苏州敏芯微电子技术股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 公司前次募集资金使用情况报告 1-4 前次募集资金使用情况对照表 5 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 6 本所营业执照复印件 7 本所执业证书复印件 8 本所从事证券服务业务备案完备证明材料 9 签字注册会计师执业资格证书复印件 10-11

前次募集资金使用情况鉴证报告

致同专字（2026）第 332A020809 号

苏州敏芯微电子技术股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的苏州敏芯微电子技术股份有限公司（以下简称敏芯股份公司）截至 2026年 10月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7号》的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是敏芯股份公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证程序的基础上对敏芯股份公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在鉴证工作中，我们结合敏芯股份公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

我们认为，敏芯股份公司董事会编制的截至 2026年 10月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7号》的规定，如实反映了敏芯股份公司截至 2026年 10月 31日的前次募集资金使用情况。

本报告仅供敏芯股份公司本次申请向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所

（特殊普通合伙）

中国注册会计师

中国注册会计师

中国·北京

二〇二六年十一月六日

苏州敏芯微电子技术股份有限公司

前次募集资金使用情况报告

一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况

1．前次募集资金的数额、资金到账时间

苏州敏芯微电子技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州敏芯微电子技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2504号）批准，本公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司采用向符合条件的投资者发送《认购申请书》的方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 2,294,962 股，发行价为每股人民币54.99 元，共计募集资金 126,199,960.38 元，扣除承销和保荐费用 2,000,000.00 元（含税）后的募集资金为 124,199,960.38 元，已由主承销商国泰海通证券股份有限公司于 2023年11月 22 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、发行上市手续费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,244,732.32元后，公司募集资金净额为 123,068,435.61 元。

上述募集资金净额业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕629号）。

2．前次募集资金在专项账户的存放情况

截至 2026年 10月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：

金额单位：人民币万元

[注]初始存放金额12,420.00万元与前次发行募集资金净额12,306.84万元差异 为113.16万元，系募集资金到账前尚未支付的律师费、审计及验资费、发行上市 手续费等与发行权益性证券直接相关的发行费用124.47万元，承销保荐费扣除金 额包含税金11.32万元，合计值尾差系四舍五入导致

二、前次募集资金的实际使用情况

1．前次募集资金的实际使用情况对照表见附件1

2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明

（1）微差压传感器研发生产项目

公司于 2026 年 10 月 29 日召开第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于 2023 年以简易程序向特定对象发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将 2023 年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“微差压传感器研发生产项目”予以结项，并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金。公司保荐机构国泰海通证券股份有限公司发表了核查意见，本事项无需提交公司股东会审议。

（2）年产车用及工业级传感器600万只生产研发项目

公司于2026年7 月 8日召开第四届董事会第十六次会议，于2026 年7 月24日召开 2026 年第一次临时股东会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意将公司募集资金投资项目“年产车用及工业级传感器 600 万只生产研发项目”予以终止，并将剩余募集资金37,027,454.33 元永久补充公司流动资金，并注销相关募集资金专户。保荐机构国泰海通证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。

三、前次募集资金实际投资项目变更情况

本公司前次募集资金实际投资项目变更情况详见本报告二、2．（2）之说明。

四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

1. 截至 2026 年10 月 31 日，本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让的情况。

2. 本公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况

2023年12月14 日，公司召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金。2025 年4月25 日，公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议审议通过《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。公司于2026年4 月28日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。公司保荐机构国泰海通证券股份有限公司对本事项出具了明确同意的核查意见。公司为提高运营管理效率，确保募投项目款项及时支付，保障募投项目的顺利推进，在募投项目实施期间，根据实际情况使用自有资金预先支付募集资金投资项目部分款项，后续从募集资金专户等额划至自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截至 2026 年 10 月 31 日，公司累计置换总金额为 13,932,546.50 元。

五、临时闲置募集资金情况

截至 2026 年 10 月 31 日，公司不存在临时闲置的募集资金用于其他用途或认购尚未到期的现金管理产品的情况。

六、尚未使用募集资金情况

截至 2026 年 10 月 31 日，本公司前次募集资金总额 12,306.84 万元，“年产车用及工业级传感器 600 万只生产研发项目”尚未使用募集资金余额为 3,702.75万元（以上含募集资金利息收入及现金管理收益），现已转入公司一般银行账户永久补充流动资金，用于公司开展与主营业务相关的日常生产经营活动；“微差压传感器研发生产项目”尚未使用募集资金余额为2,530.66万元（以上含募集资金利息收入及现金管理收益），现已转入公司一般银行账户永久补充流动资金，用于公司开展与主营业务相关的日常生产经营活动。

七、前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

截至 2026年 10月 31 日止，“年产车用及工业级传感器600 万只生产研发项目”已终止，暂不适用单独核算效益的情况说明。

八、前次募集资金涉及以资产认购股份，资产运行情况说明

公司不存在前次募集资金用于资产认购股份的资产运行情况。

九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露有关内容对照

本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。

十、前次募集资金使用的其他情况

2023年11月29日、公司召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司提供无息借款以实施募投项目的议案》，同意公司根据募集资金投资项目的建设安排及实际资金需求情况，在不超过募投项目“年产车用及工业级传感器600万只生产研发项目”投入募集资金金额的情况下，公司拟通过提供无息借款的方式将募集资金划转至该募投项目实施主体即公司全资子公司昆山灵科传感技术有限公司所开设的募集资金专项账户，并授权公司管理层负责借款手续办理以及后续的管理工作。

附件：

1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

苏州敏芯微电子技术股份有限公司

202有限公司月6日

截止日：2026年10月31日

单位：人民币万元

注1：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额原因见“前次募集资金使用情况报告”二、2

注2：上表中合计值尾差系四舍五入导致

公司法定代表人： 李刚 之李印刚主管会计工作的公司负责人：风钱

公司会计机构负责人：2、之江

附件2:

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

编制单位：苏州敏芯微电子技术股份有限公司

截止日：2026年10月31日

单位：人民币万元

[注]微差压传感器研发生产项目内部收益率（所得税后）为20.02%，投资回收期（所得税后）为6.73年

公司法定代表人： 李刚之季印刚主管会计工作的公司负责人：

公司会计机构负责人

统一社会信用代码

营业执照

91110105592343655N

(副本)(20-18)

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名 称致同会计师事务所（特殊普通合伙）

出资 额 5490 万元

类 型 特殊普通合伙企业

成立日期

2011年12月22日

执行事务合伙人李惠琦

经营范围

主要经营场所 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层

审计企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告：基本建设年度财务决算审计：代理记账：会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动：不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。

登记机关

国家企业信用信自公示系统网址，http://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信息公示系统报送公示年度报告。

国家市场监督管理总局监制

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称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

首席合伙人：李惠琦主任会计师：经营场所：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层

组织形式：特殊普通合伙执业证书编号：11010156批准执业文号：京财会许可[2011]0130号批准执业日期：2011年12月13日

证书序号：0014469

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的应当向财政部门申请换发。

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》

中华人民共和国财政部制

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从事证券服务业务会计师事务所备案名录（截至2026年9月4日）

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证书编号：500300780004

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