偿顺序....11

表 8 (TLAC3): 处置实体的债权人受偿顺序....12

表 9 (CR5-2): 信用风险暴露和信用转换系数（按风险权重划分）....14

表 10 (CR6): 内部评级法下信用风险暴露（按风险暴露类别和违约概率区间）....15

表 11 (CCR1): 交易对手信用风险暴露（按计量方法）....19

表 12 (SEC1): 银行账簿资产证券化....20

表 13 (MR1): 标准法下市场风险资本要求....21

表 14 (LR1): 杠杆率监管项目与相关会计项目的差异....23

表 15 (LR2): 杠杆率....24

表 16 (LIQ1): 流动性覆盖率....26

表 17 (LIQ2): 净稳定资金比例....27