东北制药：内部控制审计报告

东北制药集团股份有限公司

内部控制审计报告

天职业字[2026]16236号

目录

内部控制审计报告——1

东北制药集团股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了东北制药集团股份有限公司（以下简称东北制药公司）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是东北制药公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，东北制药公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国注册会计师 刘东磊 330000015076 330000015076

营业执照

(副本)(15-15)

统一社会信用代码

911101085923425568

扫描市场主体身份码

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名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

类型 特殊普通合伙企业

执行事务合伙人 邱靖之

经营范围 审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务；技术开发、技术咨询、技术服务；应用软件服务；软件开发；计算机系统服务；软件咨询；产品设计；基础软件服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.4以上的云计算数据中心除外）；企业管理咨询；销售计算机、软件及辅助设备。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

出资额 12500 万元

成立日期

2012年03月05日

主要经营场所 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域

登记机关

中华人民共和国财政部

政部门交回《会计师事务所执业证书》。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

明 瓷

10.15.16.17.18.19.20.21.22.23.24.25.26.27.28.29.30.31.32.33.34.35.36.37.38.39.40.41.42.43.44.45.46.47.48.49.50.51.52.53.54.55.56.57.58.59.60.61.62.63.64.65.66.67.68.69.70.71.72.73.74.75.76.77.78.79.80.81.82.83.84.85.86.87.88.89.90.91.92.93.94.95.96.97.98.99.100

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2011年11月14日

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所

[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9]

姓 名 刘宗磊 Full name

性 别男 Sex

出生日期1986-09-22 Date of birth 工作单位天健会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所 Working unit 身份证号码411328198609225012 Identity card No.

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA

天健会计师事务所（特殊普通合伙）董事会 注册会计师 转所专用章 出协盖章 Stamp of the transporter-out Institute of CPAs 2019 年 8 月 22 日

同意调入Agree the holder

天职国际合作所有制题意向化重点分析 转所专用章 2017年8月22日/d

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号：330000015076 No.ofCertificate

批准注册协会：重庆市注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs 发证日期：2014年05月16日 Date of Issuance /y /m /d

年度检验登记 Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

年检历史查询

年检凭证

刘宗磊 会员编号 330000015076

最后年检时间2025年04月年检结果通过

历年记录

2024年 2024-04-22

2023年 2023-04-17

2022年 2022-05-23

通过

通过

通过

姓名 周浪 Full name 性别 男 Sex 出生日期 1989-01-08 Date of birth 天健会计师事务所（特殊普通合伙）重庆分所 工作单位 Working unit 身份证号码 500105198901085817 Identity card No.

注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA 同意调出 Agree the holder to be transferred from 天健律师事务所 注册会计师 转所专用章 （重庆）事务所 CPAs

特出协会盖章 Stamp of the transfer-out Institute of CPAs 2015年5月26日 y/m

同意调入 Agree the holder to be transferred to

天职国际会计师事务所 注册会计师 CPAs 转所专用章 Stanton Securities Institute of CPAs 2021年5月26日

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for another year after

证书编号：No. of Certificate

330000011165

重庆市注册会计师协会 批准注册协会： Authorized Institute of CPAs 2020 05 22 发证日期： 年 月 日 Date of Issuance y /m /d

年度检验登记 Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

重庆市注册会计师协会制

年检历史查询

年检凭证

周浪会员编号 330000011165

最后年检时间2025年04月

历年记录

2024年 2024-04-22

2023年 2023-04-12

2022年 2022-04-24年检结果通过

通过

通过

通过