关于水发派思燃气股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的鉴证报告 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的专项说明 1-3

关于水发派思燃气股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的鉴证报告

致同专字（2026）第 210A000942 号

水发派思燃气股份有限公司董事会：

我们审核了后附的水发派思燃气股份有限公司（以下简称水发燃气公司）截至 2026年 02月 13日《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的专项说明》。按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》的要求编制《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是水发燃气公司管理层的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对水发燃气公司管理层编制的《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的专项说明》发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的专项说明》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合水发燃气公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

经审核，我们认为，水发燃气公司的《以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的专项说明》已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》有关规定及相关格式指南的规定编制，并在所有重大方面反映了截至 2026年 02月 13日止水发燃气公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。

GrantThornton 致同

本报告仅供水发燃气公司用于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用之目的，不适用于其他任何目的。

中国·北京

中国注册会师李宜中国注册会计师10200220002

中国注册会计师中国注册会计师文 11010156105

二〇二六年二月十三日

水发派思燃气股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和

已支付发行费用的专项说明

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》的相关规定，水发派思燃气股份有限公司（以下简称“本公司”）以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的专项说明如下：

一、募集资金的数额和到位时间

本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意水发派思燃气股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕53号）文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商中泰证券股份有限公司采用向特定对象发行股票方式发行人民币普通股（A股）95,602,294股，每股发行价格为5.23元，应募集资金总额为人民币499,999,997.62元，扣除保荐及承销费人民币7,452,830.15元（不含增值税）后的募集资金为人民币492,547,167.47元，已由主承销商中泰证券股份有限公司于2026年02月10日汇入本公司中国建设银行股份有限公司济南唐冶支行37050110475000001019账号内，另扣减审计及验资费用、律师费用、信息披露等其他费用2,286,792.43元后，本公司本次募集资金净额为人民币490,260,375.04元。上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具致同验字(2026)第210C000049号《验资报告》。

二、募集说明书中对募集资金投向承诺情况

根据《水发派思燃气股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书》披露本次向特定对象发行募集资金在扣除发行费用后，将全部用于公司及子公司偿还有息负债。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2026年2月10日，本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为44,714.33万元，具体情况如下：

金额单位：人民币万元

四、募集资金置换预先投入自筹资金的金额

本公司本次以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下：

金额单位：人民币万元

五、以自筹资金预先支付发行费用情况

本公司向特定对象发行股票募集资金各项发行费用合计人民币973.96万元(不含增值税)，其中以自筹资金预先支付的发行费用为人民币37.64万元(不含增值税）将使用募集资金置换，具体情况如下：

金额单位：人民币万元

六、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施

根据《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》的相关规定，本公司拟以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金和已支付的发行费用，将在公司董事会审议通过，以及取得保荐人发表明确同意意见后实施。

水发派思燃气股份有限公司

二〇二六年二月十三日

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名

执0011

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证书编号： 210200220002

批准注册协会：辽宁省财政厅 Authorized Institute of CPAs

年度检验登记Annual Renewal Registration

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年度检验登记Annual Renewal Registratic

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日u

年度检验登记Annual Renewal Registratior

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年 月 年度检验登记Annual Renewal Registration

本证书经检验合格：继续有效一年 This certificate is valid for another vear after this renewal.

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发证日期： 2021 01 20Date of Issuance