三利谱：内部控制的鉴证报告

目 录

一、内部控制审计报告…… 第1—2页 二、附件…… 第3—6页 （一）本所执业证书复印件…… 第3页 （二）本所营业执照复印件…… 第4页 （三）本所注册会计师执业证书复印件…… 第5—6页

内部控制审计报告

天健审〔2025〕3-92 号

深圳市三利谱光电科技股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了深圳市三利谱光电科技股份有限公司（以下简称三利谱公司）2025 年12 月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是三利谱公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，三利谱公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·杭州

中国注册会计师：

二〇二六年四月二日

会计师事务所执业证书

称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）首席合伙人：钟建国主任会计师：经营场所：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号

组织形式：特殊普通合伙执业证书编号：33000001批准执业文号：浙财会〔2011〕25号批准执业日期： 1998年11月21日设立，2011年6月28日转制

证书序号：0019886

说明

《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的应当向财政部门申请换发。

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。

发证机关：

中华人民共和国财政部制

本复印件仅供深圳市三利谱光电科技股份有限公司天健审〔2026〕3-92号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

营业执照

统一社会信用代码

(副本)

名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

类型特殊普通合伙企业

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元整成立日期

2011年07月18日

执行事务合伙人 钟建国

主要经营场所 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号

经营范围

许可项目：注册会计师业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。般项目：财务咨询；企业管理咨询；税务服务；会议及展览服务；商务秘书服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；数据处理服务；软件销售；软件开发；网络与信息安全软件开发；软件外包服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；信息系统运行维护服务；安全咨询服务；公共安全管理咨询服务；互联网安全服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训)(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

登记机关

本复印件仅供深圳市三利谱光电科技股份有限公司天健审〔2026〕3-92号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

国家企业信用信息公示系统网址：:http:/ww.sst.gov.n

男

本复印件仅供深圳市三利谱光电科技股份有限公司天健审〔2026〕3-92号报告后附之用，证明龙琦是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

证书编号：330000010110

深圳市注册会计师协会Authorized Institute of CPAs2012 年03 21Date of Issuance

330000010110No. of Certificate批准注册协会：深圳市注册会计师协会2012 年03 月 21

本复印件仅供深圳市三利谱光电科技股份有限公司天健审〔2026〕3-92 号报告后附之用，证明王巧君是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

Date of Issuance