掌阅科技股份有限公司2026 年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

掌阅科技股份有限公司（以下简称“掌阅科技”、“公司”）根据《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》等相关法律法规的要求，编制了《掌阅科技股份有限公司2026 年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。现将公司2026 年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]3348 号文核准，公司通过非公开发行的方式向 20 名特定投资者发行人民币普通股（A 股）股票 37,896,835 股，发行价格为 28.00 元/股，募集资金总额为人民币 1,061,111,380.00 元，扣除各项发行费用人民币 23,410,546.99 元（不含税），公司实际募集资金净额为人民币1,037,700,833.01 元。上述募集资金净额已于 2021 年2月3 日全部到位，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了《验资报告》（容诚验字[2021]518Z0014）。

截至 2026 年 6 月30 日，公司累计已使用募集资金 97,531.82 万元，其中：以前年度使用 92,285.73 万元，本年度使用 5,246.09 万元，均投入募集资金投资项目。

截至 2026 年 6 月30 日，公司募集资金余额为人民币 10,249.41 万元，募集

资金账户变动具体情况如下：

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理制度》有关规定的要求，公司与保荐机构华泰联合证券有限责任公司分别同招商银行股份有限公司北京分行望京支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2021 年9月24 日，公司召开第三届董事会第三次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体、实施地点并对全资子公司增资的议案》以及《关于增设募集资金专用账户的议案》，同意增加公司全资子公司海南掌阅科技有限公司（以下简称“海南掌阅”）为公司非公开发行股票募集资金投资项目“数字版权资源升级建设项目”的实施主体，即公司及全资子公司海南掌阅作为该募投项目的共同实施主体。公司及海南掌阅与保荐机构华泰联合证券有限责任公司、招商银行股份有限公司北京分行望京支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

2025 年4月18 日，公司召开第四届董事会第六次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目增加实施主体、实施地点并对全资子公司增资的议案》以及《关于增设募集资金专用账户的议案》，同意增加公司全资子公司北京得间科技有限公司（以下简称“北京得间”）、成都蓉创智海科技有限公司（以下简称“成都蓉创”）、天津奇城文化传播有限公司（以下简称“天津奇城”）作为募投项目“智能中台化技术升级项目”的实施主体，与公司共同实施募投项目。公司及北京得间、成都蓉创、天津奇城与保荐机构华泰联合证券有限责任公司、上海浦东发展银行股份有限公司北京分行分别签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，具体内容详见公司于2025年7月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体披露的相关公告。

2026年4月24 日，公司召开第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更部分实施主体并延期的议案》，同意将公司非公开发行股票募集资金投资项目“智能中台化技术升级项目”的部分实施主体由公司全资子公司成都蓉创、天津奇城变更为掌阅科技股份有限公司成都分公司（以下简称“掌阅科技成都分公司”）、掌阅科技股份有限公司天津分公司（以下简称“掌阅科技天津分公司”），即公司及全资子公司北京得间、掌阅科技成都分公司、掌阅科技天津分公司作为该募投项目的共同实施主体，募投项目实施地点不发生变化；同意公司在“智能中台化技术升级项目”募集资金投资用途及投资规模等其他内容不变更的情况下，将该项目延期至 2027 年 8 月。公司及掌阅科技成都分公司、掌阅科技天津分公司分别与保荐机构华泰联合证券有限责任公司、上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》，具体内容详见公司于2026年5月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体披露的相关公告。

上述协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至本报告披露日，公司募集资金的管理和使用符合上述协议的约定及相关法律法规的规定。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2026 年6月30 日，公司各募集资金专用账户的存储情况如下：

注：募集资金投资项目“数字版权资源升级建设项目”已于 2024 年8月结项，该募投项目的节余募集资金已永久补充流动资金。为便于公司账户管理，公司已于2025 年7月10 日注销了该募投项目对应的募集资金专户，其相应的募集资金专户存储三方、四方监管协议亦随之终止。

鉴于公司非公开发行股票募集资金投资项目“智能中台化技术升级项目”的部分实施主体由公司全资子公司成都蓉创、天津奇城变更为掌阅科技成都分公司、掌阅科技天津分公司，为便于公司账户管理，公司已于2026 年6月30日注销了成都蓉创、天津奇城对应的募集资金专户，其相应的募集资金专户存储四方监管协议亦随之终止。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

详见本报告附表1“募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

在募集资金到位前，为保证项目的正常实施，公司已使用部分自筹资金对募集资金投资项目进行了先行投入，根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的容诚专字[2021]518Z0205 号《关于掌阅科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》，本次拟置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计为7,655,108.11 元。公司第二届董事会第二十五次会议及第二届监事会第二十一次会议分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意使用募集资金7,655,108.11 元置换预先投入的自筹资金及支付的发行费用，详见2021 年4 月21 日的《掌阅科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的公告》。公司已完成相应募集资金的置换。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至 2026年6月30日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理情况

2025 年 12 月 22 日，公司召开第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过17,200 万元的闲置募集资金进行现金管理，期限为自公司董事会审议通过之日起12 个月内，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。

截至 2026年 6 月30 日，公司募集资金账户余额为 10,249.41 万元，公司闲置募集资金协定存款到账利息共计 587.81 万元。除公司对募集资金专户进行协定存款管理之外（协定存款余额根据公司募集资金的使用情况而变动，最终收益以银行结算为准），募集资金现金管理情况如下：

（五）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况 报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。 （六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用的情况。

（七）募集资金使用的其他情况

根据《上市公司募集资金监管规则》的相关规定，募集资金投资项目实施过程中，原则上应以募集资金直接支付，在支付人员薪酬、购买境外产品设备等事项中以募集资金直接支付确有困难的，可以在以自筹资金支付后六个月内实施置换。公司募集资金投资项目“智能中台化技术升级项目”支出中包括技术人员工资、社会保险、住房公积金等人工支出。2026 年 2 月 4日，公司召开第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及子公司作为募投项目“智能中台化技术升级项目”的实施主体，在募投项目实施期间，根据实际情况先行使用自有资金支付该募投项目部分款项并以募集资金进行等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。具体详见公司于 2026 年 2 月 5 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体披露的相关公告。

2026 年5月15 日，公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，基于公司及子公司作为募投项目“智能中台化技术升级项目”的实施主体期间，在募投项目实施过程中根据实际情况先行使用自有资金支付该募投项目部分款项并以募集资金进行等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。具体详见公司于2026 年5月16 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体披露的相关公告。

四、变更募投项目的资金使用情况

1、公司募集资金投资项目变更情况，详见本报告附表2“变更募集资金投资项目情况表”。

2、公司募集资金投资项目未发生对外转让或者置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金的相关信息及时、真实、准确、完整。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

掌阅科技股份有限公司

董事会

2026 年 8 月 26 日

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

附表2：

变更募集资金投资项目情况表 单位：万元