江西国科军工集团股份有限公司内部控制审计报告

众环审字（2026）1500010号

内部控制审计报告

众环审字（2026）1500010号

江西国科军工集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了江西国科军工集团股份有限公司（以下简称“国科军工公司"）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、国科军工公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国科军工公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，江西国科军工集团股份有限公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

（此页无正文，为江西国科军工集团股份有限公司内部控制审计报告[众环审字（2026)

1500010号]签章页）

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中国注册会计师 中国注册会计师： 茶华3603090005， 温源 中国注册会计师： 海县计师吴造源1101013003712026年03月27日

中国·武汉

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注册会计师工作单位变更事项登记 RegistrationoftheChangeofWorking Unit byaCPA

同意调出 Agreetheholdertobetransferedfrom

注意事项

一注册会计师执行业务，必要时须向委托方出示本证书。

瑞华会训币 事务所CPAS江而分所CP转出会盖章StapheseCPs29月12日 /m /d←同意调入Agreetheholdertobetransferredto

四、本证书如遗失，应立即向主管注册会计师协会报告，登报声明作废后，办理补发手续。

NOTES

ctising，the CPA shall show theclient this 事 务 ennecessary. shallbe exclusivelyused by the hol oralteration shall beallowed. 中审久环会计师 TheCPA turnthe certificateto the competent i ute when the CPA stops conducting 江西分所 case ituto CPA shallreport to thecompetent 西 CPA Institute P immediately and go through the 转入协 procedure of ssue aftermaking an announcementof StampoftheransferiInstituteof loss on Vspaper. 年 二 月 日 /y /d

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